Relazione finanziaria annuale 2013 (completa)

3
2013
Cariche sociali 6
Introduzione 8
RELAZIONE SULL’ANDAMENTO DELLA GESTIONE
Il 2013 in sintesi 12
Dati economici e indicatori di performance 12
Dati patrimoniali e indicatori di performance 13
Lo scenario macroeconomico e il sistema creditizio 14
I risultati economici 17
Gli aggregati patrimoniali 22
Il business e la struttura operativa 26
Corporate Governance 31
La responsabilità sociale 36
Altre informazioni 45
Altre informazioni 45
Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio 45
Evoluzione prevedibile della gestione 45
Proposta di destinazione dell’utile di esercizio 47
PROSPETTI CONTABILI
Stato patrimoniale 50
Conto economico 51
Prospetto della redditività complessiva 52
Prospetti delle variazioni del patrimonio netto 54
Rendiconto finanziario 56
NOTA INTEGRATIVA
Parte A - Politiche contabili 60
Parte B – Informazioni sullo stato patrimoniale 78
Parte C – Informazioni sul conto economico 106
Parte D – Redditività complessiva 117
Parte E – Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura 118
Parte F – Informazioni sul patrimonio 149
Parte H – Operazioni con parti correlate 154
Parte L – Informativa di settore 160
Attestazione del bilancio d’esercizio
ai sensi dell’art.154 bis del D.Lgs. n. 58/1998 161
Relazione del Collegio Sindacale 162
Relazione della Società di Revisione 174

4
Banca del Mezzogiorno - MedioCredito Centrale S.p.A.

Sede legale Viale America, 351 - 00144 Roma
Tel. 06 47911
www.mcc.it
Società con socio unico
Società soggetta all’attività di direzione e coordinamento di Poste Italiane S.p.A.
Società iscritta all’Albo delle Banche al n. 74762.60
Capitale sociale € 364.508.690,00 interamente versato
Registro delle Imprese di Roma e Codice Fiscale 00594040586 - Partita IVA 00915101000
Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi
Aderente al Fondo Nazionale di Garanzia di cui all’art. 62, comma 1 del D.Lgs.vo 23 luglio 1996, n. 415
Parte Straordinaria
Parte Ordinaria
5

Massimo Sarmi
Andrea Montanino1
Pietro D’Anzi
Andrea Péruzy
Paolo Luca Stanzani Ghedini
Paolo Martella
Franco Carraro2
Mauro Maré3
6

Elena De Gennaro
7
Vittorio Silvestri
Libero Massimo Candreva
Giancarlo De Marchi
Francesco Cicculli
Mauro De Angelis
PricewaterhouseCoopers S.p.A.

8

11
2013
RELAZIONE SULL’ANDAMENTO
DELLA GESTIONE FINANZIARIA ANNUALE

12
DATI ECONOMICI E INDICATORI DI PERFORMANCE
Dati economici riclassificati (in milioni di €)
Variazioni
assolute %
Indicatori di redditività (%)
31.12.2013
31.12.2012
Margine di Interesse
Commissioni Nette
Margine di Intermediazione
Risultato di gestione
Risultato netto di gestione
Utile lordo dell’attività corrente
Utile di periodo
Cost/Income (al netto dei recuperi di spesa)
Risultato netto annualizzato / Patrimonio netto (ROE)
Margine di Interesse / Margine di Intermediazione
Commissioni nette / Margine di Intermediazione
21,1
13,1
35,4
31,6
64,5
51,2
24,7
15,9
21,1
10,1
21,2
9,7
11,6
7,1
8,0 61
3,8 12
13,3 26
8,8 55
11,0 108
11,5 118
4,5 62
61,7
68,9
7,9
5,2
32,7
25,6
55,4
61,9

13
DATI PATRIMONIALI E INDICATORI DI PERFORMANCE
Dati patrimoniali (in milioni di €)
Variazioni
assolute %
31.12.2013
31.12.2012
Coefficienti patrimoniali (%)
Indicatori di rischiosità (%)
Numero dipendenti
543,0 238
541,7 240
6,8 12
401,7 59
8,0 6
Crediti verso clientela
di cui: in bonis
Crediti verso banche
Raccolta totale
Patrimonio netto (escluso l’utile dell’esercizio)
Patr. di vigilanza di base / Attività rischio pond. (core tier 1 ratio)
Patr. di vigilanza / Attività rischio pond. (total capital ratio)
770,9
227,9
766,9
225,3
62,3
55,5
1.082,3
680,6
146,4
138,4
21,23
48,44
21,23
48,44
Sofferenze / Crediti verso clientela
Crediti classificati / Crediti verso clientela
Dipendenti
0,1
0,0
0,6
1,1
263
223

14

15
MERCATO FINANZIARIO IN ITALIA
IL MERCATO DEL MEZZOGIORNO

16

17
Margine di interesse
Commissioni Attive

18
assolute %
31/12/2013
CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO
(in milioni di €)
Margine di interesse 21,1 13,1 8,0 61
Commissioni nette 35,4 31,6 3,8 12
Altri proventi/oneri 8,0 6,5 1,5 23
MARGINE DI INTERMEDIAZIONE 64,5 51,2 13,3 26
Spese per il personale (24,9) (19,7) (5,2) 26
Altre spese amministrative (13,7) (14,9) 1,2 (8)
Recuperi di spesa 0,7 0,9 (0,2) (20)
Rettifiche di valore nette su immobilizzazioni mat. e immat. (1,9) (1,6) (0,3) 20
Costi operativi (39,8) (35,3) (4,5) 13
RISULTATO DI GESTIONE 24,7 15,9 8,8 55
Rettif./riprese nette su crediti e su accant. per garanzie e impegni (3,6) (5,8) 2,2 (38)
RISULTATO NETTO DI GESTIONE 21,1 10,1 11,0 108
Accantonamenti per rischi ed oneri 0,1 (0,4) 0,5 n.s.
UTILE LORDO DELL'OPERATIVITÀ CORRENTE 21,2 9,7 11,5 118
Imposte sul reddito del periodo (9,6) (2,6) (7,0) 266
UTILE DI PERIODO 11,6 7,1 4,5 62
31/12/2012
Variazioni
IV trimestre III trimestre II trimestre I trimestre
20132013
IV trimestre III trimestre II trimestre I trimestre
2012CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO
(in milioni di €)
MARGINE DI INTERMEDIAZIONE 20,6 13,4 19,8 10,7 17,5 11,1 13,0 9,6
RISULTATO NETTO DI GESTIONE 5,7 2,8 8,2 4,4 4,4 2,2 3,4 0,1
UTILE LORDO DELL'OPERATIVITÀ CORRENTE 6,3 3,5 7,4 4,0 3,9 2,5 3,1 0,2
Imposte sul reddito del periodo (3,9) (1,2) (2,9) (1,6) 0,2 (1,0) (1,4) (0,4)
UTILE DI PERIODO 2,4 2,3 4,5 2,4 4,1 1,5 1,7 (0,2)

19
Il margine di intermediazione
I costi operativi e il risultato di gestione
31/12/2013 31/12/2012
(in milioni di €)
Margine di interesse 21,1 13,1 8,0 61
Commissioni nette 35,4 31,6 3,8 12
Altri proventi/oneri 8,0 6,5 1,5 23
Variazioni
assolute %
31/12/2013 31/12/2012
(in milioni di €)
Spese per il personale (24,9) (19,7) (5,2) 26
Altre spese amministrative (13,7) (14,9) 1,2 (8)
Recuperi di spesa 0,7 0,9 (0,2) (20)
Rettifiche di valore nette su immobilizzazioni mat. e immat. (1,9) (1,6) (0,3) 20
Costi operativi (39,8) (35,3) (4,5) 13
Variazioni
assolute %

20
Il risultato netto di gestione e l’utile lordo dell’operatività corrente
31/12/2013 31/12/2012
(in milioni di €)
Rettifiche nette su crediti e su accant. per gar. e impegni (3,6) (5,8) 2,2 (38)
RISULTATO NETTO DI GESTIONE 21,1 10,1 11,0 108
Accantonamenti per rischi ed oneri 0,1 (0,4) 0,5 n.s.
UTILE LORDO DELL'OPERATIVITÀ CORRENTE 21,2 9,7 11,5 118
Imposte sul reddito del periodo (9,6) (2,6) (7,0) 266
UTILE DI PERIODO 11,6 7,1 4,5 62
Variazioni
assolute %

22
STATO PATRIMONIALE - ATTIVO 31/12/2013 31/12/2012
(in milioni di €)
Attività finanziarie disponibili per la vendita 391,9 524,2 (132,3) (25)
Crediti verso banche 62,3 55,5 6,8 12
Crediti verso clientela 770,9 227,9 543,0 238
Derivati di copertura 87,1 107,3 (20,2) (19)
Adeguamento di valore delle attività di finanziamento
oggetto di copertura generica 0,0 0,2 (0,2) (100)
Immobilizzazioni materiali e immateriali 5,4 3,9 1,5 38
Attività Fiscali 9,2 9,5 (0,3) (3)
Altre attività 8,4 5,3 3,1 60
Totale dell'Attivo 1.335,2 933,8 401,4 43
Variazioni
assolute %
STATO PATRIMONIALE - PASSIVO 31/12/2013 31/12/2012
(in milioni di €)
Debiti verso banche 353,5 97,0 256,5 n.s.
Debiti verso clientela 316,3 27,3 289,0 n.s.
Titoli in circolazione 412,5 556,3 (143,8) (26)
Derivati di copertura 0,0 0,2 (0,2) (100)
Adeguamento di valore delle passività finanziarie
oggetto di copertura generica 58,3 79,0 (20,7) (26)
Passività fiscali 4,8 0,6 4,2 n.s.
Altre passività 19,1 14,4 4,7 33
Trattamento di fine rapporto del personale 3,6 3,8 (0,2) (7)
Fondi per rischi ed oneri 9,1 9,7 (0,6) (6)
Riserve 13,9 5,9 8,0 135
Capitale 132,5 132,5 0,0 0
Utile di periodo 11,6 7,1 4,5 62
Totale del Passivo e del Patrimonio netto 1.335,2 933,8 401,4 43
Variazioni
assolute %

23
Le attività finanziarie
I crediti verso banche
I crediti verso clientela
Le Altre poste dell’attivo

24
La raccolta
Le Altre poste del passivo
RACCOLTA 31/12/2013 31/12/2012
(in milioni di €)
Debiti verso banche 353,5 97,0 256,5 oltre 100
Debiti verso clientela 316,3 27,3 289,0 oltre 100
Titoli in circolazione 412,5 556,3 (143,8) (26)
TOTALE RACCOLTA 1.082,4 680,6 401,8 59
Variazioni
assolute %

26
Business
attività creditizia
Portale dedicato alle piccole e medie imprese

27
Agevolato
Fondo di Garanzia per le PMI
altri strumenti agevolativi,

28
Fondo per la cre-
scita sostenibile
La struttura operativa
Le Risorse Umane
Soluzioni organizzative ed evoluzione della normativa e delle procedure

30

32

33
Sistema di controllo interno

34

36
Sostenibilità
attenzione agli
impatti generati su alcuni interlocutori prioritari
rispetto ad alcuni specifici ambiti Banca sta gestendo come prioritari
Missione valori e principi

37
Le persone
nuo-
va cultura
dipendenti
Qualifica
TOTALE 263
Numero
3%
Tempo Indeterminato
Tempo Determinato
97%

38
politiche di selezione
Qualifica
TOTALE 47 53
Donne%
(su totale organico)
Uomini %
(su totale organico)
Qualifica
TOTALE 43
Numero

39
modello di competenze
valutazione della performance
formazione
Categoria ore medie
Aree Professionali 29
Dirigenti 15
Quadri Direttivi 31
Genere ore medie
FEMMINILE 31
MASCHILE 28
Focus su Antiriciclaggio e 231/2001 % formati
Aree Professionali 100
Dirigenti 71
Quadri Direttivi 99

40
rapporti con le organizzazioni sindacali
welfare aziendale
un’analisi di clima
comunicazione interna
Analisi della situazione economico finanziaria rappresentata a valore aggiunto

