1. Die
Aerzener-Rente

2. Effekt „Brutto-Sparen“
120
100
80
in Euro
60 Nettobelastung
Anlagebetrag
40
20
0
private Altersvorsorge betriebliche Altersversorgung
Anlageform

3. Entgeltumwandlung
Bsp. für 30-jährigen:
Zusage Entgelt-
Verzinsung umwandlung
4,5 % p.a. 100 €
Arbeitnehmer
garantierte Kapitalleistung zum 67. Lebensjahr: 111.895 €
- Bei unveränderter und ununterbrochener Umwandlung -
3 | Stand: 27.03.2013 | Aerzener-Rente

4. Sicherheit
Bsp. für 30-jährigen:
Zusage Entgelt-
Verzinsung umwandlung
4,5 % p.a. 100 €
PSV Arbeitnehmer
garantierte Kapitalleistung zum 67. Lebensjahr: 111.895 €
- Bei unveränderter und ununterbrochener Umwandlung -
4 | Stand: 27.03.2013 | Aerzener-Rente

5. Hinterbliebenenversorgung
Hinterbliebene im Sinne des BetrAVG sind folgende Personen:
- Ehegatte oder eingetragener Lebenspartner
- Lebensgefährte
- Versorgungsberechtigte Kinder
- bis zum 18. Geburtstag oder
- bis zum 21. Geburtstag, wenn das Kind nicht in einem Beschäftigungsverhältnis steht und bei einer
Agentur für Arbeit im Inland als Arbeitssuchender gemeldet ist oder
- bis zum 25. Geburtstag, wenn das Kind
- für einen Beruf ausgebildet wird oder eine Berufsausbildung mangels Ausbildungsplatz nicht beginnen
oder fortsetzen kann oder
- ein freiwilliges soziales oder ökologisches Jahr im Sinne der gesetzlichen Vorgaben leistet (z.B.
Bundesfreiwilligendienst) oder
- sich in einer Übergangsfrist von höchstens vier Monaten befindet, die zwischen zwei
Ausbildungsabschnitten oder zwischen einem Ausbildungsabschnitt und der Ableistung eines
freiwilligen oben genannten Dienstes liegt oder
- ohne Altersgrenze, wenn das Kind aufgrund körperlicher, geistiger oder seelischer Behinderung
außerstande ist, sich selbst zu unterhalten; Voraussetzung ist, dass die Behinderung vor seinem 25.
Geburtstag eingetreten ist.
5 | Stand: 27.03.2013 | Aerzener-Rente

6. Beispiel: Steuerklasse I + IV
ohne mit Aerzener-Rente
(in EUR) (in EUR)
Bruttoentgelt 2.200,00 2.200,00
Gesamtbetrag 0,00 100,00
zu versteuern/verbeitragen 2.200,00 2.100,00
Steuern 300,55 273,55
Sozialabgaben 449,35 428,93
Nettoauszahlung 1.450,10 1.397,52
Nettoaufwand 52,58 €
6 | Stand: 27.03.2013 | Aerzener-Rente

7. Beispiel: 42-Jähriger
Gesamtnettoaufwand 53 €
Kapitalanlage Zins 4,5 % p.a. nach Abgeltungssteuer 25.071 €
Monatliche Umwandlung 100 €
Garantierte Kapitalleistung *) 54.773 €
Auszahlung abzüglich Steuer und Sozialabgaben 33.442 €
Effektivzins auf Nettoaufwand 5,55 %
*) bei unveränderter und ununterbrochener Umwandlung
7 | Stand: 27.03.2013 | Aerzener-Rente

8. Besonders vorteilhaft:
AVWL –
zusätzlich erhalten Mitarbeiter in
Vollzeit einen Zuschuss vom
Arbeitgeber in Höhe von 26,59 €
(Auszubildende 13,29 €).
8 | Stand: 27.03.2013 | Aerzener-Rente

9. Vorteile auf einen Blick
 hohe garantierte Verzinsung in Höhe von 4,5 % p. a. auf den vollen Betrag
 keine Kosten für unsere Mitarbeiter
 hohe staatliche Förderung durch Bruttosparen: unbegrenzte
Lohnsteuerfreiheit, Beträge sozialversicherungsfrei bis zu 232 €/Monat bzw. 2.784
€/Jahr (Stand 2013)
 monatliche, jährliche und einmalige Beträge möglich
 flexibel (Erhöhung, Reduzierung und Unterbrechung)
9 | Stand: 27.03.2013 | Aerzener-Rente

10. Vorteile auf einen Blick
 kein Verlust bei Arbeitgeberwechsel
 Hinterbliebenenversorgung
 höchstmögliche Sicherheit: gesetzlicher Insolvenzschutz durch
Pensions-Sicherungs-Verein (PSV)
 bei Arbeitslosigkeit: Schutz vor Verwertung im Rahmen von „Hartz IV“
 individuelle und persönliche Beratung
10 | Stand: 27.03.2013 | Aerzener-Rente