1. Ottimizzare la gestione del Cash Flow e dei
crediti commerciali
Riccardo Gandolfi – Temporary Manager
Contatti: e-mail rigandol@tin.it
Cell. 335 8371185
14 aprile 2013

2. I PARADIGMI DELLA CITTA’ IDEALE
• Equilibrio
• Linearità
• Semplicità
25 Ottobre 2012 2

3. I Paradigmi dell’Azienda Ideale
DA SCOLPIRE NELLA PIETRA:
I° L’Equilibrio Finanziario
C
F
I
M
I
T
Y
25 ottobre 2012
M 3

4. I Paradigmi dell’Azienda Ideale
DA SCOLPIRE NELLA PIETRA:
I° L’Equilibrio Finanziario
CASH
FLOW
IS
MORE
IMPORTANT
THAN
YOUR
25 ottobre 2012
MOTHER! 4

5. 25 ottobre 2012 5

6. 25 ottobre 2012 6

7. 25 ottobre 2012 7

8. 25 ottobre 2012 8

9. 25 ottobre 2012 9

10. 25 ottobre 2012 10

11. Data Luogo 11

12. SISTEMA “INTEGRATO”
Contabilità
“Tesoreria” CBI-Banca
25 luglio 2012 Firenze 12

13. Data Luogo 13

14. 25 ottobre 2012 14

15. I Paradigmi dell’Azienda Ideale
DA SCOLPIRE NELLA PIETRA:
II° La linearità
25 ottobre 2012 15

16. 25 ottobre 2012 16

17. Gli obiettivi della “NUOVA” Direzione
Amministrazione e Finanza
• Sviluppare la capacità di interagire con le altre funzioni aziendali
per governare i costi e migliorare le performance
•Passare da una gestione basata sulla contabilizzazione "a posteriori" a
una filosofia più avanzata "anticipare" i bisogni aziendali.
D.A.F.C. VS C.F.O
• maggiore attitudine al controllo di gestione
• più attenzione sul versante finanziario.
• Più attenzione ai processi di pianificazione, budget e reporting per il
top management
25 ottobre 2012 17

18. 25 ottobre 2012 18

19. 25 ottobre 2012 19

20. 25 ottobre 2012 20

21. 14 aprile 2013 21

22. 14 aprile 2013 22

23. I Paradigmi dell’Azienda Ideale
DA SCOLPIRE NELLA PIETRA:
III° La semplicità
25 ottobre 2012 23

24. Impiegare (-) tempo
Fornire (+)
Informazioni
Migliorare la
Capacità di Reazione
25 ottobre 2012 24

25. Organizzare i processi per Value Chain
Ridurre i controlli a posteriori
Ridurre il numero transazioni contabili
Eliminare ogni tipo di spreco (tempo, carta etc.)
25 ottobre 2012 25

26. Efficienza
tempestività
Certezza e qualità dell’informazione
Minor tempo per le transazioni
Più tempo per proiezioni e
pianificazioni
25 ottobre 2012 Luogo 26

27. 25 ottobre 2012 27

28. I Paradigmi del Credit Management
DA SCOLPIRE NELLA PIETRA:
Le Aziende non muoiono d’infarto!
Si possono prevedere i segnali
del default con almeno 2 anni
di anticipo!
25 ottobre 2012 28

29. Credit Management
25 ottobre 2012 Luogo 29

30. 25ottobre 2012 30

31. Principi di base del Credit Management
Chi accorda credito, sia a nuovi che a vecchi clienti, deve
poter contare su criteri
 Oggettivi
 Basati su calcoli semplici
 Che utilizzano dati facilmente reperibili
 Affidabili e testati
Che consentano di determinare se ci si trova a far credito
ad un cliente potenzialmente solvibile o a rischio
25 ottobre 2012 31

32. La Strategia I
Per gestire i crediti in maniera efficiente occorre, prima di
tutto
DISPORRE DEI DATI
In particolare
 Affidabilità del cliente
 Esposizione globale
 La struttura dei crediti
25 ottobre 2012 32

33. La Strategia II
AFFIDABILITA’ DEL CLIENTE
PER DEFINIRE SE IL CLIENTE E’
AFFIDABILE O MENO E’ NECESSARIO
 Assegnare un Rating al cliente, in base alle sue
potenzialità ma, anche, alle sue probabilità di default
 Sulla base del Rating e di altri criteri assegnare un Fido
 Definire procedure per il monitoraggio dell’andamentale
(insoluti, ritardi o puntualità nei pagamenti, coerenza fra
fatturato ed ammontare del credito concesso)
Ogni azienda fa da banca ai propri clienti!
25 ottobre 2012 33

34. La Strategia III
Procedure standardizzate
E’ necessario che esista, nell’ambito
amministrativo, un processo per la
gestione del credito predefinito, per
tracciare tutte le attività svolte fino al
recupero definitivo del credito.
25 ottobre 2012 34

35. Gli Strumenti di Gestione I
Affinché il processo di Gestione del Credito possa essere
efficiente ed efficace
È necessario un
sistema informativo adeguato
integrato e condiviso da tutte le funzioni
coinvolte
(amministrazione, commerciale e
Direzione Generale).
04 ottobre 2012 35

36. Gli Strumenti di Gestione II
Data Base relativo alle informazioni – Lo studio del Rischio
La probabilità di default e l’analisi di bilancio sono i primi
e immediati indicatori di rischio.
La probabilità di default misura statisticamente il grado di
Solvibilità che l’azienda potrà avere nei successivi 24 mesi
rispetto alla data di bilancio.
25 ottobre 2012 36

37. Gli Strumenti di Gestione III
Data Base relativo alle informazioni – Lo studio del Rischio
Le classi di Rating
25 ottobre 2012 37

38. Gestione dei crediti
Integrazione sistemi informativi aziendali
 Calcolo ed Inserimento rating nell’anagrafica clienti
 Assegnazione di un fido per le varie fasce
 Gestione e monitoraggio dati storici
Sistema informativo aziendale consente la diffusione delle
informazioni.
Stretta correlazione commerciale e amministrazione
Migliore gestione del circolante
Performance aziendale in crescita
38
25 ottobre 2012

39. I PARADIGMI DELLA CITTA’ IDEALE
•Grazie dell’attenzione
25 Ottobre 2012 39