41
Prospetto di determinazione e distribuzione del valore aggiunto (valori in migliaia di €) 2013 2012
10. Interessi attivi e proventi assimilati 36.768 26.815
20. Interessi passivi e oneri assimilati (-) (15.692) (13.697)
40. Commissioni attive 35.813 32.067
50. Commissioni passive (al netto delle spese per le reti esterne – ad es. agenti, promotori finanziari) (-) (126) (435)
70. Dividendi e proventi simili
80. Risultato netto dell'attività di negoziazione 7 2
90. Risultato netto dell'attività di copertura 3 (92)
100. Utili (perdite) da cessione o riacquisto di: 7.695 6.473
a) crediti
b) attività finanziarie disponibili per la vendita 7.695 6.259
c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza
d) passività finanziarie 213
110. Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value
130. Rettifiche/Riprese di valore nette per deterioramento di: (3.625) (5.819)
a) crediti (3.493) (5.748)
b) attività finanziarie disponibili per la vendita
d) altre operazioni finanziarie (132) (71)
190. Altri oneri/proventi di gestione 978 996
210. Utili (perdite) delle partecipazioni (per la quota di “utili/perdite da cessione”)
240. Utili (perdite) da cessione di investimenti 3
280. Utile (perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte
A. TOTALE VALORE ECONOMICO GENERATO 61.823 46.308
150.b Altre spese amministrative (al netto imposte indirette ed elargizioni/liberalità) (-) (13.660) (14.441)
VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO AI FORNITORI (13.660) (14.441)
150.a Spese per il personale (incluse le spese per le reti esterne – ad es. agenti, promotori finanziari) (-) (25.091) (19.680)
VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO AI DIPENDENTI E AI COLLABORATORI (25.091) (19.680)
Utile attribuito agli Azionisti
VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO AD AZIONISTI
150.b Altre spese amministrative: imposte indirette e tasse (-) (76) (411)
260. Imposte sul reddito dell'esercizio (per la quota relativa alle imposte correnti, alle variazioni
delle imposte correnti dei precedenti esercizi e alla riduzione delle imposte correnti dell’esercizio) (10.249) (3.422)
VALORE ECONOMICO DISTR. AMMINISTRAZIONE CENTRALE E PERIFERICA (10.325) (3.833)
150.b Altre spese amministrative: elargizioni e liberalità (-)
Utile assegnato al fondo di beneficenza
VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO A COLLETTIVITÀ E AMBIENTE
B. TOTALE VALORE ECONOMICO DISTRIBUITO (49.076) (37.954)
160. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri 155 (388)
170. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività materiali (118) (240)
180. Rettifiche/Riprese di valore nette su attività immateriali (1.828) (1.376)
210. Utili (perdite) delle partecipazioni (per la quota componente valutativa:
“svalutazioni/rivalutazioni”, “rettifiche di valore da deterioramento/riprese di valore”, “altri oneri e proventi”)
220. Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali
230. Rettifiche di valore dell'avviamento (-)
260. Imposte sul reddito dell'esercizio (per la quota relativa alla variazione delle imposte anticipate
e alla variazione delle imposte differite) 642 794
Utile destinato a riserve * (11.597) (7.145)
C. TOTALE VALORE ECONOMICO TRATTENUTO (12.747) (8.355)
(*) Vedi proposta di destinazione dell'utile di esercizio

42
Reclami

43
Responsabilità sociale e business tipico
Impatto ambientale
Sud e isole Distribuzione stock
% stock Regione % stock

44
Fondo per la crescita sostenibile

45
Altre informazioni
Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio
Evoluzione prevedibile della gestione

46

47
Proposta di destinazione dell’utile di esercizio

50
Voci dell’attivo 31/12/2013 31/12/2012
10. Cassa e disponibilità liquide 3.608 467
20. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 13.110 6.271
40. Attività finanziarie disponibili per la vendita 391.901.606 524.190.749
60. Crediti verso banche 62.265.007 55.530.195
70. Crediti verso clientela 770.895.833 227.865.817
80. Derivati di copertura 87.062.431 107.343.878
90. Adeguamento di valore delle attività di finanziamento oggetto di copertura generica (+/-) 158.994
110. Attività materiali 1.235.730 116.322
120. Attività immateriali 4.171.556 3.796.721
130. Attività Fiscali 9.199.220 9.461.314
a) correnti 642.040
b) anticipate 9.199.220 8.819.274
150. Altre attività 8.439.187 5.292.478
Voci del passivo e del patrimonio netto 31/12/2013 31/12/2012
10. Debiti verso banche 353.531.825 96.998.915
20. Debiti verso clientela 316.320.218 27.316.337
30. Titoli in circolazione 412.515.003 556.275.391
40. Passività Finanziarie di negoziazione 6.271
60. Derivati di copertura 159.089
70. Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 58.295.182 78.971.810
80. Passività fiscali 4.795.920 637.831
a) correnti 4.332.308 270.806
b) differite 463.612 367.025
100. Altre passività 19.075.877 14.369.939
110. Trattamento di fine rapporto del personale 3.547.461 3.800.727
120. Fondi per rischi ed oneri: 9.118.700 9.657.519
a) fondi di quiescenza e obblighi simili 3.261.461 3.655.542
b) altri fondi 5.857.239 6.001.977
130. Riserve da valutazione 641.688 (178.640)
160. Riserve 13.239.327 6.094.658
180. Capitale 132.508.690 132.508.690
200. Utile di esercizio 11.597.397 7.144.669

51
Voci 31/12/2013 31/12/2012
10. Interessi attivi e proventi assimilati 36.768.083 26.815.069
20. Interessi passivi e oneri assimilati (15.692.145) (13.696.700)
40. Commissioni attive 35.812.561 32.066.561
50. Commissioni passive (364.821) (435.029)
80. Risultato netto dell'attività di negoziazione 6.838 1.501
90. Risultato netto dell'attività di copertura 2.522 (92.481)
100. Utile (perdita) da cessioni o riacquisto di: 7.695.124 6.472.601
a) crediti
b) attività finanziarie disponibili per la vendita 7.695.124 6.259.426
d) passività finanziarie 213.175
130. Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: (3.624.784) (5.819.415)
a) crediti (3.492.508) (5.747.845)
d) altre operazioni finanziarie (132.276) (71.570)
150. Spese amministrative: (38.588.236) (34.532.145)
a) spese per il personale (24.852.552) (19.679.963)
b) altre spese amministrative (13.735.684) (14.852.182)
160. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri 154.585 (387.543)
170. Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (118.430) (240.251)
180. Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali (1.827.650) (1.376.496)
190. Altri oneri/ proventi di gestione 977.637 996.370
240. Utile da cessioni di investimenti 2.726 2
260. Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente (9.606.613) (2.627.375)
270. Utile (Perdita) delle operatività correnti al netto delle imposte 11.597.397 7.144.669
280. Utile dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte

52
Voci 31/12/2013 31/12/2012
40. piani a benefici definiti 252.082 (666.820)
100. Attività finanziarie disponibili per la vendita 568.246 (180.981)

54
Esistenze al
31.12.2012
Modifica
saldi
apertura
Esistenze
al 1.1.2013
Riserve Dividendi
e altre
destinazioni
Variazioni
di riserve
Allocazione risultato
esercizio precedente
Capitale:
a) azioni ordinarie 132.508.690 132.508.690
b) altre azioni
Sovrapprezzi di emissione
Riserve:
a) di utili 6.094.658 6.094.658 7.144.669
b) altre
Riserve di valutazione (178.640) (178.640)
Strumenti di capitale
Azioni proprie
Utile di esercizio 7.144.669 7.144.669 (7.144.669)
Patrimonio netto 145.569.377 145.569.377
Capitale:
a) azioni ordinarie 132.508.690 132.508.690
b) altre azioni
Sovrapprezzi di emissione
Riserve:
a) di utili 5.527.226 5.527.226 567.432
b) altre
Riserve di valutazione 669.161 669.161
Strumenti di capitale
Azioni proprie
Utile di esercizio 567.432 567.432 (567.432)
Patrimonio netto 139.272.509 139.272.509
Esistenze al
31.12.2011
Modifica
saldi
apertura
Esistenze
al 1.1.2012
Riserve Dividendi
e altre
destinazioni
Variazioni
di riserve
Allocazione risultato
esercizio precedente

55
Variazioni dell'esercizio
Operazioni sul patrimonio netto
Emissione
nuove
azioni
Acquisto
azioni
proprie
Distribuzione
straordinaria
dividendi
Variazione
strumenti
di capitale
Derivati
su proprie
azioni
Stock
options
Redditività
complessiva
al 31.12.2013
Patrimonio
netto
al 31.12.2013
132.508.690
13.239.327
820.328 641.688
11.597.397 11.597.397
12.417.725 157.987.102
132.508.690
6.094.658
(847.801) (178.640)
7.144.669 7.144.669
6.296.868 145.569.377
Variazioni dell'esercizio
Operazioni sul patrimonio netto
Emissione
nuove
azioni
Acquisto
azioni
proprie
Distribuzione
straordinaria
dividendi
Variazione
strumenti
di capitale
Derivati
su proprie
azioni
Stock
options
Redditività
complessiva
al 31.12.2012
Patrimonio
netto
al 31.12.2012

56
31/12/2013 31/12/2012
-risultato d’esercizio (+) 11.597.397 7.144.669
-plus/minusvalenze su attività di copertura (-/+) (2.522) 92.481
-rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento (+/-) 3.624.784 5.819.415
-rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-) 1.946.080 1.616.747
-accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) 52.682 681.945
-imposte e tasse non liquidate (+) 4.270.893 270.806
-altri aggiustamenti (934.746) 700.724
-attività finanziarie disponibili per la vendita 133.138.160 (62.917.838)
-crediti verso clientela (546.144.308) (43.022.664)
-crediti verso banche : a vista (11.113.289) (6.237.532)
-crediti verso banche: altri crediti 4.378.477 91.350.932
altre attività 17.137.839 (33.903.062)
-debiti verso banche: a vista 978
-debiti verso banche: altri debiti 256.532.910 (8.854.143)
-debiti verso clientela 289.003.881 10.944.904
-titoli in circolazione (143.664.455) 10.122.779
-altre passività (16.383.045) 28.695.516
-vendite di rami d’azienda
-vendite di attività materiali 4.099 2
-dividendi incassati su partecipazioni
-acquisti di attività materiali (1.239.211) (98.816)
-acquisti di attività immateriali (2.202.485) (2.409.374)
-distribuzione dividendi e altre finalità
(+) generata
(-) assorbita

57
Voci di bilancio 31/12/2013 31/12/2012
Cassa e disponibilità liquide all’inizio dell’esercizio 467 1.998
Liquidità totale netta generata/assorbita nell’esercizio 3.141 (1.531)
Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi

73
Voci dell’attivo 31/12/2012 Riclassifica 31/12/2012
Riclassificato
60. Crediti verso banche 55.460.466 69.729 55.530.195
70. Crediti verso clientela 174.916.083 52.949.734 227.865.817
150. Altre attività 58.311.941 (53.019.463) 5.292.478
Voci di conto economico 31/12/2012 Riclassifica 31/12/2012
Riclassificato
130. Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di:
a) crediti (5.563.921) (183.924) (5.747.845)
d) altre operazioni finanziarie (255.494) 183.924 (71.570)

76
Livello 1 Livello 2 Livello 3 Livello 1 Livello 2 Livello 3
Attività/Passività finanziarie misurate al fair value 31/12/2013 31/12/2012
1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 13 6
2. Attività finanziarie valutate al fair value
3. Attività finanziarie disponibili per la vendita 391.902 524.191
4. Derivati di copertura 87.062 107.344
5. Attività materiali
6. Attività immateriali
1. Passività finanziarie detenute per la negoziazione 6
2. Passività finanziarie valutate al fair value
3. Derivati di copertura 159
Valore Livello 1 Livello 2 Livello 3 Valore Livello 1 Livello 2 Livello 3
di bilancio di bilancio
31/12/2013 31/12/2012
1. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza
2. Crediti verso banche 62.265 62.210 55.530 55.420
3. Crediti verso clientela 770.896 833.231 225.267 240.097
4. Attività materiali detenute a scopo d’investimento
5. Attività non correnti e gruppi di attività
in via di dismissione
1. Debiti verso banche 353.532 353.522 96.999 96.937
2. Debiti verso clientela 316.320 322.577 27.316 27.339
3. Titoli in circolazione 412.515 418.451 556.275 541.431
4. Passività associate a gruppi di attività
in via di dismissione
Attività/Passività non misurate al fair value
o valutate al fair value su base non ricorrente

78
ATTIVO
Sezione 1 – Cassa e disponibilità liquide – Voce 10
1.1 Cassa e disponibilità liquide: composizione
Voci/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
a) Cassa 4
b) Depositi liberi presso Banche Centrali
Totale 4

