Estate Planning Guide
- 1. ÍÔ×ÝÛ ×Ì ßÒÇ
ÉßÇ ÇÑË Ô×Õ Û ×Ì
ײ ±®¼»® ¬± ´»¿ª» ¿ ´»¹¿½§ º±® §±«® ´±ª»¼ ±²»-ô
·¬K- ·³°±®¬¿²¬ ¬± °´¿² ²±©ò ײ½®»¿-·²¹´§
½±³°´»¨ ¬¿¨ ´¿©- ¿²¼ ¿ ª±´¿¬·´»ô »ª»®ó½¸¿²¹·²¹
»½±²±³§ ³¿µ» »-¬¿¬» °´¿²²·²¹ ¿ ²»½»--·¬§ò
Ø¿ª·²¹ ¿ °´¿² ·² °´¿½» »²-«®»- ¬¸¿¬ §±«® »-¬¿¬»
©·´´ ¾» ¼·-¬®·¾«¬»¼ ¬¸» ©¿§ ¬¸¿¬ §±« ½¸±±-»ò
λ¿¼ ¬¸·- ¹«·¼» ¬± ´»¿®² ¿¾±«¬ »-¬¿¬» °´¿²²·²¹
½±²½»°¬-ô ·--«»- ¿²¼ -¬®¿¬»¹·»-ò ׬ ©·´´ ¸»´° §±«
¼»½·¼» ©¸± -¸±«´¼ ·²¸»®·¬ §±«® »-¬¿¬»ô ©¸¿¬
¿--»¬- -¸±«´¼ ¹± ¬± ¼·ºº»®»²¬ ¾»²»º·½·¿®·»- ¿²¼
¸±© §±« ½¿² ¬®¿²-º»® §±«® ©»¿´¬¸ ·² ¿ ©¿§ ¬¸¿¬
³·²·³·¦»- ¬¿¨»- º±® ¾±¬¸ §±«® »-¬¿¬» ¿²¼ §±«®
¸»·®-ò
ɱ®µ·²¹ ©·¬¸ ¿ º·²¿²½·¿´ °®±º»--·±²¿´ ·-
·³°±®¬¿²¬ ·² ±®¼»® ¬± ¸»´° »²-«®» §±«® »-¬¿¬»
·- -´·½»¼ ¬¸» ©¿§ ¬¸¿¬ §±« ©¿²¬ò ̸» Ю·²½·°¿´
Ú·²¿²½·¿´ Ù®±«°x ¸¿- ¿ ¬»¿³ ±º °®±º»--·±²¿´-
½±³°®·-»¼ ±º ÝÐß- ¿²¼ ¿¬¬±®²»§-ö ¬¸¿¬
-°»½·¿´·¦»- ·² »-¬¿¬» °´¿²²·²¹ -¬®¿¬»¹·»-ò ̱ -¬¿®¬
°´¿²²·²¹ §±«® ´»¹¿½§ô ½±²¬¿½¬ §±«® º·²¿²½·¿´
°®±º»--·±²¿´ò
ö ÝÐß- ¼± ²±¬ °®±ª·¼» ¬¿¨ ±® ¿½½±«²¬·²¹ -»®ª·½»-
±² ¾»¸¿´º ±º ¬¸» ½±³°¿²·»- ±º ¬¸» Ю·²½·°¿´
Ú·²¿²½·¿´ Ù®±«°ò ̸» ¿¬¬±®²»§- ¼± ²±¬ °®±ª·¼»
´»¹¿´ -»®ª·½»- ±² ¾»¸¿´º ±º ¬¸» ½±³°¿²·»- ±º ¬¸»
Ю·²½·°¿´ Ú·²¿²½·¿´ Ù®±«°ò
- 34. ÉØÇ ÌØÛ
ÐÎ×ÒÝ×ÐßÔá
߬ ̸» Ю·²½·°¿´xô ©» ¸¿ª» ¬¸» ¼»°¬¸ ±º ®»-±«®½»-
¿²¼ «²¼»®-¬¿²¼·²¹ ¬± ¸»´° -»½«®» º·²¿²½·¿´ º«¬«®»-ò
É»K®» ¿ ¼·ª»®-·º·»¼ º¿³·´§ ±º ·²-«®¿²½» ¿²¼
º·²¿²½·¿´ -»®ª·½»- ½±³°¿²·»-ò
