Proyecto de Ley Contra el Contrabando, el Lavado de Activos, la Evasión Fiscal y Otras Formas de Financiación del Crimen Organizado

1. Proyecto de Ley Contra el Contrabando, el Lavado
de Activos, la Evasión Fiscal y Otras Formas de
Financiación del Crimen Organizado
15 de agosto de 2013
Arauca

3. Estructura de la presentación
1. Introducción
2. Problemas identificados
3. Soluciones propuestas
4. Conclusiones

4. Orden de la presentación
1. Introducción
2. Problemas identificados
3. Soluciones propuestas
4. Conclusiones

5. 1. Introducción (1/3)
Diagnóstico
•
•
El contrabando:
•
Es un problema de interés
nacional, relacionado con el lavado
de activos, el narcotráfico, el
terrorismo y el crimen organizado.
•
Cada año ronda los 6000M USD y la
nación pierde 1500M USD (ej. 18%
de importaciones de calzado se
hace por debajo de 1 USD).
•
Destruye 500,000 empleos cada
año (ej. En confecciones 53,700
directos y 161,000 indirectos; en
calzado 10,000 directos y 20,000
indirectos).
Los departamentos pierden 600M USD
anuales de impuesto al consumo.

6. 1. Introducción (2/3)
Diagnóstico
•
•
•
•
•
•
Sólo se inspecciona el 8.95% de lo que
ingresa al país por aduanas; de cada
10 cargamentos solo se detecta 1.
Según POLFA, en 2012 se detuvieron
2743 personas por contrabando; pero
en los últimos 5 años no hay más de
10 condenas.
Daño a sectores provoca inestabilidad
económica y social (ej. arroz, acero,
calzado).
El contrabando de alimentos y
fármacos pone en riesgo la vida y
salud de los colombianos.
Ausencia de política criminal.
Escasa cooperación internacional.

7. 1. Introducción (3/3)
El Proyecto de Ley busca:
•
Prevenir y atacar un problema que impacta la seguridad nacional, el orden
público y la estabilidad del aparato productivo colombiano
•
Atacar a los grandes contrabandistas
•
Prevenir riesgos sanitarios y fitosanitarios, así como prevenir afectación al
acceso de productos privilegiados por TLCs (ej. carne, leche)
•
Otorgar herramientas a instituciones para perseguir eficazmente el contrabando
El Proyecto de Ley no busca:
•
Atacar a los pequeños comerciantes
•
Modificar o eliminar el régimen de zonas aduaneras especiales

8. Orden de la presentación
1. Antecedentes, causas y tipología del contrabando
2. Problemas identificados
3. Soluciones propuestas
4. Conclusiones

10. 2. Problemas identificados
Causas (rojo) y facilitadores (naranja) del contrabando
Crimen
Organizado, Lavad
o de
Activos, Terrorism
o
Ineficacia
normativa /
Impunidad
Institucionales
SocioEconómicas
Culturales

11. 2. Problemas identificados
Crimen organizado, lavados de activos, terrorismo

12. 2. Problemas identificados
Crimen organizado, lavados de activos, terrorismo

13. 2. Problemas identificados
Crimen organizado, lavados de activos, terrorismo

14. 2. Problemas identificados
Socioeconómicas

15. 2. Problemas identificados
Culturales

16. 2. Problemas identificados
Culturales
Indicador de percepción de la corrupción
Fuente: Transparency International

17. 2. Problemas identificados
Institucionales: débil control en fronteras

18. 2. Problemas identificados
Institucionales: débil presencia institucional

19. 2. Problemas identificados
Ineficacia normativa - Impunidad

20. Estructura de la presentación
1. Antecedentes, causas y tipología del contrabando
2. Problemas identificados
3. Soluciones propuestas
4. Conclusiones

21. 3. Soluciones Propuestas (1/6)
Soluciones propuestas en cada capítulo del Proyecto de Ley
Normas penales
sustanciales y Normas
penales procesales
Otras disposiciones
Fortalecimiento
institucional
Régimen para
productos
sometidos a
impuesto al
consumo
Disposiciones en
materia comercial

22. 3. Soluciones Propuestas (2/6)
•
Normas penales
y procesales
penales
Modernización de verbos rectores y
estructura de tipos penales
-Contrabando abierto
-Contrabando técnico (falsedad)
-Favorecimiento y facilitación
-Fraude aduanero (comodín)
-Lavado de activos
-Concierto para delinquir
•
Inhabilitación para ejercicio de
profesión u oficio
•
Principio de oportunidad para quien
pague los tributos debidos
•
Levantamiento de velo societario

23. 3. Soluciones Propuestas (3/6)
•
•
Régimen para
productos
sometidos a
impuesto al
consumo
Régimen sancionatorio de SUNIR
Sanciones por incumplimiento de
deberes relacionados con legalización
de tornaguía de movilización

24. 2. Soluciones Propuestas (4/6)
•
•
Disposiciones
en materia
comercial
Trazabilidad de productos
Registros de contabilidad
•
Deber de los revisores fiscales de
colaborar con las autoridades

25. 2. Soluciones Propuestas (5/6)
•
•
Amplia facultades de UIAF
•
Fortalecimiento
institucional
Otorga facultades de coordinación a
POLFA y facultades de policía judicial a
la DIAN
Asigna competencia a jueces
especializados
•
Otorga facultades al Presidente para
robustecer recurso humano de la
Fiscalía orientado a lucha contra el
contrabando
•
Ordenar suscripción de procedimientos
y protocolos interinstitucionales

26. 2. Soluciones Propuestas (6/6)
•
•
Permite extinción de dominio y
decomiso de vehículos
•
Disposiciones
varias
Amplia términos para pedir suspensión
de personería jurídica
Presume riesgo sanitario en alimentos
de contrabando
•
Normas contra defraudación de rentas
departamentales e instaura régimen
sancionatorio de SUNIR (arts. 28-38)
•
Exige incluir disciplinas de cooperación
aduanera en negociación de TLCs.

27. Estructura de la presentación
1. Antecedentes, causas y tipología del contrabando
2. Problemas identificados
3. Soluciones propuestas
4. Conclusiones

28. 4. Conclusiones
El Proyecto de Ley es una necesidad de primer orden para el
gobierno debido a que:
•
El contrabando está directamente relacionado con el lavado de
activos y la financiación del crimen organizado.
•
El contrabando facilita la competencia desleal, en desmedro de la
industria nacional, en un contexto en el que varios sectores
productivos ya de por sí enfrentan inmensos desafíos en virtud a los
acuerdos comerciales suscritos por Colombia.
•
El sector privado tiene una expectativa muy grande sobre lo que el
gobierno ha dicho que va a hacer para enfrentar el contrabando.
•
El Proyecto de Ley es una herramienta idónea para atacar el
fenómeno del contrabando, en conjunto con las demás iniciativas
identificadas en la Estrategia Integral de Lucha contra el Contrabando.

29. Envíenos sus comentarios al
Proyecto de Ley:
¡Participe!
camilo.enciso@ptp.com.co
Camilo Enciso
Director de Marco Normativo y Regulación
Programa de Transformación Productiva