1. UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN
CURSO : Gerencia de Riesgos
DOCENTE : HIDALGO LAMA, Henry Alex
ALUMNOS : BARRIOS GUEVARA, Anghel
CRESPÍN ROSALES, Cinthia
LEDESMA TAPIA, Ana Claudia
OLAYA MINCHOLA, Fiorella
VÁSQUEZ CARRANZA, Daniel
VIGO QUITO, Mariana Esther
ZÁRATE FLORIÁN, Priscilla
CICLO : VIII
Trujillo, Octubre del 2013

2. EL RIESGO OPERATIVO
Debe gestionarse de manera Integral
1) Citen 05 conceptos de diferentes autores de riesgo operativo y luego en base a
ello enuncien grupalmente su concepto.
1º Artemio Milla Gutiérrez: El riesgo operativo que asume una empresa va
estrechamente relacionado con la recuperación de la inversión en su activo.
Esta recuperación se conseguirá gracias a la obtención, año tras año, de un
beneficio (aunque hablando en términos más precisos, a través de la obtención
de flujos de caja).
Disponible_en:_http://www.altair-
consultores.com/DOCUMENTOS/ARTICULOS/FORO_DE_OPINION/ALTAIR19_RIESGO_OPERATIVO.pdf
2º José Ignacio Giménez Martínez: Por riesgo operacional se entiende cualquier
falla o deficiencia futura, dentro de las actividades operacionales de la Firma,
que pueden obstaculizar el logro de los objetivos estratégicos, operativos y/o
financieros de la organización, o que puedan llegar a generar pérdidas
potenciales.
Disponible en: http://es.wikipedia.org/wiki/Riesgo_operativo
3º Ortis Madrigal Gustavo: Es el riesgo Derivado de la posibilidad de que se
produzca pérdidas directas o indirectas asociadas a errores humanos, fallos en
los sistemas, existencia de políticas, procesos o controles inadecuados y
eventos externos.
Disponible en: http://www.proteccioncivil.gob.mx/work/models/ProteccionCivil/Resource/375/1/images/dpirdm.pdf
4º David Pacheco López: El Riesgo operativo es entendido como la posibilidad de
ocurrencia de pérdidas financieras, originadas por fallas o insuficiencias de
procesos, personas, sistemas internos, tecnología, y en la presencia de eventos
externos imprevistos.
Disponible en: http://www.eumed.net/ce/2011a/jcg.htm
5º Elvia Ojeda Apreza: Es la pérdida potencial por fallas o deficiencias en los
sistemas de información, en los controles internos o por errores en el
procesamiento de las operaciones.
Disponible en: http://www.conac.org.mx/cont/informes/Informe_Actividades_del_Consejo_Directivo-2010_2011.pdf
RIESGO OPERATIVO CONCEPTO GRUPAL:
El riesgo operativo es la posibilidad de que ocurra pérdida financiera debida a la
mala gestión de recursos financieros y a las fallas que pueden surgir en los
procesos operativos que tiene una empresa.

3. 2) ¿Qué antecedentes históricos hacen surgir el paradigma del Riesgo Operativo?
Antes de llegar al concepto del riesgo operativo como tal, es importante que se
haga mención del concepto de riesgo, el cual es: “El impacto y probabilidad de que
un evento no deseado pueda afectar el logro de metas y objetivos”. Existen diversas
definiciones que se han dado al concepto de riesgo operativo, pero entre ellas, a
Continuación se menciona la emitida por el Comité de Basilea, la cual señala que:
“El riesgo operativo es el que proviene de fallas de información en los sistemas o en
los controles internos que pueden provocar una pérdida inesperada. Este riesgo se
asocia con errores humanos, fallas en los procesos e inadecuados sistemas y
controles” Por lo que se acaba de exponer, se infiere que el riesgo operativo puede
definirse como sigue: “El riesgo de pérdida como resultado de procesos, gente y
sistemas inadecuados o fallas en procesos internos, gente y sistemas de eventos
externos”. El hecho de dar una definición es vital, porque supone un gran avance
hacia el consenso y la homogeneización de términos. Basilea II ha venido a aportar,
en este sentido, un punto de partida básico y un marco de referencia a la hora de
tratar este riesgo.
De acuerdo con José Antonio Núñez y José Juan Chávez, en su artículo “Riesgo
operativo: esquema de gestión y modelado del riesgo”, del riesgo operativo se
pueden destacar las siguientes características:
 Es antiguo y está presente en cualquier clase de negocio.
 Es inherente a toda actividad en que intervengan personas, procesos y
plataformas tecnológicas.
 Es complejo, como consecuencia de la gran diversidad de causas que lo
originan.
 Las grandes pérdidas que ha ocasionado en varias empresas, muestran el
desconocimiento que de él se tiene y la falta de herramientas para gestionarlo.

