Memo audit-interne

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Memo audit-interne

  1. 1. Le cycle de l’audit interne Resp. SMQ Planification (Validation par la Direction) Diffusion Auditeurs Notification Préparation de l’audit Resp. SMQ Centralisation des AC Suivi de leur réalisation Auditeurs Réalisation Auditeurs Rédaction du rapport + demandes d’AC Diffusion Resp. SMQ Analyse Info Direction Propositions d’amélioration PLAN DO ACT CHECK Marie-Claude-Laubier 1
  2. 2. La conduite de l’audit interne 1 2 3 Réunion d’ouverture avec Responsables de Processus Conduite de l’audit 4 5 6 Réunion de clôture avec les Responsables de Processus Rédaction du rapport Planification de l’audit Finalisation du rapport Diffusion Pour les audits internes dont la durée est supérieure à une journée, prévoir une restitution intermédiaire verbale le lendemain matin Marie-Claude-Laubier 2
  3. 3. La conduite de l’audit interne 1 2 3 Réunion d’ouverture avec Responsables de Processus Conduite de l’audit Planification de l’audit 1 semaine à l’avance, rappeler la date d’audit aux Responsables de processus concernés S’appuyer sur le référentiel audité, la check-list d’audit préparée à l’avance Recueillir des preuves Recouper ces preuves avec d’autres interlocuteurs En cas de doutes, chercher des pistes d’audit Restituer verbalement les points forts et les écarts constatés sans les grader à ce stade aux personnes auditées Rappeler le contexte et le champ de l’audit Rappeler les « règles du jeu » Confirmer le timing Marie-Claude-Laubier 3
  4. 4. La conduite de l’audit interne 4 5 6 Réunion de clôture avec les Responsables de Processus Rédaction du rapport Finalisation du rapport Diffusion Au fur-et-à-mesure de l’audit, prendre des notes sur un cahier et éventuellement sur un ordinateur (attention à ne pas rompre la communication) Rédiger le projet de rapport le jour-même de l’audit pendant que les idées sont encore claires Remercier Parler d’abord des points forts Indiquer les écarts constatés et en donner la gradation Lever les désaccords ou incompréhensions éventuels avec les Responsables de processus Nota : si l’audit dure plusieurs jours, pendant la restitution verbale du lendemain matin, ne pas grader les écarts. Attendre d’avoir une vue complète Le jour-même de la réunion de clôture Marie-Claude-Laubier 4

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