79
Sezione 2 – Attività finanziarie detenute per la negoziazione – Voce 20
2.1 Attività finanziarie detenute per la negoziazione: composizione merceologica
A. Attività per cassa
1. Titoli di debito
1.1 Titoli strutturati
1.2 Altri titoli di debito
2. Titoli di capitale
3. Quote di O.I.C.R.
4. Finanziamenti
4.1 Pronti contro termine attivi
4.2 Altri
Totale A
B. Strumenti derivati
1. Derivati finanziari: 13 6
1.1 di negoziazione
1.2 connessi con la fair valute option
1.3 altri 13 6
2. Derivati crediti
2.1 negoziazione
2.2 connessi con la fair valute option
2.3 altri
Totale B 13 6
Totale (A + B) 13 6

80
2.2 - Attività finanziarie detenute per la negoziazione: composizione per debitori/emittenti
A. ATTIVITÀ PER CASSA
1. Titoli di debito
a) Governi e Banche Centrali
b) Altri enti pubblici
c) Banche
d) Altri Emittenti
a) Banche
b) Altri emittenti:
-imprese di assicurazione
-società finanziarie
-imprese non finanziarie
-altri
4. Finanziamenti
c) Banche
d) Altri soggetti
Totale A
B. STRUMENTI DERIVATI 13 6
a) Banche
b) Clientela 13 6
Totale B 13 6
Totale (A + B) 13 6

81
Sezione 4 – Attività finanziarie disponibili per la vendita – Voce 40
4.1 Attività finanziarie disponibili per la vendita: composizione merceologica
4.2 Attività finanziarie disponibili per la vendita: composizione per debitori/emittenti
1. Titoli di debito 391.902 524.191
1.1 Titoli strutturati
1.2 Altri titoli di debito 391.902 524.191
2.1 Valutati al fair value
2.2 Valutati al costo
4. Finanziamenti
Totale 391.902 524.191
1. Titoli di debito 391.902 524.191
a) Governi e Banche Centrali 391.902 524.191
c) Banche
d) Altri Emittenti
a) Banche
b) Altri emittenti:
- imprese di assicurazione
- società finanziarie imprese non finanziarie
- altri
4. Finanziamenti
c) Banche
d) Altri soggetti
Totale 391.902 524.191

82
4.4 Attività finanziarie disponibili per la vendita: variazioni annue
Titoli di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R. Finanziamenti Totale
A. Esistenze iniziali 524.191 524.191
B. Aumenti 1.800.238 1.800.238
B1. Acquisti 1.769.979 1.769.979
B2. Variazioni positive di FV 8.606 8.606
B3. Riprese di valore
- imputate al conto economico x
- imputate al patrimonio netto
B4. Trasferimenti da altri portafogli
B5. Altre variazioni 21.653 21.653
C. Diminuzioni 1.932.527 1.932.527
C1. Vendite 1.918.594 1.918.594
C2. Rimborsi 600 600
C3. Variazioni negative di FV 62 62
C4. Svalutazioni da deterioramento
- imputate al conto economico
- imputate al patrimonio netto
C5. Trasferimenti ad altri portafogli
C6. Altre variazioni 13.271 13.271
D. Rimanenze Finali 391.902 391.902

83
Sezione 6 - Crediti verso Banche – Voce 60
6.1 Crediti verso banche: composizione merceologica
Sezione 7 - Crediti verso Clientela – Voce 70
7.1 Crediti verso clientela: composizione merceologica
Valore Fair value Valore Fair value
di bilancio Livello 1 Livello 2 Livello 3 di bilancio Livello 1 Livello 2 Livello 3
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
A. Crediti verso Banche Centrali x x x x x x
1. Depositi vincolati x x x x x x
2. Riserva obbligatoria x x x x x x
3. Pronti contro termine attivi x x x x x x
4. Altri x x x x x x
B. Crediti verso banche 62.265 x x x 55.530 x x x
1. Finanziamenti
1.1 Conti correnti e depositi liberi 54.805 x x x 47.691 x x x
1.2 Depositi vincolati 2.401 x x x x x x
1.3 Altri finanziamenti: 5.059 x x x 7.839 x x x
- Pronti contro termine attivi x x x x x x
- Leasing finanziario x x x x x x
- Altri 5.059 x x x 7.839 x x x
2. Titoli di debito x x x x x x
2.1 Titoli strutturati x x x x x x
2.2 altri titoli di debito x x x x x x
Totale 62.265 62.210 55.530 55.420
Tipologia operazioni/Valori
Valore di bilancio Fair value Valore di bilancio Fair value
Bonis Acquistati Altri Livello 1 Livello 2 Livello 3 Bonis Acquistati Altri Livello 1 Livello 2 Livello 3
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
Finanziamenti
1. Conti correnti 3.729 x x x 1.313 x x x
2. Pronti contro termine attivi
3. Mutui 645.673 4.370 x x x 122.984 2.599 x x x
4. Carte di credito, prestiti
personali e cessioni del quinto 20.277 30 x x x 689 x x x
5. Leasing finanziario
6. Factoring x x x x x x
7. Altri finanziamenti 96.817 x x x 100.281 x x x
Titoli di debito
8 Titoli strutturati x x x x x x
9 Altri titoli di debito x x x x x x
Totale 766.496 4.400 833.231 225.267 2.599 240.097
Tipologia operazioni/Valori Deteriorati Deteriorati

84
7.2 Crediti verso clientela: composizione per debitori/emittenti
Sezione 8 – Derivati di copertura – Voce 80
8.1 Derivati di copertura: composizione per tipologia di copertura e per livelli
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
Tipologia operazioni/Valori Valore di bilancio Valore di bilancio
Bonis Deteriorati Bonis Deteriorati
Acquistati Altri Acquistati Altri
1. Titoli di debito
a) Governi
b) Altri Enti pubblici
c) Altri emittenti
- imprese non finanziarie
- imprese finanziarie
- assicurazioni
- altri
2. Finanziamenti verso: 766.496 4.400 225.267 2.599
a) Governi 43.944 45.507
b) Altri Enti pubblici 10.313 13.788
c) Altri soggetti 712.239 4.400 165.972 2.599
- imprese non finanziarie 513.125 4.370 146.905 2.599
- imprese finanziarie 28.742
- assicurazioni
- altri 170.372 30 19.067
Totale 766.496 4.400 225.267 2.599
Fair value VN Fair value VN
Livello 1 Livello 2 Livello 3 31/12/2013 Livello 1 Livello 2 Livello 3 31/12/2012
A) Derivati finanziari
1. Fair value 87.062 400.620 107.344 388.243
2. Flussi finanziari
3. Investimenti esteri
B) Derivati creditizi
1. Fair value
Totale 87.062 400.620 107.344 388.243
Legenda
VN = Valore nominale

85
8.2 Derivati di copertura: composizione per portafogli coperti e per tipologia di copertura
Sezione 9 – Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura gene-
rica - Voce 90
9.1 Adeguamento di valore delle attività coperte: composizione per portafogli coperti
9.2 Attività oggetto di copertura generica del rischio di tasso di interesse
Operazioni / Fair value Flussi finanziari Investimenti
Tipo di copertura Specifica Generica Specifica Generica esteri
Rischio Rischio Rischio Rischio Più
di tasso di cambio di credito di prezzo rischi
1. Attività finanziarie disponibili per la vendita x x x
2. Crediti x x x x
3. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza x x x x x
4. Portafoglio x
5. Altre operazioni x x x x x x x x
Totale attività
1. Passività finanziarie x x x x
2. Portafoglio 87.062 x
Totale passività 87.062
1 Transazioni attese x x x x x x x x
2 Portafoglio di attività e passività finanziarie x x x x x x
Adeguamento di valore delle attività coperte / Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1) Adeguamento positivo 159
1.1 di specifici portafogli
a) crediti 159
1.2 complessivo
2) Adeguamento negativo
2.1 di specifici portafogli
a) crediti
2.2 complessivo
Totale 159
Attività coperte Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1) Crediti 5.978
2) Attività disponibili per la vendita
3) Portafoglio

86
Sezione 11– Attività materiali – Voce 110
11.1 Attività materiali ad uso funzionale: composizione delle attività valutate al costo
Attività/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1. Attività di proprietà 1.236 116
a) terreni
b) fabbricati
c) mobili 693
d) impianti elettronici 159 84
e) altre 384 32
2 Attività acquisite in leasing finanziario
a) terreni
b) fabbricati
c) mobili
d) impianti elettronici
e) altre
Totale 1.236 116

87
11.5 Attività materiali ad uso funzionale: variazioni annue
Terreni Fabbricati Mobili Impianti elettronici Altre Totale
A. Esistenze iniziali lorde 5.560 189 3.873 9.622
A.1 Riduzioni di valore totali nette 5.560 105 3.841 9.506
A.2 Esistenze iniziali nette 84 32 116
B. Aumenti: 778 98 419 1.295
B1. Acquisti 725 98 416 1.239
B2. Spese per migliorie capitalizzate
B3. Riprese di valore 53 53
B4. Variazioni positive di fair value imputate a
a) patrimonio netto
b) conto economico
B5. Differenze positive di cambio
B6. Trasferimenti da immobili detenuti a scopo di investimento
B7. Altre variazioni 3 3
C. Diminuzioni 85 22 68 175
C1. Vendite 4 4
C2. Ammortamenti 85 22 64 171
C3. Rettifiche di valore da deterioramento imputate a
a) patrimonio netto
b) conto economico
C4. Variazioni negative di fair value imputate a
a) patrimonio netto
b) conto economico
C5. Differenze negative di cambio
C6. Trasferimenti a:
a) attività materiali detenute a scopo di investimento
b) attività in via di dismissione
C7. Altre variazioni
D. Rimanenze finali nette 693 160 383 1.236
D.1 Riduzioni di valore totali nette 1.147 128 1.782 3.057
D.2 Rimanenze finali lorde 1.840 288 2.165 4.293
E. Valutazione al costo

88
Sezione 12 – Attività immateriali – Voce 120
12.1 Attività immateriali: composizione per tipologia di attività
12.2 Attività immateriali: variazioni annue
Durata definita Durata indefinita Durata definita Durata indefinita
A.1 Avviamento
A.2 Altre attività immateriali 4.172 3.797
A.2.1 Attività valutate al costo: 4.172 3.797
a) Attività immateriali generate internamente
b) Altre attività 4.172 3.797
A.2.2 Attività valutate al fair value:
a) Attività immateriali generate internamente
b) Altre attività
Totale 4.172 3.797
Altre attività immateriali: Altre attività immateriali:
Avviamento generate internamente altre Totale
Durata Durata Durata Durata
definita indefinita definita indefinita
A. Esistenze iniziali 5.351 5.351
A.1 Riduzioni di valore totali nette 1.554 1.554
A.2 Esistenze iniziali nette 3.797 3.797
B. Aumenti: 2.309 2.309
B1. Acquisti 2.309 2.309
B2. Incrementi di attività immateriali interne
B3. Riprese di valore
B4. Variazioni positive di fair value imputate a
a) patrimonio netto
b) conto economico
B5. Differenze di cambio positive
B6. Altre variazioni
C. Diminuzioni 1.934 1.934
C1. Vendite
C2. Rettifiche di valore
- Ammortamenti 1.705 1.705
- Svalutazioni
+ patrimonio netto
+ conto economico 122 122
C3. Variazioni negative di fair value
- a patrimonio netto
- a conto economico
C4. Trasferimenti alle attività non correnti in via di dismissione
C5. Differenze di cambio negative
C6. Altre variazioni 107 107
D. Rimanenze finali nette 4.172 4.172
D.1 Rettifiche di valore totali nette 3.141 3.141
E. Rimanenze finali lorde 7.313 7.313
F. Valutazione al costo

89
Sezione 13 - Le attività fiscali e le passività fiscali - Voce 130 dell’attivo e Voce 80 del passivo
13.1 Attività per imposte anticipate: composizione
13.2 Passività per imposte differite: composizione
13.3 Variazioni delle imposte anticipate (in contropartita del conto economico)
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
Attività per imposte anticipate
Rettifiche di valore su crediti 6.018 5.413
Altri strumenti finanziari 15 200
Attività materiali e immateriali 479 613
Accantonamenti a fondi per rischi ed oneri 2.504 2.560
Altre attività/passività 183 33
Totale 9.199 8.819
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
Passività per imposte differite
Altri strumenti finanziari 313 216
Altre attività/passività 151 151
Totale 464 367
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1. Importo iniziale 7.433 6.639
2. Aumenti 2.233 2.483
2.1 Imposte anticipate rilevate nell’esercizio 2.233 2.483
a) relative a precedenti esercizi 91 134
b) dovute al mutamento di criteri contabili
c) riprese di valore
d) altre 2.142 2.349
2.2 Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali
2.3 Altri aumenti
3. Diminuzioni 1.591 1.689
3.1 Imposte anticipate annullate nell’esercizio 1.591 1.665
a) rigiri 1.591 1.665
b) svalutazioni per sopravvenuta irrecuperabilità
c) mutamento di criteri contabili
d) altre
3.2 Riduzioni di aliquote fiscali
3.3 Altre diminuzioni:
a) trasformazioni in crediti d’imposta di cui alla L. 214/2011
b) altre 24
4. Importo finale 8.075 7.433