{ ß ÚÑÎÌËÒÛ ëðð ½±³°¿²§
{ ͱ³» ïç ³·´´·±² ½«-¬±³»®- ©±®´¼©·¼»
{ ײ½´«¼»¼ ±² Ú±®¾»-K д¿¬·²«³ ìðð ´·-¬ ±º
ß³»®·½¿K- Þ»-¬ Þ·¹ ݱ³°¿²·»-ô Ü»½»³¾»® îððé
{ Ю·²½·°¿´ Ô·º» ײ-«®¿²½» ݱ³°¿²§ ®¿²µ»¼ »·¹¸¬¸
´¿®¹»-¬ ´·º» ·²-«®»® ¾¿-»¼ ±² Ø×ÙØÔ×ÒÛ ÜßÌß
îððè
{ Ю·²½·°¿´ Ò¿¬·±²¿´ Ô·º» ײ-«®¿²½» ݱ³°¿²§ ¿²¼
Ю·²½·°¿´ Ô·º» -»®ª» ééôððð »³°´±§»® ½«-¬±³»®-ô
©·¬¸ ëòé ³·´´·±² ½±ª»®»¼ ³»³¾»®-
- 35. ÉÛKÔÔ Ù×ÊÛ ÇÑË ßÒ ÛÜÙÛx
Ю·²½·°¿´ Ò¿¬·±²¿´ Ô·º» ײ-«®¿²½» ݱ³°¿²§ ¿²¼ Ю·²½·°¿´ Ô·º» ײ-«®¿²½» ݱ³°¿²§ô Ü»- Ó±·²»-ô ×±©¿ ëðíçîóðððïô ©©©ò°®·²½·°¿´ò½±³
Ю·²½·°¿´ Ò¿¬·±²¿´ ø»¨½»°¬ ·² Ò»© DZ®µ÷ ¿²¼ Ю·²½·°¿´ Ô·º» ¿®» ·--«·²¹ ·²-«®¿²½» ½±³°¿²·»- ±º ¬¸» Ю·²½·°¿´ Ú·²¿²½·¿´ Ù®±«°ò
ɸ·´» ¬¸·- ½±³³«²·½¿¬·±² ³¿§ ¾» «-»¼ ¬± °®±³±¬» ±® ³¿®µ»¬ ¿ ¬®¿²-¿½¬·±² ±® ¿² ·¼»¿ ¬¸¿¬ ·- ¼·-½«--»¼ ·² ¬¸» °«¾´·½¿¬·±²ô
·¬ ·- ·²¬»²¼»¼ ¬± °®±ª·¼» ¹»²»®¿´ ·²º±®³¿¬·±² ¿¾±«¬ ¬¸» -«¾¶»½¬ ³¿¬¬»® ½±ª»®»¼ ¿²¼ ·- °®±ª·¼»¼ ©·¬¸ ¬¸» «²¼»®-¬¿²¼·²¹ ¬¸¿¬
̸» Ю·²½·°¿´ ·- ²±¬ ®»²¼»®·²¹ ´»¹¿´ô ¿½½±«²¬·²¹ ±® ¬¿¨ ¿¼ª·½»ò ׬ ·- ²±¬ ¿ ³¿®µ»¬»¼ ±°·²·±² ¿²¼ ³¿§ ²±¬ ¾» «-»¼ ¬± ¿ª±·¼
°»²¿´¬·»- «²¼»® ¬¸» ײ¬»®²¿´ 못²«» ݱ¼»ò DZ« -¸±«´¼ ½±²-«´¬ ©·¬¸ ¿°°®±°®·¿¬» ½±«²-»´ ±® ±¬¸»® ¿¼ª·-±®- ±² ¿´´ ³¿¬¬»®-
°»®¬¿·²·²¹ ¬± ´»¹¿´ô ¬¿¨ ±® ¿½½±«²¬·²¹ ±¾´·¹¿¬·±²- ¿²¼ ®»¯«·®»³»²¬-ò
Ò±¬ ÚÜ×ÝñÒÝËß ×²-«®»¼ Ò± Þ¿²µ Ù«¿®¿²¬»»
Ò±¬ ß Ü»°±-·¬ Ó¿§ Ù± ܱ©² ײ Ê¿´«»
Ò±¬ ײ-«®»¼ Þ§ ß²§ Ú»¼»®¿´ Ù±ª»®²³»²¬ ß¹»²½§
ÞÞ çêïðóî ¤ ïðñîððè ¤ ýçèïëïðîðïð ¤ Ü± ²±¬ «-» ¿º¬»® ïðñîðñîðïð