2. Kapitali është një nga faktorët kyç që duhet
konsideruar kur siguria dhe qëndrueshmëria
a një banke vlerësohet.
Kapitali absorbon humbjet e mundshme dhe
kështu shërben si bazë për mirëmbajtjen e
konfidences së depozitarëve në një bankë.
Kapitali është përcaktuesi kryesor që tregon
kapacitetin e huadhënies së një banke
“Por, Kapitali nuk është zëvendësim për keq
menaxhim, menaxhim të riskut të dobët, apo
për kontroll interne të dobët”
3. Kapitali i bankës duhet ti ketë tri karakteristika të
rëndësishme:
◦ Të jetë i përhershëm
◦ Nuk duhet të imponoi shpenzime fikse kundrejt fitimeve
◦ Duhet të lejoj nënshtrimin legal ndaj të drejtave të
depozitarëve dhe kreditorëve tjerë
Bankat çdo herë kanë pasur relativisht
përpjesëtim të vogël të raportit kapital/asete
Qeveritë janë detyruar që të vendosin normën e
kapitalit adekuat për banka- kërkesat minimale
për kapital
Basel I, II, në ndërtim e sipër III
4. Bankat zakonisht ka tri burime mjetesh
financiare:
◦ Aksionet
◦ Depozitat
◦ Huamarrja
5. Aksionet:
- paraqesin vlerën e ndërmarrjes apo në këtë
rast bankës
Aksionarët janë pronarët e bankës dhe ata
caktojnë bordin e drejtorëve që ti mbrojë
interesat e tyre.
Aksionet preferenciale:
◦ Ndahen në ato kumulative dhe jo kumulative
◦ Nuk kanë drejt vote
6. Rritja e kapitalit nëpërmjet lëshimit të
aksioneve llogaritet si mënyra më e
kushtueshme për të rritur kapitalin.
Aksionarët kërkojnë kthim më të madh për
investimet sepse ata e bartin riskun më të
madh.
Kapitali i rritur nga lëshimi i aksioneve
konsiderohet si një ndër kapitalet më solide
për banka.
7. Kostoja e kapitalit aksionar
CAPM- Capital Asset Pricing Model;
K s Rl [ R m Rl ]
8. Depozitat:
◦ Burimi kryesor në banka, por nuk konsiderohet si
kapital.
◦ Përkundrazi konsiderohet si obligim.
◦ Ka koston më të ulët
9. Huamarrja:
Huamarrje zakonisht bëhet më anë të
lëshimit të obligacioneve.
Apo instrumenteve tjera financiare që quhen
hibride (obligacione/aksione)
◦ Obligacionet mund të konvertohen ne aksione
Zakonisht interesi që paguhet për këtë
huamarrje është fiks.
10. Baseli II përfshin tri shtylla:
E para përfshin kuantifikimin e riskut te
kredisë, tregut dhe operacioneve
E dyta kërkesat e mbikëqyrësve; respektimi I
limiteve ne shtyllën e parë
E treta është disiplina e tregut; transparenca
ndaj tregut
11. Kapitali i bankës përbëhet nga tri shtresa që
janë përcaktuar në marrëveshjen e BASEL.
Shtresa e 1 është kapitali bazë. Shtresa 2 dhe
3 janë kapital shtesë, dhe që janë të
ndërlidhura me shtresën e parë.
12. Shtresa e 1 përmban:
◦ Aksionet e zakonshme
◦ Fitimin e mbajtur
◦ Aksionet preferenciale jo kumulative
Komponentët e shtresës së 1
◦ Konsiderohen si kapitali kryesor
◦ Lejon bankën që të absorbon humbjet në baza të
vazhdueshme dhe janë permanente për këtë qëllim
◦ Ofron burime të rëndësishme për disiplinën e tregut
mbi mënaxhmentin e bankës nëpërmjet të drejtave
të votës që vijnë si e drejtë mbi aksionet e
zakonshme
13. Shtresa 2 përmban:
◦ Rivlerësimi i aseteve rezervë
◦ Provizionet dhe rezervat për humbjet nga kredit e
lejuara
◦ Instrumentet hibride kapitalit-p.sh aksionet
preferenciale kumulative
◦ Borxhet e subordinuara- kjo formë nuk guxon të
tejkaloi 50% të kapitalit të shtresës së 1
Shtresa 2 nuk guxon të kaloi 100% e shtresës
së 1
14. Shtresa 3 përmban:
◦ Investimet
◦ Instrumentet në librat e tregtisë
◦ Këmbimet valutore
◦ Komoditetet
15. Kërkesa minimale për kapital adekuat në bazë të
riskut është vendosur nga Basel marrëveshja në 8%
të aseteve në baza të riskut të ponderuar.
Shtresa 1 duhet të jetë 4%.
Shtresa 2 është e kufizume deri në 100% të kapitalit
të shtresës 1.
Kapitali I shtresës 3 është I kufizuar deri në 250% të
shumës së kapitalit të shtresës 1.
Kapitali I shtresës 2 mund të zëvendësohet më
kapital të shtresës 3 deri në kufirin e 250%
16. Çka duhet bëjë banka nëse nuk ka kapital të
mjaftueshëm?
◦ Të bëjë ristrukturimin e mjeteve për të minimizuar
riskun, që të zvogëlohet edhe kapitali I kërkuar
◦ Të ristrukturoj burimet e mjeteve për ti plotësuar
kërkesat e reja
◦ Ti shes mjetet
◦ Të shkrihet me një bankë tjetër apo të blejë ndonjë
bankë për të plotësuar kërkesat
◦ Të krijoj kapital të ri