90
13.5 Variazioni delle imposte anticipate (in contropartita del patrimonio netto)
13.6 Variazioni delle imposte differite (in contropartita del patrimonio netto)
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1. Importo iniziale 1.386 1.430
2. Aumenti 202
2.1 Imposte anticipate rilevate nell’esercizio 202
a) relative a precedenti esercizi
c) altre 202
2.3 Altri aumenti
3. Diminuzioni 262 246
3.1 Imposte anticipate annullate nell’esercizio 262 246
a) rigiri 262 246
b) svalutazioni per sopravvenuta irrecuperabilità
c) dovute al mutamento di criteri contabili
3.3 Altre diminuzioni
4. Importo finale 1.124 1.386
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1. Importo iniziale 367 507
2. Aumenti 97 59
2.1 Imposte differite rilevate nell’esercizio 97 59
a) relative a precedenti esercizi
c) altre 97 59
2.3 Altri aumenti
3. Diminuzioni 199
3.1 Imposte differite annullate nell’esercizio 199
a) rigiri
c) altre 199
3.3 Altre diminuzioni
4. Importo finale 464 367

91
Sezione 15 – Altre attività – Voce 150
15.1 Altre Attività: composizione
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
Oneri per costi sostenuti su beni di terzi 1.040 545
Crediti da fatturare 131 161
Crediti fatturati, richiesti per servizi effettuati 27 73
Crediti commerciali in arretrato 41 9
Crediti vari 1.893 599
Crediti tributari 4.600 3.377
Importi viaggianti in corso di definizione 31 309
Risconti attivi 676 219
Totale 8.439 5.292

92
PASSIVO
Sezione 1 – Debiti verso banche – Voce 10
1.1 Debiti verso banche: composizione merceologica
Sezione 2 – Debiti verso clientela – Voce 20
2.1 Debiti verso clientela: composizione merceologica
Tipologia operazioni/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1. Debiti verso banche centrali 200.076
2. Debiti verso banche 153.456 96.999
2.1 Conti correnti e depositi liberi
2.2 Depositi vincolati 66.720 81.725
2.3 Finanziamenti 80.915 6.476
2.3.1 Pronti contro termini passivi 76.589
2.3.2 Altri 4.326 6.476
2.4 Debiti per impegni di riacquisto
di propri strumenti patrimoniali
2.5 Altri debiti 5.821 8.798
Totale 353.532 96.999
Fair value livello 1
Fair value livello 3 353.522 96.937
Totale fair value 353.522 96.937
1. Conti correnti e depositi liberi
2. Depositi vincolati 21.519 21.516
3. Finanziamenti 286.322 504
3.1 Pronti contro termini passivi
3.2 Altri 286.322 504
4. Debiti per impegni di riacquisto
di propri strumenti patrimoniali
5. Altri debiti 8.479 5.296
Totale 316.320 27.316
Fair value livello 3 322.577 27.339
Totale fair value 322.577 27.339

93
Sezione 3 – Titoli in circolazione – Voce 30
3.1 Titoli in circolazione: composizione merceologica
Valore Fair value Valore Fair value
Bilancio Livello 1 Livello 2 Livello 3 Bilancio Livello 1 Livello 2 Livello 3
A. Titoli 412.515 418.451 556.275 541.431
1. obbligazioni 412.515 418.451 556.275 541.431
1.1 strutturate 41.007 42.224 41.006 43.260
1.2 altre 371.508 376.227 515.269 498.171
2. altri titoli
2.1 strutturati
2.2 altri
Totale 412.515 418.451 556.275 541.431

94
Sezione 4 – Passività finanziarie di negoziazione – Voce 40
4.1 Passività finanziarie di negoziazione: composizione merceologica
Legenda
VN FV FV* VN FV FV*
A. Passività per cassa
1. Debiti verso banche
2. Debiti verso clientela
3. Titoli di debito
3.1 Obbligazioni
3.1.1 Strutturate x x
3.1.2 Altre obbligazioni x x
3.2 Altri titoli
3.2.1 Strutturati x x
3.2.2 Altri x x
Totale A
1. Derivati finanziari 6
1.1 Di negoziazione x x x x
1.2 Connessi con la fair value option x x x x
1.3 Altri x x x 6 x
2. Derivati creditizi
2.1 Di negoziazione x x x x
2.2 Connessi con la fair value option x x x x
2.3 Altri x x x x
Totale B x x x 6 x
Totale (A+B) x x x 6 x

95
Sezione 6 – Derivati di copertura – Voce 60
6.1 Derivati di copertura: composizione per tipologia di copertura e per livelli gerarchici
Legenda
Sezione 7 – Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura
generica – Voce 70
7.1 Adeguamento di valore delle passività finanziarie coperte
7.2 Passività finanziarie oggetto di copertura generica del rischio di tasso di interesse: composizione
Sezione 8 - Passività fiscali - Voce 80
Fair value 31/12/2013 VN Fair value 31/12/2012 VN
Livello 1 Livello 2 Livello 3 31/12/2013 Livello 1 Livello 2 Livello 3 31/12/2012
A) Derivati finanziari:
1. Fair value 159 5.033
3. Investimenti esteri
B) Derivati creditizi:
1. Fair value
Totale 159 5.033
Adeguamento di valore delle passività coperte / Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1) Adeguamento positivo delle passività finanziarie 58.295 78.972
2) Adeguamento negativo delle passività finanziarie
Totale 58.295 78.972
Passività coperte Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
Titoli in circolazione 412.482 400.801

96
Voci Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
Oneri previdenziali 1.029 772
Debiti verso fornitori 3.319 2.296
Debiti per fatture da ricevere 8.481 5.377
Debiti verso il personale 1.812 2.041
Debitori diversi 1.005 428
Disposizioni di addebito da regolare 633 633
Debiti tributari per imposte indirette 2.796 2.646
Risconti passivi 1 177
Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
B1. Accantonamento dell’esercizio 106 860
B2. Altre variazioni 103
C1. Liquidazioni effettuate 136 203
C2. Altre variazioni 224

97
Voci/Valori 2013 2012
Costo per interessi 106 137
Prestazioni pagate (136) (203)
Transfererimenti - in / (out) 102
Valutazione attuariale - (gain)/loss - (224) 724

98
2.1 controversie legali 1.242 1.314
2.2 oneri per il personale 2.555 1.888
2.3 altri 2.060 2.800
Voci/Valori Fondi di quiescenza Controversie legali Oneri per il personale Altri Fondi Totale
B.1 Accantonamento dell’esercizio 101 200 2.557 267 3.125
B.2 Variazioni dovute al passare del tempo
B.3 Variazioni dovute a modifiche del tasso di sconto
B.4. Altre variazioni
C.1 Utilizzo dell’esercizio 372 44 1.804 513 2.733
C.2 Variazioni dovute a modifiche del tasso di sconto
C.3 Altre variazioni 124 228 86 494 932

101
Voci/Tipologia Ordinarie Altre
- interamente liberate 26.501.738
- non interamente liberate
A.1 Azioni proprie (-)
- a pagamento:
- operazioni di aggregazioni di imprese
- conversione di obbligazioni
- esercizio di warrant
- altre
- a titolo gratuito:
- a favore dei dipendenti
- a favore degli amministratori
- altre
B.2 Vendita di azioni proprie
B.3 Altre variazioni
C.1 Annullamento
C.2 Acquisto di azioni proprie
C.3 Operazioni di cessione di imprese
C.4 Altre variazioni
D.1 Azioni proprie (+)
D.2 Azioni esistenti alla fine dell’esercizio 26.501.738
- interamente liberate 26.501.738
- non interamente liberate

102
31/12/2013 31/12/2012
Di seguito la composizione delle riserve:
1) Riserva legale 17.897 17.540
2) Riserva straordinaria 10.799 4.012
3) Riserva avanzo di fusione di Unicredit Infrastrutture 826 826
4) Riserva negativa per cessioni con società del gruppo Unicredit (16.355) (16.355)
5) Riserva positiva per cessioni con società del gruppo Unicredit 72 72

103
Operazioni Importo 31/12/2013 Importo 31/12/2012
1) Garanzie rilasciate di natura finanziaria 25 154
a) Banche
b) Clientela 25 154
2) Garanzie rilasciate di natura commerciale 130
a) Banche
b) Clientela 130
3) Impegni irrevocabili a erogare fondi 37.242 19.216
a) Banche
i) a utilizzo certo
ii) a utilizzo incerto
b) Clientela 37.242 19.216
i) a utilizzo certo 12.339 19.216
ii) a utilizzo incerto 24.903
4) Impegni sottostanti ai derivati su crediti: vendite di protezione
5) Attività costituite in garanzia di obbligazioni di terzi
6) Altri impegni
Portafogli Totale 31/12/2013 31/12/2012
1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione
5. Crediti verso banche
6. Crediti verso clientela

104
Tipologia di servizi Importo 31/12/2013 Importo 31/12/2012
a) acquisti
1. regolati
2. non regolati
b) vendite
1. regolate
2. non regolate
a) individuali
b) collettive
a) titoli di terzi in deposito: connessi con lo svolgimento
di banca depositaria (escluse le gestioni patrimoniali)
1. titoli emessi dalla banca che redige il bilancio
2. altri titoli
b) titoli di terzi in deposito (escluse le gestioni patrimoniali): altri
1. titoli emessi dalla banca che redige il bilancio
2. altri titoli
c) titoli di terzi depositati presso terzi
d) titoli di proprietà depositati presso terzi 379.010 503.210
Gestione in contabilità separata sulla base di apposite
convenzioni con Stato e Regioni di fondi agevolati per le imprese.
Si riepilogano di seguito i principali fondi:
Fondo Garanzia l. 662/96 2.812.212 2.160.909
Fondo l. 1142 118.887 121.567
Fondo l. 46/82 F.I.T. 116.059 114.060
Fondo Contributi l. 35/95 110.646 83.745
Fondo Contributi l. 295/73 69.277 68.898
Fondo l. 388 Capitale di rischio 52.402 52.402
Fondo Unico regione Marche 48.198 38.796
Fondo Unico regione Piemonte 32.111 62.040
Altri Fondi 171.117 204.434

105
Forme Tecniche
Ammontare
lordo
delle attività
finanziarie (a)
Ammontare
delle passività
finanziarie
compensato
in bilancio (b)
Ammontare
netto delle
attività
finanziarie
riportato in
bilancio (c=a-b)
Strumenti
finanziari (d)
Depositi di con-
tante ricevuti in
garanzia (e)
Ammontare
netto
31/12/2013
(f=c-d-e)
Ammontare
netto
31/12/2012
(f=c-d-e)
1. Derivati 65.463 65.463 66.710 (1.247)
2. Pronti contro
termine
3. Prestito titoli
4. Altre
Ammontari correlati non oggetto
di compensazione in Bilancio
Forme Tecniche
Ammontare
lordo
delle passività
finanziarie (a)
Ammontare
delle attività
finanziarie
compensato
in bilancio (b)
Ammontare
netto delle
passività
finanziarie
riportato in
bilancio (c=a-b)
Strumenti
finanziari (d)
Depositi di con-
tante ricevuti
in garanzia (e)
Ammontare
netto
31/12/2013
(f=c-d-e)
Ammontare
netto
31/12/2012
1. Derivati
2. Pronti contro
termine 76.589 (76.589)
3. Prestito titoli
4. Altre
Ammontari correlati non oggetto
di compensazione in Bilancio

106
Sezione 1 - Gli interessi - Voci 10 e 20
1.1 Interessi attivi e proventi assimilati: composizione
1.2 Interessi attivi e proventi assimilati: differenziali relativi alle operazioni di copertura
1.4 Interessi passivi e oneri assimilati: composizione
Banca del Mezzogiorno - MedioCredito Centrale S.p.A. Relazione Finanziaria Annuale 2013
PARTE C - INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO
Titoli di debito Finanziamenti Altre operazioni Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione
2. Attività finanziarie disponibili per la vendita 7.249 7.249 17.640
4. Crediti verso banche 61 61 220
5. Crediti verso clientela 19.125 19.125 2.805
7. Derivati di copertura x x 9.981 9.981 6.138
8. Altre attività x x 352 352 12
Totale 7.249 19.186 10.333 36.768 26.815
Debiti Titoli Altre operazioni Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1. Debiti verso banche Centrali 939 x 939
2. Debiti verso banche 63 x 63 91
3. Debiti verso clientela 2.274 x 2.274 21
4. Titoli in circolazione 12.416 12.416 13.585
5. Passività finanziarie di negoziazione
6. Passività finanziarie valutate al fair value
7. Altre passività e fondi x x
8. Derivati di copertura x x
Totale 3.276 12.416 15.692 13.697
Voci/Forme tecniche
Voci/Forme tecniche
A. Differenziali positivi relativi a operazioni di copertura: 10.277 6.897
B. Differenziali negativi relativi a operazioni di copertura: 296 759
C. Saldo (A -B) 9.981 6.138