4. 3) Revisen y citen 05 organigramas de diferentes empresas (locales, nacionales e
internacionales) luego comenten cuales son las funciones que realiza el area de
gestión de riesgo operativo.
BANCO CONTINENTAL
Riesgo Operacional Banco Continental: Cuenta con una Unidad de Riesgo Operacional,
la cual tiene como finalidad implantar y mantener un marco de gestión que permita
identificar, cuantificar y hacer seguimiento a los posibles riesgos de operación y por
ende a la ocurrencia de pérdidas potenciales resultantes de sistemas inadecuados,
fallas administrativas, controles defectuosos, fraude, error humano o eventos
externos, dicha unidad trabaja con tres herramientas desarrolladas corporativamente
por BBVA(España) y que han incorporado las mejores prácticas propuestas en el
proyecto del nuevo acuerdo de capital por el comité de BASILEA. El BBVA es una

5. institución con un alto grado de avance en materia de riesgo operacional, habiendo
obtenido de estos procesos de la mitigación de la mayoría delos factores de alta
prioridad, así mismo el grado de avance conseguido permite el uso de todas las
herramientas de riesgo operativo con que cuenta, logrando así un sistema integral
para la administración del riesgo operativo y un alto grado de compromiso dela
organización en la gestión de dicho riesgo.
BANCO FALABELLA
Riesgo Operacional Banco Falabella: Objetivo de la identificación del riesgo operativo
es establecer políticas y procedimientos así como funciones que permitan medir,
controlar, reportar apropiadamente aquellos eventos cuya posibilidad de ocurrencia
genere perdidas al banco, en su actividad empresarial, debido a factores como
procesos, personal, tecnología de información y eventos externos. El sistema de
gestión de Riesgos Operacional involucra a diversas unidades de la organización del
Banco Falabella a las cueles se le asigna diferentes funciones y responsabilidades, que

6. permitan un adecuado control y mitigación de los riesgos operacionales. En este
sentido, la oficina de Auditoria Interna es la que evalúa el cumplimiento de las políticas
y procedimientos establecidos.
RAIZ
Riesgo Operacional RAIZ: Los riesgos de la institución se mantengan en niveles
razonables que permitan buena rentabilidad a la misma. Formación del personal en
análisis de crédito que permita dar solidez al momento de emitir un criterio.
Determinar el riesgo que significará para la empresa otorgar un determinado crédito y
para ello es necesario conocer a través de un análisis cuidadoso los estados financieros
del cliente, análisis delos diversos puntos tanto cualitativos como cuantitativos que en
conjunto permitirá tener una mejor visión sobre el cliente y la capacidad para poder
pagar dicho crédito.

7. CAJA TRUJILLO
Riesgo Operacional Caja Trujillo: La gestión del riesgo operacional en el año
2003,desarrollando proyectos para implementar una metodología para identificar,
medir y tratar este tipo de riesgo, centrada en la prevención de pérdidas económicas
en las principales líneas de negocio de la entidad. En el año 2010 se iniciaron las
adecuaciones a las últimas normativas emitidas por la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP, con ello se logró sentar las bases para desarrollar una gestión de riesgo
operacional, seguridad de información y continuidad del negocio, que sea consistente
con el apetito por riesgo de la entidad y que se sustente en un estricto cumplimiento
de los requerimientos regulatorios y las mejores prácticas internacionales en la gestión
de riesgos. Caja Trujillo tiene como objetivo a mediano plazo, postular al uso del
Método Estándar Alternativo para ello viene realizando mejoras en la gestión
operacional, contando con asesoría externa de prestigio. También, se viene
implementando un software que soporte la gestión de riesgo operacional en la
entidad. La metodología definida por Caja Trujillo para la gestión del riesgo operacional
se basa en los componentes del enfoque Coso ERM: Identificación, Evaluación y
Tratamiento de Riesgos, Información y Comunicación, y Monitoreo de los mismos.

8. AGROBANCO
Riesgo Operacional Agrobanco: Busca implantar procesos simples, agiles y
documentados, permanentemente revisados, actualizados y mejorados con el fin de
permitir un trabajo eficiente y eficaz, con los controles adecuados y mitigando errores
y fallas derivados de riesgo operativo. Así mismo el banco se encuentra inmerso en
difundir los conceptos y acciones de riesgos de operación a todo el personal, a fin de
crear en el banco una cultura de riesgo. Con el fin de manejar correctamente el riesgo
operativo, agrobanco propicia una adecuada segregación de funciones, niveles de
supervisión y de control dual con el fin detener un proceso operativo eficiente y
seguro, evitando así que las áreas de control estén subordinadas a las áreas
generadoras de riesgos. Adicional, el banco cuenta con una base de datos de los
eventos de perdida por riesgo operacional, entre otros parámetros establecidos que
permiten llevar un control del riesgo operativo