107
Sezione 2 - Le commissioni - Voci 40 e 50
2.1 Commissioni attive: composizione
Nota integrativa
Parte C - Informazioni sul conto economico
Tipologia servizi/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
a) Garanzie rilasciate 3 3
b) Derivati su crediti
c) Servizi di gestione, intermediazione e consulenza:
1. negoziazione di strumenti finanziari
2. negoziazione di valute
3. gestioni patrimoniali
3.1 individuali
3.2 collettive
4. custodia e amministrazione di titoli
5. banca depositaria
6. collocamento di titoli
7. attività di ricezione e trasmissione di ordin
8. attività di consulenza
8.1 in materia di investimenti
8.2 in materia di struttura finanziaria
9. distribuzione di servizi di terzi
9.1. gestioni di portafogli
9.1.1. individuali
9.1.2. collettive
9.2. prodotti assicurativi
9.3. altri prodotti
d) Servizi di incasso e pagamento
e) Servizi di servicing per operazioni di cartolarizzazione
f) Servizi per operazioni di factoring
g) Esercizio di esattorie e ricevitorie
h) Attività di gestione di sistemi multiraterali di negoziazione
i) Tenuta e gestione dei conti correnti
j) Altri servizi: 35.810 32.064
Operazioni creditizie 406 205
Gestione agevolazioni pubbliche 35.404 31.859
Totale 35.813 32.067

108
2.3 Commissioni passive: composizione
Sezione 4 - Il risultato netto dell'attività di negoziazione - Voce 80
4.1 Risultato netto dell'attività di negoziazione: composizione
Servizi/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
a) Garanzie ricevute 72 62
b) Derivati su crediti
c) Servizi di gestione e intermediazione:
1. negoziazione di strumenti finanziari
2. negoziazione di valute
3. gestioni di portafogli
3.1 propri
3.2 delegate da terzi
4. Custodia e amministrazione di titoli
5. Collocamento di strumenti finanziari
6. offerta fuori sede di strumenti finanziari, prodotti e servizi
d) Servizi di incasso e pagamento 51 55
e) Altri servizi 242 318
Totale 365 435
Operazioni/Componenti reddituali Plusvalenze Utili da Minusvalenze Perdite da Risultato netto
(A) negoziazione (B) (C) negoziazione (D) [(A+B) - (C+D)]
1. Attività finanziarie di negoziazione
1.1 Titoli di debito
1.2 Titoli di capitale
1.3 Quote di O.I.C.R.
1.4 Finanziamenti
1.5 Altre
2. Passività finanziarie di negoziazione
2.1 Titoli di debito
2.2 Debiti
2.3 Altre
3. Altre attività e passività finanziarie:
differenze di cambio x x x x
4. Strumenti derivati 7 7
4.1 Derivati finanziari:
- Su titoli di debito e tassi di interesse 7 7
- Su titoli di capitale e indici azionari
- Su valute e oro x x x x
- altri
4.2 Derivati su crediti
Totale 7 7

109
Sezione 5 - Il risultato netto dell'attività di copertura - Voce 90
5.1 Risultato netto dell'attività di copertura: composizione
Sezione 6 - Utili (Perdite) da cessione/riacquisto - Voce 100
6.1 Utili (Perdite) da cessione/riacquisto: composizione
Nota integrativa
Componenti reddituali/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
A. Proventi relativi a:
A.1 Derivati di copertura del fair value 159 30.478
A.2 Attività finanziarie coperte (fair value)
A.3 Passività finanziarie coperte (fair value) 20.677
A.4 Derivati finanziari di copertura dei flussi finanziari
A.5 Attività e passività in valuta
Totale proventi dell’attività di copertura (A) 20.836 30.478
B. Oneri relativi a:
B.1 Derivati di copertura del fair value 20.674
B.2 Attività finanziarie coperte (fair value) 159 342
B.3 Passività finanziarie coperte (fair value) 30.228
B.4 Derivati finanziari di copertura dei flussi finanziari
B.5 Attività e passività in valuta
Totale oneri dell’attività di copertura (B) 20.833 30.570
C. Risultato netto dell’attività di copertura (A-B) 3 (92)
Voci/Componenti reddituali Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
Utili Perdite Risultato Utili Perdite Risultato
netto netto
Attività finanziarie
1. Crediti verso banche
2. Crediti verso clientela
3. Attività finanziarie disponibili per la vendita
3.1 Titoli di debito 7.695 7.695 6.259 6.259
3.2 Titoli di capitale
3.3 Quote di O.I.C.R.
3.4 Finanziamenti
Totale attività 7.695 7.695 6.259 6.259
Passività finanziarie
1. Debiti verso banche
3. Titoli in circolazione 213 213
Totale passività 213 213

110
Sezione 8 - Le rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento - Voce 130
8.1 Rettifiche di valore nette per deterioramento di crediti: composizione
In relazione ai crediti commerciali verso le Pubbliche Amministrazioni contabilizzati secondo il criterio del costo ammortiz-
zato, sono state rilevate riprese di portafoglio (493 migliaia di euro) rispetto agli originari ritardi previsti nell’incasso, le ret-
tifiche di portafoglio includono le valutazioni analitiche (572 migliaia di euro) sulla recuperabilità di posizioni specifiche in
osservazione.
8.4 Rettifiche di valore nette per deterioramento di altre operazioni finanziarie: composizione
Le rettifiche e le riprese di valore su Altre operazioni finanziarie sono relative alla valutazione di crediti commerciali iscritti
nelle Altre attività riferiti essenzialmente alle commissioni maturate dalla Banca verso imprese con cui sono stati stipulati con-
tratti legati alle agevolazioni previste in alcune convenzioni regionali (Patti territoriali).
Operazioni/ Rettifiche di valore Riprese di valore Totale Totale
Componenti reddituali Specifiche Di portafoglio Specifiche Di portafoglio 31/12/2013 31/12/2012
Cancellazioni Altre A B A B
A. Crediti verso banche
- Finanziamenti
- Titoli di debito
B. Crediti verso clientela 2.504 1.590 107 493 3.494 5.748
Crediti deteriorati acquistati
- Finanziamenti
- Titoli di debito
Altri crediti
- Finanziamenti 2.504 1.590 107 493 3.494 5.748
- Titoli di debito
C. Totale 2.504 1.590 107 493 3.494 5.748
Legenda
A = Da interessi
B = Altre riprese
Operazioni/ Rettifiche di valore Riprese di valore Totale Totale
Componenti reddituali Specifiche Di portafoglio Specifiche Di portafoglio 31/12/2013 31/12/2012
Cancellazioni Altre A B A B
A. Garanzie rilasciate
B. Derivati su crediti
C. Impegni ad erogare fondi
D. Altre operazioni 110 22 132 72
E. Totale 110 22 132 72
Legenda
A = Da interessi
B = Altre riprese

111
Sezione 9 - Le spese amministrative - Voce 150
9.1 Spese per il personale: composizione
L’incremento della voce rispetto al 2012 oltre che per gli aumenti connessi alle dinamiche contrattuali, è direttamente cor-
relato al consolidamento dell’organico medio.
9.2 Numero medio dei dipendenti per categoria
9.3 Fondi di quiescenza aziendali a benefici definiti: costi e ricavi
Nel corso dell’esercizio il fondo gestito dalla Banca ha erogato pensioni integrative per 371 migliaia di euro.
Gli utili relativi agli investimenti in titoli sono stati pari a 139 migliaia di euro. In base alla perizia attuariale in linea con quan-
to enunciato nei principi di redazione, si è reso necessario l’accantonamento di 101 migliaia di euro; gli utili attuariali, pari
a 124 migliaia di euro sono stati rilevati in contropartita del Patrimonio Netto.
Nota integrativa
Tipologia di spese/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1) Personale dipendente
a) salari e stipendi 16.024 12.478
b) oneri sociali 4.252 3.384
c) indennità di fine rapporto
- versamenti all’INPS delle quote di TFR maturate 176 164
- versamenti ad altri fondi esterni a contribuzione definita delle quote di TFR maturate 622 519
- indennità erogate per cessazione anticipata rapporto di lavoro non legate a Piano Esodi 635
d) spese previdenziali
e) accantonamento al trattamento di fine rapporto del personale 115 148
f) accantonamento al fondo trattamento di quiescenza e obblighi simili:
- a contribuzione definita
- a benifici definiti 101 158
g) versamenti ai fondi di previdenza complementare esterni:
- a contribuzione definita 331 286
- a benifici definiti
h) costi derivanti da accordi di pagamento basati su strumenti patrimoniali
i) altri benefici a favore dei dipendenti 1.010 1.099
2) Altro personale in attività 879 532
3) Amministratori e sindaci 647 378
4) Personale collocato a riposo
5) Rimborsi di spese per dipendenti distaccati presso altre aziende
6) Rimborsi di spese per dipendenti di terzi distaccati presso la società 61 534
Totale 24.853 19.680
Voci/Valori 2013 2012
Personale dipendente
a) dirigenti 21 17
b) quadri direttivi 144 131
c) restante personale dipendente 63 53
Altro personale 24 20

112
9.4 Altri benefici a favore dei dipendenti
9.5 Altre spese amministrative: composizione
a) premi di anzianità 38 360
b) polizze assicurative 503 340
c) incentivi all’esodo 19 27
d) buoni pasto 219 193
d) altri benefici 231 179
Totale 1.010 1.099
Tipologia di spese/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1) Imposte indirette e tasse 76 411
2) Costi e spese diversi 13.660 14.441
a) spese di pubblicità marketing e comunicazione 152 40
- spese di rappresentanza 42 40
- spese di pubblicità 110
b) spese relative al rischio creditizio 795 699
- Informazioni commerciali e visure 795 699
c) spese indirette relative al personale 369 362
- spese di viaggio e noleggio automezzi 361 341
- altre spese per personale 8 21
d) spese relative all’information communication tecnology 5.315 3.404
- telefoniche e trasmissione dati 188 210
- service ICT 5.123 3.190
- manutenzione e riparazione apparecchiature ICT 4 4
e) consulenze e servizi professionali 2.458 3.915
- consulenze tecniche 377 179
- altri servizi professionali 1.579 3.083
- spese legali e notarili 502 653
f) spese relative agli immobili 2.508 3.946
- sorveglianza locali 279 158
- pulizia locali 255 153
- manutenzione mobili, macchine impianti 8 6
- manutenzione locali 131 98
- fitti passivi per locazioni immobili 1.347 3.144
- utenze 398 93
- service area immobiliare 90 294
g) altre spese di funzionamento 2.063 2.075
- assicurazioni 158 154
- spese postali 121 113
- stampati e cancelleria 178 181
- diritti, quote e contributi ad associazioni di categoria e Fondi di tutela 127 175
- service amministrativi 94
- service logistici 557 410
- altre 922 948
Totale 13.736 14.852

113
La contrazione delle Altre spese amministrative rispetto allo scorso esercizio è coerente con l’azione continua del management
orientata all’efficientamento nella gestione dei costi di funzionamento; riflette in particolare la riduzione strutturale dei costi
di locazione realizzati a seguito del trasferimento della sede storica di via Piemonte alla nuova soluzione più moderna e fun-
zionale in viale America.
Sono di seguito, infine riportati i compensi (al netto di spese ed IVA) per le attività svolte dalla società di revisione.
Sezione 10 – Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri - Voce 160
10.1 Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri: composizione
Nota integrativa
Voci/Valori 2013 2012 2012
Compensi alla società di revisione (ad aprile 2012 PricewaterhouseCoopers
è subentrata a Kpmg) PWC PWC KPMG
- attività di verifica previste dall’art.155 comma 1 lettera a) del TUF 30 29 9
- revisione contabile limitata della relazione semestrale 28 27
- revisione del bilancio annuale 76 74
- altri incarichi di revisione 24
Totale 134 130 33
Accantonamenti per controversie legali (200) (689)
Accantonamenti per altri fondi (267) (478)
Totale a (467) (1.167)
Eccedenza del fondo rischi ed oneri su posizioni accantonate nei precedenti esercizi:
Per controversie legali 228 75
Per altri fondi 394 704
Totale b 622 779
totale (a+b) 155 (388)

114
Sezione 11 - Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali - Voce 170
11.1 Rettifiche di valore nette su attività materiali: composizione
Sezione 12 - Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali - Voce 180
12.1 Rettifiche di valore nette su attività immateriali: composizione
Sezione 13 - Gli altri oneri e proventi di gestione - Voce 190
13.1 Altri oneri di gestione: composizione
Attività/Componente reddituale Ammortamento Rettifiche di valore Riprese Risultato netto
(a) per deterioramento (b) di valore (c) (a+b-c)
A. Attività materiali
A.1 Di proprietà
- Ad uso funzionale 171 53 118
- Per investimento
A.2 Acquisite in leasing finanziario
- Ad uso funzionale
- Per investimento
Totale 171 53 118
Attività/Componente reddituale Ammortamento Rettifiche di valore Riprese Risultato netto
(a) per deterioramento (b) di valore (c) (a+b-c)
A. Attività immateriali
A.1 Di proprietà
- Generate internamente dall’azienda
- Altre 1.828 1.828
A.2 Acquisite in leasing finanziario
Totale 1.828 1.828
Ammortamento su beni di terzi (100) (19)
Altri oneri vari (192) (43)
Totale a (292) (62)

115
13.2 Altri proventi di gestione: composizione
Sezione 17 - Utili (Perdite) da cessione di investimenti - Voce 240
17.1 Utili (perdite) da cessione di investimenti: composizione
Sezione 18 - Le imposte sul reddito dell’esercizio dell’operatività corrente - Voce 260
18.1 Imposte sul reddito dell’esercizio dell’operatività corrente: composizione
Nota integrativa
Recuperi da clientela 420 327
Recuperi di spesa vari 290 565
Altri proventi 560 166
Totale b 1.270 1.058
Totale (a-b) 978 996
Componente reddituale/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
A. Immobili
- Utili da cessione
- Perdite da cessione
B. Altre attività
- Utili da cessione 3
- Perdite da cessione
Risultato netto 3
Componente/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
1. Imposte correnti (-) (10.810) (5.480)
2. Variazioni delle imposte correnti dei precedenti esercizi (+/-) 561 2.058
3. Riduzione delle imposte correnti dell’esercizio (+)
3.bis Riduzione delle imposte correnti dell’esercizio per crediti d’imposta
di cui alla Legge n. 214/2011 (+)
4. Variazione delle imposte anticipate (+/-) 642 795
5. Variazione delle imposte differite (+/-)
6. Imposte di competenza dell’esercizio (-) (-1+/-2+3+/+3bis/-4+/-5) (9.607) (2.627)

116
18.2 Riconciliazione tra onere fiscale teorico e onere fiscale effettivo di bilancio
Nel confronto tra i due esercizi va evidenziato che l’incremento delle imposte 2013 deriva, oltre che dalla maggior contri-
buzione reddituale connessa allo sviluppo del business, anche all’introduzione (D.L 27/11/2013) rivolta alle banche e assi-
curazioni, per il corrente anno, dell’addizionale Ires 8,5% con un effetto di maggiori imposte per 1.807 migliaia di euro. Il con-
fronto infine riflette anche che, lo scorso anno, a seguito del D.L n.201/2011 è stato possibile beneficiare di una variazione
positiva di 1.812 migliaia di euro stante la possibilità concessa di dedurre dall’Ires, l’Irap relativa alla quota imponibile del
personale per gli esercizi d’imposta a partire dal 28/12/2007.
Imposte - IRES Imposta 2013 aliquota 2013 Imposta 2012 aliquota 2012
Utile (perdita) dell’operatività corrente al lordo delle imposte 21.204 27,50 9.772 27,50
Imposte sul reddito ad aliquota nominale (5.831) (2.687)
Variazioni in aumento delle imposte:
Addizionale Ires 8,5% (1.807) 8,52
Costi fiscalmente non deducibili - differenze permanenti (692) 3,26 (622) 6,37
Altre variazioni (cambio aliquote etc.
Variazioni in diminuzione delle imposte:
Ricavi non tassabili - differenze permanenti 414 (1,95) 288 (2,95)
Altre variazioni 653 (3,08) 2.100 (21,49)
Imposte sul reddito IRES (7.263) 34,25 (921) 9,43
Imposte - IRAP Imposta 2013 aliquota 2013 Imposta 2012 aliquota 2012
Utile (perdita) dell’operatività corrente al lordo delle imposte 21.204 5,57 9.772 5,57
Imposte sul reddito ad aliquota nominale (1.181) (544)
Variazioni in aumento delle imposte:
Costo del personale indeducibile (948) 4,47 (728) 7,45
Accantonamenti netti a f.di rischi e svalutazioni crediti (15) 0,07 (346) 3,54
Altre variazioni (200) 0,94 (88) 0,90
Imposte sul reddito IRAP (2.344) 11,05 (1.706) 17,46
Riepilogo Imposte 31/12/2013 31/12/2012
Totale IRES (7.263) (921)
Totale IRAP (2.344) (1.706)
Totale IRES e IRAP (9.607) (2.627)

117
Prospetto analitico della redditità complessiva
Voci Importo Lordo Imposta sul reddito Importo netto
10. Utile d’esercizio x x 11.597
Altre componenti reddituali senza rigiro a conto economico
30. Attività immateriali
40. Piani a benefici definiti 348 (96) 252
50. Attività non correnti in via di dismissione:
60. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni
valutate a patrimonio netto
Altre componenti reddituali con rigiro a conto economico
70. Copertura di investimenti esteri:
a) variazioni di fair value
b) rigiro a conto economico
c) altre variazioni
80. Differenze di cambio:
a) variazioni di valore
c) altre variazioni
90. Copertura dei flussi finanziari:
c) altre variazioni
100. Attività finanziarie disponibili per la vendita: 849 (281) 568
a) variazioni di fair value 8.544 (3.480) 5.064
- rettifiche da deterioramento
- utili/perdite da realizzo (7.695) 3.199 (4.496)
c) altre variazioni
110. Attività non correnti in via di dismissione:
c) altre variazioni
120. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni
valutate a patrimonio netto:
- rettifiche da deterioramento
- utili/perdite da realizzo
c) altre variazioni
130. Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte 1.197 (377) 820
140. Redditività complessiva (Voce 10 +130) 12.417

118
Premessa
sotto il profilo ope-
rativo
Sotto il profilo organizzativo:
(4) Circolare 263/2006 di Banca d’Italia.

119
SEZIONE 1 - RISCHIO DI CREDITO
Informazioni di natura qualitativa
1. Aspetti generali

120
rischio sovrano
rischio verso banche
rischio verso clientela,
imprese
privati
crediti
altri rischi:
2. Politiche di gestione del rischio di credito
2.1 Aspetti organizzativi
2.2 Sistemi di gestione, misurazione e controllo

121
2.3 Tecniche di mitigazione del rischio di credito

122
Garanzie reali
Garanzie Personali
2.4 Attività finanziarie deteriorate

123
Informazioni di natura quantitativa
A. Qualità del credito
A.1 Esposizioni creditizie deteriorate e in bonis: consistenze, rettifiche di valore, dinamica, distribuzione economi-
ca e territoriale
A.1.1 Distribuzione delle esposizioni creditizie per portafogli di appartenenza e per qualità creditizia (valori di bilancio)
Portafogli/qualità Sofferenze Incagli Esposizioni Esposizioni Esposizioni Altre Totale
ristrutturate scadute scadute non attività
deteriorate deteriorate
1. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 13 13
4. Crediti verso banche 62.265 62.265
5. Crediti verso clientela 794 3.201 405 101.914 664.582 770.896
7. Attività finanziarie in corso di dismissione
Totale 31/12/2013 794 3.201 405 101.914 1.205.824 1.312.138
Totale 31/12/2012 880 1.719 16.545 895.792 914.936

124
A.1.2 Distribuzione delle esposizioni creditizie per portafogli di appartenenza e per qualità creditizia: valori lordi e netti
A.1.2.1 Informativa di dettaglio sui crediti in bonis
Portafogli/qualità Attività deteriorate Altre attività Totale
Esposizione Rettifiche Esposizione Esposizione Rettifiche Esposizione (esposizione
lorda specifiche netta lorda di portafoglio netta netta)
1. Attività finanziarie detenute
per la negoziazione x x 13 13
2. Attività finanziarie disponibili per la vendita 391.902 391.902 391.902
3. Attività finanziarie detenute sino
alla scadenza
4. Crediti verso banche 62.265 62.265 62.265
5. Crediti verso clientela 7.344 2.944 4.400 777.471 10.975 766.496 770.896
6. Attività finanziarie valutate al fair value x x
7. Attività finanziarie in corso di dismissione
8. Derivati di copertura x x 87.062 87.062
Totale 31/12/2013 7.344 2.944 4.400 1.231.638 10.975 1.307.738 1.312.138
Totale 31/12/2012 3.086 487 2.599 814.855 9.869 859.318 914.936
1. Attività finanziarie detenute 13 13
2. Attività finanziarie disponibili 391.902 391.902
3. Attività finanziarie detenute
4. Crediti verso banche 62.265 62.265
5. Crediti verso clientela 88.398 92 21 13.403 664.582 766.496
6. Attività finanziarie valutate al
7. Attività finanziarie in corso di
Totale 31/12/2013 88.398 92 21 13.403 1.205.824 1.307.738
da meno
di 3 mesi
da oltre
3 mesi
fino a 6
mesi
da oltre
6 mesi
fino a 1
anno
da oltre
1 anno
da meno
di 3 mesi
da oltre
3 mesi
fino a
6 mesi
da oltre
6 mesi
fino
a 1 anno
da oltre
1 anno
non
scadute
non
scadute
Portafogli/qualità Esposizioni Oggetto di Rinegoziazione Altre esposizioni
Scadute Scadute Totale
esposizione
netta

125
A.1.3 Esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso banche: valori lordi e netti
A.1.6 Esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso clientela: valori lordi e netti
Tipologie esposizioni/valori Esposizione Rettifiche di valore Rettifiche di Esposizione
lorda specifiche valore di portafoglio netta
A. ESPOSIZIONI PER CASSA
a) Sofferenze x
b) Incagli x
c) Esposizioni ristrutturate x
d) Esposizioni scadute deteriorate x
f) Altre attività 62.265 x 62.265
Totale A 62.265 62.265
B. ESPOSIZIONI FUORI BILANCIO
a) Deteriorate
b) Altre 143.373 x 143.373
Totale B 143.373 143.373
Tipologie esposizioni/valori Esposizione Rettifiche di valore Rettifiche di Esposizione
lorda specifiche valore di portafoglio netta
A. ESPOSIZIONI PER CASSA
a) Sofferenze 1.469 675 794
b) Incagli 5.438 2.237 3.201
c) Esposizioni ristrutturate
d) Esposizioni scadute deteriorate 437 32 405
f) Altre attività 1.169.374 x 10.975 1.158.399
Totale A 1.176.718 2.944 10.975 1.162.799
B. ESPOSIZIONI FUORI BILANCIO
a) Deteriorate 161 161
b) Altre 58.269 x 58.269
Totale B 58.430 58.430

126
A.1.7 Esposizioni per cassa verso clientela: dinamica delle esposizioni lorde deteriorate
A.1.8 Esposizioni per cassa verso clientela: dinamica delle rettifiche di valore complessive
Causali/Categorie Sofferenze Incagli Esposizioni Esposizioni
ristrutturate scadute
A. Esposizione lorda iniziale 1.274 1.811
- di cui: esposizioni cedute non cancellate
B. Variazioni in aumento 5.622 811
B.1 ingressi da esposizioni creditizie in bonis 5.356 771
B.2 trasferimenti da altre categorie
di esposizioni deteriorate 1.389 152
B.3 altre variazioni in aumento 80 114 40
C. Variazioni in diminuzione 1.458 2.185
C1. uscite verso esposizioni creditizie in bonis 68 1.681
C2. cancellazioni
C3. incassi 170 183
C4. realizzi per cessioni
C4.bis perdite da cessioni
C5. trasferimenti ad altre categorie di esposizioni
deteriorate 1.220 321
C6. altre variazioni in diminuzione
D. Esposizione lorda finale
1.469 5.438 437
Causali/Categorie Sofferenze Incagli Esposizioni Esposizioni
ristrutturate scadute
A. Rettifiche complessive iniziali 395 92
B. Variazioni in aumento 675 2.242 31
B.1 rettifiche di valore 254 2.219 30
B.1 bis perdite da cessione
B.2 trasferimenti da altre categorie
di esposizioni deteriorate 383
B.3 altre variazioni in aumento 38 23 1
C. Variazioni in diminuzione 400 91
C1. riprese di valore da valutazione 17 91
C2. riprese di valore da incasso
C2 bis utili da cessione
C3 cancellazioni
C4 trasferimenti ad altre categorie
di esposizioni deteriorate 383
C5 altre variazioni in diminuzione
D. Rettifiche complessive finali
675 2.237 32