9. 4) ¿Porque la realidad de las empresas exige la mayor profesionalización en la
Gestión del Riesgo Operativo?
La complejidad en que se desarrollan los negocios nos obliga, para sobrevivir y
crecer, a considerar la gestión integral de riesgos como una disciplina que debemos
adoptar.
Una mayor profesionalización en la gestión del riesgo operativo es necesaria para
evitar fallos de sistemas, errores que afecten a los clientes y posibles fraudes.
La competencia, especialización y disminución de costos impulsan la externalización
o subcontratación de servicios, obligan a intervenir las estructuras administrativas y
a modificar la arquitectura del control interno, todo aquello, cuando estándares de
comportamiento moral en el ámbito laboral y de los negocios se deterioran, la
regulación bancaria pone nuevas exigencias a la industria y los clientes exigen
servicios y productos de más calidad.
Pues en estos escenarios, en términos generales:
 Los fallos de sistemas pueden ser catastróficos.
 Los errores y fallas afectan a clientes que exigen calidad, y hoy disponen de
medios para hacer notar su voz.
 La probabilidad de ocurrencia de fraude interno y externo y problemas
relacionados con la seguridad de los sistemas aumentan.
 Se conocen casos de quiebras atribuidos a causas originadas en deficiencias en la
gestión de riesgos operacionales.
5) ¿Qué rol cumple el comité de riesgo operativo?
 Crear las instancias administrativas que se consideren necesarias para
mejorar la gestión de riesgos operativos, brindado los recursos necesarios
para ejercer sus funciones.
 Reportar a la junta directiva todos los documentos e informes de la situación
de riesgos operativos de la empresa.
 Monitorear las principales tareas en todo lo correspondiente a riesgos del
Comité de Operaciones.
 Establecer y aprobar el Plan de Riesgos Operativos sobre cualquier principio
de la Financiera.
 Trabaja coordinadamente con los otros comités de la institución para un
mejor desarrollo de del sistema de control interno para los riesgos
inherentes de la organización.
 Establecer los mecanismos convenientes para darle seguimiento a todas las
actividades correspondientes a los riesgos operativos.

10.  Recomienda la aprobación de las políticas de riesgo operativo en la Junta
Directiva.
6) ¿Por qué es importante desarrollar una cultura de riesgos en la empresa?
Es importante desarrollar una cultura porque nos permite dentro de los temas
involucrados en la gestión de riesgos que se debe considerar, lo cual encontramos
crear o mejorar la cultura de riesgo, a través de un marco de acción preestablecido
que permitan medir, reportar y manejar el riesgo.
También sirve como base de todos los componentes de riesgos a la vez que
constituye un pilar fundamental para realizar una eficiente gestión de riego integral
especialmente es riesgos operacionales, el desarrollo de este tipo de cultura dentro
de la organización esto permitirá a cada uno de los miembros identificarse con la
cultura de riesgos existente logrando comprender la potencial afectación que cada
uno de los objetivos propuestos pueda tener al momento de ocurrir la identificación
de un riesgo.
Algunos factores para una buena cultura de riesgos:
 Ética y honestidad
 Adiestramiento continuo
 Identificación con la organización
 Prevención de riesgos antes de corregirlo (proactivo)
 Aceptación del control interno
 Comunicación activa y constructiva
 Estructura organizativa, roles y responsabilidades
 Personal operativo que alerte oportunamente a la gerencia sobre el riesgo y el
control interno
 Manuales metodologías, herramientas y sistemas para identificar, evaluar,
mitigar y monitorear los riesgos.

11. 7) Identifique 10 riesgos de tipo operativo en recursos humanos, fallas en los
procesos y tecnologia de informacion de una empresa local.
Empresa:
Riesgos operativos
Recursos humanos Fallas en los procesos Tecnología de la
información
Falta de capacitación de los
trabajadores
Falta de comunicación
interna
Desactualización de la base
de datos de la empresa
Inestabilidad laboral por
parte de los trabajadores
Fallas por mal diseño de
procesos
Filtración de datos erróneos a
la información de la empresa
Deficiente atención hacia los
clientes por parte del
personal
Robos o falsificaciones en
procesos internos
Fallas en sistemas de
comunicación
Procesos muy simplificados
de reclutamiento del
personal
Falta de seguimiento al
cliente
Pérdida o robo de la
información
Documentación incompleta
de trabajadores
Demoras o contratiempos
debido a un mal cronograma
de actividades
Falta de confidencialidad con
la información privilegiada
de la empresa
Violaciones a las normas de
seguridad y salubridad de la
empresa
Incorrecta asignación de
funciones
Daños de hackers
8) ¿Porque las empresas deben implementar una area de gestion de Riesgo
Operativo?
Las empresas deben implementar su gestion de riesgos operativo por que de esta
manera pueda tener los siguientes beneficios:
 Identificar y analizar el impacto negativo de las fallas operacionales en la
cuenta de resultados.
 Facilita el logro de los objetivos del negocio.
 Permite prepararse proactivamente ante cambios adversos.
 Permite optimizar las políticas de seguros y ajustar las políticas de pricing, lo
que traduce una ventaja competitiva.
 Incremento del nivel de eficiencia operativa.
 Mayor nivel de servicio frente a los clientes y agentes externos.
 Mayor nivel de transparencia corporativa.
 Mayor eficiencia en la cobertura del riesgo operacional.