127
A.2 Classificazione delle esposizioni in base ai rating esterni ed interni
A.2.1 Distribuzione delle esposizioni creditizie per cassa e “fuori bilancio” per classi di rating esterni
Esposizioni Classi di rating esterni Deteriorati Senza Totale
AAA/AA- A+/A- BBB+/BBB- BB+/BB- B+/B- Inferiore a B- rating
A. Esposizioni creditizie per cassa 59 469.194 2.840 4.400 748.569 1.225.062
B. Derivati
B.1 Derivati finanziari 87.062 13 87.075
B.2 Derivati creditizi
C. Garanzie rilasciate 154 154
D. Impegni a erogare fondi 53 37.189 37.242
E. Altre 77.331 77.331
Totale 87.121 469.194 2.893 4.400 863.256 1.426.864

128
A.3 Distribuzione delle esposizioni garantite per tipologia di garanzia
A.3.1 Esposizioni creditizie verso banche garantite
A.3.2 Esposizioni creditizie verso clientela garantite
Valore
esposizione
netta
Immobili
ipoteche
Immobili
Leasing
finanziario
Titoli Altre
garanzie
reali
C L N
Garanzie reali (1)
1. Esposizioni creditizie per cassa garantite:
1.1. totalmente garantite
- di cui deteriorate
1.2. parzialmente garantite
2. Esposizioni creditizie fuori bilancio garantite: 65.463 66.710
2.1. totalmente garantite 65.463 66.710
-di cui deteriorate
2.2. parzialmente garantite
-di cui deteriorate
Valore
esposizione
netta
Immobili
ipoteche
Immobili
Leasing
finanziario
Titoli Altre
garanzie
reali
C L N
Garanzie reali (1)
1. Esposizioni creditizie per cassa garantite: 437.212 560.164 116.877
1.1. totalmente garantite 399.822 559.753 113.915
- di cui deteriorate 3.673 15.272 1.296
1.2. parzialmente garantite 37.390 411 2.962
- di cui deteriorate 688
2. Esposizioni creditizie fuori bilancio garantite: 5.515 3.841 1.463
2.1. otalmente garantite 4.768 3.841 1.463
2.2. parzialmente garantite 747

129
Derivati su crediti
Garanzie personali (2)
Altri derivati Crediti di firma
Governi e
banche
centrali
Altri enti
pubblici
Banche Altri
soggetti
Governi e
banche
centrali
BancheAltri enti
pubblici
Altri
soggetti
Totale
(1)+(2)
66.710
66.710
Derivati su crediti
Garanzie personali (2)
Altri derivati Crediti di firma
Governi e
banche
centrali
Altri enti
pubblici
Banche Altri
soggetti
Governi e
banche
centrali
BancheAltri enti
pubblici
Altri
soggetti
1.134 21.410 235 210.395
483 13.028 207.954
4 10.541
651 8.382 235 2.441
128 559
238 5.038
4.831
238 207

130
B. Distribuzione e concentrazione delle esposizioni creditizie
B.1 Distribuzione settoriale delle esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso clientela (valore di bilancio)
B.2 Distribuzione territoriale delle esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso clientela (valore di bilancio)
Governi Altri Enti pubbliciEsposizioni/Controparti
A. Esposizioni per cassa
A.1 Sofferenze x x
A.2 Incagli x x
A.3 Esposizioni ristrutturate x x
A.4 Esposizioni scadute x x
A.5 Altre esposizioni 435.846 x 1.660 10.313 x 2.902
Totale A 435.846 1.660 10.313 2.902
B. Esposizioni “fuori bilancio”
B.1 Sofferenze x x
B.2 Incagli x x
B.3 Altre attività deteriorate x x
B.4 Altre esposizioni x 6 x
Totale B 6
Totale (A+B) 31 Dicembre 2013 435.846 1.660 10.319 2.902
Totale (A+B) 31 Dicembre 2012 569.697 1.505 13.794 2.977
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
specifiche
Rettifiche
valore di
portafoglio
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
specifiche
Rettifiche
valore di
portafoglio
ITALIA NORD OVEST ITALIA NORD EST ITALIA CENTROEsposizioni/Aree geografiche
A.1 Sofferenze
A.2 Incagli 2.003 1.236
A.3 Esposizioni ristrutturate
A.4 Esposizioni scadute
A.5 Altre esposizioni 78.278 565 116.580 1.035 633.852 4.501
TotaleA 80.281 1.801 116.580 1.035 633.852 4.501
B.1 Sofferenze
B.2 Incagli
B.3 Altre attività deteriorate
B.4 Altre esposizioni 5.404 11.910 6.753
Totale B 5.404 11.910 6.753
Totale (A+B) 31 Dicembre 2013 85.685 1.801 128.490 1.035 640.605 4.501
Totale (A+B) 31 Dicembre 2012 60.175 3.774 10.173 24 599.877 2.781
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive

131
Società finanziarie Società di assicurazione Imprese non finanziarie Altri soggetti
x x 794 675 x x
x x 3.201 2.237 x x
x x x x
x x 375 29 x 30 3 x
28.742 x 346 x 513.126 x 5.427 170.371 x 640
28.742 346 517.496 2.941 5.427 170.401 3 640
x x x x
x x x x
x x 161 x x
21.020 x x 36.501 x 742 x
21.020 36.662 742
49.762 346 554.158 2.941 5.427 171.143 3 640
22.116 167.101 487 5.223 20.840 161
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
specifiche
Rettifiche
valore di
portafoglio
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
specifiche
Rettifiche
valore di
portafoglio
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
specifiche
Rettifiche
valore di
portafoglio
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
specifiche
Rettifiche
valore di
portafoglio
ITALIA SUD E ISOLE ALTRI PAESI EUROPEI AMERICA ASIA RESTO DEL MONDO
794 675
1.197 1.001
405 32
329.687 4.875
332.083 6.583
161
13.182 21.020
13.343 21.020
345.426 6.583 21.020
101.208 3.773 22.116
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive

132
B.3 Distribuzione territoriale delle esposizioni creditizie per cassa e “fuori bilancio” verso banche (valore di bilancio)
B.4 Grandi rischi
C. Operazioni di cartolarizzazione e di cessione delle attività
A. Attività finanziarie cedute e non cancellate integralmente
ITALIA NORD OVEST ITALIA NORD EST ITALIA CENTROEsposizioni/Aree geografiche
A.1 Sofferenze
A.2 Incagli
A.3 Esposizioni ristrutturate
A.4 Esposizioni scadute
A.5 Altre esposizioni 5.860 6.761 48.975
Totale A 5.860 6.761 48.975
B.1 Sofferenze
B.2 Incagli
B.3 Altre attività deteriorate
B.4 Altre esposizioni 65.463
Totale B 65.463
Totale (A+B) 31 Dicembre 2013 71.323 6.761 48.975
Totale (A+B) 31 Dicembre 2012 102.979 7.070 28.892
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive

133
ITALIA SUD E ISOLE ALTRI PAESI EUROPEI AMERICA ASIA RESTO DEL MONDO
669
669
580
580
580 669
9 1.738 70 3
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive
Esposizione
netta
Rettifiche
valore
complessive

134
C.2.1 Attività finanziarie cedute non cancellate: valore di bilancio e valore intero
C.2.2 Passività finanziarie a fronte di attività finanziarie cedute non cancellate: valore di bilancio
detenute per
la negoziazione
valutate
al fair value
disponibili
per la vendita
Forme tecniche/Portafoglio
A. Attività per cassa 77.331
1. Titoli di debito 77.331
3. O.I.C.R.
4. Finanziamenti
Totale 31/12/2013 77.331
di cui deteriorate
Totale 31/12/2012
di cui deteriorate
A B C A B C A B C
detenute per
la negoziazione
valutate
al fair value
disponibili
per la vendita
Passività/Portafoglio Attività
a) a fronte di attività rilevate per intero
b) a fronte di attività rilevate parzialmente
2. Debiti verso banche 76.589
a) a fronte di attività rilevate per intero 76.589
b) a fronte di attività rilevate parzialmente
Totale 31/12/2013 76.589
Totale 31/12/2012

135
detenute sino
alla scadenza
Crediti
verso
banche
Crediti
verso
clientela
TOTALE
77.331
77.331
77.331
A B C A B C A B C 31/12/2013 31/12/2012
detenute sino
alla scadenza
Crediti
verso
banche
Crediti
verso
clientela
TOTALE
76.589
76.589
76.589

136
SEZIONE 2 - RISCHI DI MERCATO
2.2 – Rischio di tasso di interesse e di prezzo – portafoglio bancario.
A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di tasso di interesse e del rischio
di prezzo
ipotesi ordinaria
ipotesi di stress
B. Attività di copertura del Fair Value

137

138
1 Portafoglio bancario: distribuzione per durata residua (per data di riprezzamento) delle attività e passività finanziarie
Valuta di denominazione: euro
Tipologia/Durata residua A vista Fino
a 3 mesi
Da oltre
3 mesi
fino a
6 mesi
Da oltre
6 mesi
fino a
1 anno
Da oltre
1 anno
fino
a 5 anni
Da oltre
5 anni
fino a
10 anni
Oltre
10 anni
Durata
indeter-
minata
1 Attività per cassa 398.765 141.269 195.454 4.335 379.088 42.671 63.479
1.1 Titoli di debito 50.662 415 340.383 441
- con opzione di rimborso anticipato
- altri 50.662 415 340.383 441
1.2 Finanziamenti a banche 54.869 2.401 4.995
1.3 Finanziamenti a clientela 343.896 138.868 139.797 3.920 38.705 42.230 63.479
- c/c 3.729
- altri finanziamenti 340.167 138.868 139.797 3.920 38.705 42.230 63.479
- con opzione di rimborso anticipato 326.097 138.483 98.636 3.103 30.701 31.630 63.479
- altri 14.070 385 41.161 817 8.004 10.600
2. Passività per cassa 194.053 567.746 60.898 148.222 111.448
2.1 Debiti verso clientela 9.674 250.074 56.572
- c/c
- altri debiti 9.674 250.074 56.572
- altri 9.674 250.074 56.572
2.2 Debiti verso banche 72.541 276.665 4.326
- c/c
- altri debiti 72.541 276.665 4.326
2.3 Titoli di debito 111.838 41.007 148.222 111.448
- altri 111.838 41.007 148.222 111.448
2.4 Altre passività
- altre
3. Derivati finanziari 88.151 237.031 183.961 13.568 303.280 141.275 106.885
3.1 Con titolo sottostante
- Opzioni
+ Posizioni lunghe
+ Posizioni corte
- Altri derivati
+ Posizioni lunghe
+ Posizioni corte
3.2 Senza titolo sottostante
- Opzioni 88.151 237.031 183.961 13.568 303.280 141.275 106.885
+ Posizioni lunghe 3.072 6.528 6.784 120.071
+ Posizioni corte 3.072 6.528 6.784 120.071
- Altri derivati 88.151 230.887 170.905 63.138 141.275 106.885
+ Posizioni lunghe 40.959 48.364 63.138 141.275 106.885
+ Posizioni corte 88.151 189.928 122.541
4 Altre operazioni fuori bilancio 73.006 175 564 464 275
+ Posizioni lunghe 36.503 175 564
+ Posizioni corte 36.503 464 275

139
2.3 - Rischio di cambio
A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di cambio
2.4 – Gli strumenti derivati
A. Derivati finanziari
A.2 Portafoglio bancario: valori nozionali di fine periodo e medi
A.2.1 Di copertura
Attività sottostanti/Tipologie derivati Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
Over the counter Controparti centrali Over the counter Controparti centrali
1. Titoli di debito e tassi d’interesse
a) Opzioni 40.959
b) Swap 400.620 393.276
c) Forward
d) Futures
e) Altri
2. Titoli di capitale e indici azionari
a) Opzioni
b) Swap
c) Forward
d) Futures
e) Altri
3. Valute e oro
a) Opzioni
b) Swap
c) Forward
d) Futures
e) Altri
4. Merci
5. Altri sottostanti
Totale 441.579 393.276
Valori medi 440.845 397.245

140
A.2.2 Altri derivati
A.3 Derivati finanziari: fair value positivo - ripartizione per prodotti
1. Titoli di debito e tassi d’interesse
a) Opzioni 40.959 81.918
b) Swap
c) Forward
d) Futures
e) Altri
2. Titoli di capitale e indici azionari
a) Opzioni
b) Swap
c) Forward
d) Futures
e) Altri
3. Valute e oro
a) Opzioni
b) Swap
c) Forward
d) Futures
e) Altri
4. Merci
5. Altri sottostanti
Totale 40.959 81.918
Valori medi 40.959 81.918
Fair value positivo
A. Portafoglio di negoziazione di vigilanza
a) Opzioni
b) Interest rate swap
c) Cross currency swap
d) Equity swap
e) Forward
f) Futures
g) Altri
B. Portafoglio bancario - di copertura
a) Opzioni
b) Interest rate swap 87.062 107.344
d) Equity swap
e) Forward
f) Futures
g) Altri
C. Portafoglio bancario - altri derivati
a) Opzioni 13 6
d) Equity swap
e) Forward
f) Futures
g) Altri
Totale 87.075 107.350

141
A.4 Derivati finanziari: fair value negativo - ripartizione per prodotti
Fair value negativo
a) Opzioni
d) Equity swap
e) Forward
f) Futures
g) Altri
B. Portafoglio bancario - di copertura
a) Opzioni
b) Interest rate swap 159
d) Equity swap
e) Forward
f) Futures
g) Altri
C. Portafoglio bancario - altri derivati
a) Opzioni 6
d) Equity swap
e) Forward
f) Futures
g) Altri
Totale 165

142
A.7 Derivati finanziari OTC: portafoglio bancario: valori nozionali, fair value lordi positivi e negativi per controparti -
contratti non rientranti in accordi di compensazione
A.8 Derivati finanziari OTC: portafoglio bancario: valori nozionali, fair value lordi positivi e negativi per controparti -
contratti rientranti in accordi di compensazione
Contratti non rientranti
in accordi di compensazione
Governi
e Banche
Centrali
Altri
enti
pubblici
Banche Società
finanziarie
Società
di
assicurazione
Imprese
non
finanziarie
Altri
soggetti
1) Titoli di debito e tassi d’interesse
- valore nozionale 35.000 145.056 54.323
- fair value positivo 580 21.020 13
- fair value negativo
- esposizione futura 316 205
2) Titoli di capitale e indici azionari
- valore nozionale
- fair value positivo
- esposizione futura
3) Valute e oro
- valore nozionale
4) Altri valori
- valore nozionale
Contratti rientranti
in accordi di compensazione
Governi
e Banche
Centrali
Altri
enti
pubblici
Banche Società
finanziarie
Società
di
assicurazione
Imprese
non
finanziarie
Altri
soggetti
1) Titoli di debito e tassi d’interesse
- valore nozionale 248.160
- fair value positivo 65.463
- valore nozionale
3) Valute e oro
- valore nozionale
4) Altri valori
- valore nozionale

143
A.9 Vita residua dei derivati finanziari OTC: valori nozionali
C Derivati finanziari e creditizi
C.1 Derivati finanziari e creditizi OTC: fair value netti ed esposizione futura per controparti
Sottostanti/Vita residua Fino a un anno Da oltre 1 anno
fino a 5 anni
Oltre 5 anni Totale
A1. Derivati finanziari su titoli di debito e tassi di interesse
A2. Derivati finanziari su titoli di capitali e indici azionari
A3. Derivati finanziari su tassi di cambio e oro
A4. Derivati finanziari su altri valori
B. Portafoglio bancario
B1. Derivati finanziari su titoli di debito e tassi di interesse 89.323 145.056 248.160 482.539
B2. Derivati finanziari su titoli di capitali e indici azionari
B3. Derivati finanziari su tassi di cambio e oro
B4. Derivati finanziari su altri valori
Totale 2013 89.323 145.056 248.160 482.539
Totale 2012 45.992 47.091 382.111 475.194
Governi
e Banche
Centrali
Altri
enti
pubblici
Banche Società
finanziarie
Società
di
assicurazione
Imprese
non
finanziarie
Altri
soggetti
1) Accordi bilaterali derivati finanziari
- fair value positivo 65.463
- esposizione futura 3.722
- rischio di controparte netto
3) Accordi cross product
Totale 2013 69.185
Totale 2012 87.065

144
SEZIONE 3 – RISCHIO DI LIQUIDITÀ
A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di liquidità

146
1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e passività finanziarie
Valuta di denominazione: EURO
A vista Da oltre 1
giorno a
7 giorni
Da oltre 7
giorni a
15 giorni
Da oltre
15 giorni
a 1 mese
Da oltre 1
mese fino
a 3 mesi
Da oltre 3
mesi fino
a 6 mesi
Da oltre 6
mesi fino
a 1 anno
Da oltre 1
anno fino
a 5 anni
Oltre 5
anni
Voci/ Scaglioni temporali Durata
Indeterminata
Attività per cassa 78.257 541 1.125 1.714 13.759 125.216 69.478 728.691 233.028 2.401
A.1 Titoli di Stato 9 1.125 8 54.802 5.593 328.300 310
A.2 Altri titoli di debito
A.3 Quote OICR
A.4 Finanziamenti 78.248 541 1.714 13.751 70.414 63.885 400.391 232.718 2.401
- banche 54.869 1.754 936 2.323 2.401
- clientela 23.379 541 1.714 13.751 68.660 62.949 398.068 232.718
Passività per cassa 81.052 40.731 36.372 100.000 100.154 71.147 251.725 142.324 252.665
B.1 Depositi e conti correnti 66.720 21.555
- banche 66.720
- clientela 21.555
B.2 Titoli di debito 33 154 48.067 307 104.097 252.517
B.3 Altre passività 14.299 40.731 36.372 100.000 100.000 1.525 251.418 38.227 148
Operazioni “fuori bilancio” 47.604 11.867 23 12.221 2.769
C.1 Derivati finanziari
con scambio di capitale
- Posizioni lunghe
- Posizioni corte
C.2 Derivati finanziari senza
scambio di capitale
- Posizioni lunghe
- Posizioni corte
C.3 Depositi e finanziamenti
da ricevere
- Posizioni lunghe
- Posizioni corte
C.4 Impegni irrevocabili
a erogare fondi 47.604 11.867 23 12.221 2.769
- Posizioni lunghe 11.101 11.867 23 11.757 2.494
- Posizioni corte 36.503 464 275
C.5 Garanzie finanziarie
rilasciate
C.6 Garanzie finanziarie
ricevute
C.7 Derivati creditizi con
scambio di capitale
- Posizioni lunghe
- Posizioni corte
C.8 Derivati creditizi senza
scambio di capitale
- Posizioni lunghe
- Posizioni corte

147
2. Informativa sulle attività impegnate iscritte in bilancio
SEZIONE 4 – RISCHI OPERATIVI
A. Aspetti generali, processi di gestione e metodo di misurazione del rischio operativo.
Esposizione/Portafoglio Impegnate Non impegnate Totale
VB FV VB FV 31/12/2013
1. Cassa e disponibilità liquide 4 x 4
2. Titoli di debito 290.394 290.394 101.508 101.508 391.902
4. Finanziamenti 35.904 x 797.257 x 833.161
5. Altre attività finanziarie 87.076 x 87.076
6. Attività non finanziarie 23.046 x 23.046
Totale 31/12/2013 326.298 290.394 1.008.891 101.508 1.335.189

148

149
SEZIONE 1 – IL PATRIMONIO DELL’IMPRESA
A. Informazioni di natura qualitativa
B. Informazioni di natura quantitativa
B.1 Patrimonio dell’impresa composizione
1. Capitale 132.509 132.509
2. Sovraprezzi di emissione
3. Riserve
- di utili 13.239 6.094
a) legale 17.897 17.540
b) statutaria 10.799 4.011
c) azioni proprie
d) altre
- Avanzo di Fusione Unicredit Infrastrutture (31/12/2008) 826 826
- Riserve negative per cessioni con società del gruppo Unicredit Spa (16.355) (16.355)
- Riserve positive per cessioni con società del gruppo Unicredit Spa 72 72
4. Strumenti di capitale
5. (Azioni proprie)
6. Riserve da valutazione: 642 (179)
- Attività finanziarie disponibili per la vendita 602 33
- Attività materiali
- Attività immateriali
- Copertura di investimenti esteri
- Copertura dei flussi finanziari
- Differenze di cambio
- Attività non coorenti in via di dismissione
- Utili (perdite) attuariali relativi a piani previdenziali a benefici definiti 40 (212)
- Quote delle riserve da valutazione relative alle partecipate valutate al patrimonio netto
- Leggi speciali di rivalutazione
7. Utile (perdita) d’esecizio 11.597 7.145
Totale 157.987 145.569

150
B.2 Riserve da valutazione delle attività finanziarie disponibili per la vendita: composizione
B.3 Riserve da valutazione delle attività finanziarie disponibili per la vendita: variazioni annue
B.4 Riserve da valutazione relativi a piani a benefici definiti: variazioni annue
Riserva positiva Riserva negativa Riserva positiva Riserva negativa
1. Titoli di debito 633 (31) 437 (404)
4. Finanziamenti
Totale 633 (31) 437 (404)
Attività/Valori Titoli di debito Titoli di capitale Quote di O.I.C.R. Finanziamenti
1. Esistenze iniziali 33
2. Variazioni positive 5.760
2.1 Incrementi di fair value 5.760
2.2 Rigiro a conto economico
di riserve negative
- da deterioramento
- da realizzo
2.3 Altre variazioni
3. Variazioni negative (5.191)
3.1 Riduzioni di fair value (41)
3.2 Rigiro a conto economico da riserve
positive: da realizzo (5.150)
4. Rimanenze Finali 602
Attività/Valori Trattamento di fine rapporto Fondo interno pensioni Totale
1. Esistenze iniziali 398 (610) (212)
2. Variazioni positive
2.1 Incrementi di fair value 162 90 252
3. Variazioni negative
3.1 Riduzioni di fair value
4. Rimanenze Finali 560 (520) 40

151
SEZIONE 2 – IL PATRIMONIO E I COEFFICIENTI DI VIGILANZA
2.1. Patrimonio di Vigilanza

152
2.2 Adeguatezza patrimoniale
Tipologia di operazioni/Valori Totale 31/12/2013 Totale 31/12/2012
A. Patrimonio di base prima dell’applicazione dei filtri prudenziali 153.174 141.952
B. Filtri prudenziali del patrimonio base: (254)
B.1 Filtri prudenziali IAS/IFRS positivi (+) 40
B.2 Filtri prudenziali IAS/IFRS negativi (-) (294)
C. Patrimonio di base al lordo degli elementi da dedurre (A+B) 152.920 141.952
D. Elementi da dedurre dal patrimonio di base
E. Totale patrimonio di base (TIER 1) (C-D) 152.920 141.952
F. Patrimonio supplementare prima dell’applicazione dei filtri prudenziali
G. Filtri prudenziali del patrimonio supplementare:
G.1 Filtri prudenziali IAS/IFRS positivi (+)
G.2 Filtri prudenziali IAS/IFRS negativi (-)
H. Patrimonio supplementare al lordo degli elementi da dedurre (F+G)
I. Elementi da dedurre dal patrimonio supplementare
L. Totale patrimonio supplementare (TIER 2) (H-I)
M. Elementi da dedurre dal totale patrimonio di base e supplementare
N. Patrimonio di vigilanza (E+L-M) 152.920 141.952
O. Patrimonio di terzo livello (TIER 3)
P. Patrimonio di vigilanza incluso TIER 3 (N+O) 152.920 141.952

153
Totale
31/12/2013
Totale
31/12/2012
Totale
31/12/2013
Totale
31/12/2012
Importi non ponderati Importi ponderati/requisitiCategorie/Valori
A. Attività di rischio
A.1 Rischio di credito e di controparte
1) Metodologia Standardizzata 1.433.233 954.469 623.510 157.547
2) Metodologia Basata sui Rating interni
2.1 Base
2.2 Avanzate
3) Cartolarizzazioni
B. Requisiti patrimoniali di vigilanza
B.1 Rischio di credito e di controparte 49.881 12.604
B.2 Rischio di mercato
1. Metodologia Standard
2. Modelli Interni
3. Rischio di Concentrazione
B.3 Rischio operativo 7.736 10.839
1. Metodo Base 7.736 10.839
2. Metodo Standardizzato
3. Metodo Avanzato
B.4 Altri recquisiti prudenziali
B.5 Altri elementi di calcolo
B.6 Totale requisiti prudenziali 57.617 23.443
C. Attività di rischio e coefficienti di vigilanza
C.1 Attività di rischio ponderate 720.212 293.028
C.2 Patrimonio di base/attività di rischio ponderate
(tier 1 capital ratio) 21,23 48,44
C.3 Patrimonio di vigilanza incluso tier 3/attività
di rischio ponderate (total capital ratio) 21,23 48,44

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