Etude présentation finale

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Présentation pour la validation de mon titre de Responsable d'Etablissement Touristique à l'AFPA de Tours, mars 2012
Etude de faisabilité pour la reprise d'une auberge traiteur

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Etude présentation finale

  1. 1. Etude de faisabilitéReprise et transformation d’une Auberge Evènementielle dans le Morbihan, Bretagne Sud Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  2. 2. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité L’Auberge de Lann Menhir, présentation Présentation géo Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  3. 3. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité L’Auberge de Lann Menhir, présentation Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  4. 4. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité L’Auberge de Lann Menhir, présentation Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  5. 5. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité L’Auberge de Lann Menhir, présentation Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  6. 6. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité L’Auberge de Lann Menhir, présentation Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  7. 7. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité L’Auberge de Lann Menhir : l’activité actuelleOrganisation d’évènements familiaux ou professionnelsUn restaurant jusqu’en octobre 20103 salles de réception : 15, 30 et 150 personnes3 chambres d’hôtes Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  8. 8. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité L’Auberge de Lann Menhir : situation financière actuelle AU 30/04/2010 Ventilation C.A. 2010/2011 C.A. : 144 054€ 1% évènementiel 19,6% 1% 1% 7% 9% évèmentiel 5,5% ty menhir 19,6% Evolution du C.A. sur les 2 années dactivités précédentes 81% ty menhir 5,5%200000150000100000 loc. de chambres 50000 0 2009/2010 loc. de salles 2010/2011 Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  9. 9. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité L’Auberge de Lann Menhir : situation financière actuelleAU 30/04/2010Résultat net : - 12 301 €C.A.F. : - 2 285 € Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  10. 10. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité L’Auberge de Lann Menhir : mode de commercialisationAU 30/04/20101 site internetFlyers et plaquettesRéférencements sur divers sitesInscription à l’Office du Tourisme duPays de Lorient et syndicat du blavet Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  11. 11. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéL’environnement et l’expérience touristique un patrimoine culturel et naturel très présent Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  12. 12. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéL’environnement et l’expérience touristique un patrimoine culturel et naturel très présent Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  13. 13. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéL’environnement et l’expérience touristique : un patrimoine culturel et naturel très présent Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  14. 14. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéLe marché touristique : définition de la zone d’étudelimite Morbihanintérieur/littoralgîtes d’accueil de groupeou chambres d’hôtes avecune capacité d’accueil d’unequarantaine de personnes Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  15. 15. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéLe marché touristique : définition de la zone d’étudelimite Morbihanintérieur/littoralgîtes d’accueil de groupeou chambres d’hôtes avecune capacité d’accueil d’unequarantaine de personnes Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  16. 16. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Le marché touristique : quelle clientèle ?56,3 % de plus de 40 ans essentiellement familiale classe moyenneMajoritairement française (Ile de France, Pays de la Loire) /23% étrangère clientèle fidèle65,7% viennent pour la BALADE.Gîte rural : 1er mode d ’hébergement marchand choisi durée moyenne des séjours :8-10 jours Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  17. 17. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Le marché touristique : les hébergementsIntérieur rural = 22% de lacapacité d’accueil duMorbihan4,3 % des hébergements duMorbihan peuvent accueillirdes groupesZone d’étude : petitefonction touristiqueLanguidic : fortereprésentation des gîtes etchambres d’hôtes Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  18. 18. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Le marché touristique : la concurrence directe30 km autour de l’Auberge9 concurrents directsCapacité d’environ 35 personnesTarifs similaires : environ 15 € la nuitée simple 22 € formule « chambre d’hôte »Label Rando Accueil et Clef VerteVoir TABLEAU CONCURRENCE DIRECTE Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  19. 19. Le marché touristique : positionnement par rapport à la concurrence directe POINTS FORTS PAR RAPPORT A LA POINTS FAIBLES PAR RAPPORT A LA CONCURRENCE CONCURRENCE central par rapport aux grands sites  emplacement un peu éloigné des sites de touristiques randonnées et bruyant Un nom qui est connu au niveau local  réputation essentiellement tournée sur l’organisation d’évènements un terrain très spacieux et arboré  pas d’équipements de loisirs au sein du domaine (piscine, jeux pour enfants…) une cuisine professionnelle équipée  agencement actuel à revoir : permettre plus d’espaces dédiés à la clientèle un équipement d’animation intéressant  pas de labélisation ni de démarche (parquet et scène amovible, sono) environnementale pour le moment Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  20. 20. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéAnalyse du Bâtiment et du site : situation urbaine Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  21. 21. Analyse du Bâtiment et du site : situation urbaine Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  22. 22. Analyse du Bâtiment et du site : situation architecturale Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  23. 23. Analyse du Bâtiment et du site : situation architecturale Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  24. 24. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéAnalyse du Bâtiment et du site : situation architecturale Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  25. 25. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Analyse du Bâtiment et du site : situation architecturale POINTS FORTS ARCHITECTURAUX POINTS FAIBLES ARCHITECTURAUX Un bâti traditionnel (corps de ferme)  Façade hétéroclite (crépis blanc/crépis rouille/pierres apparentes)  un agencement avec beaucoup de perte d’espace (surface de Espace et circulation aisée l’espace cuisine trop important) + accès handicapés limité  un choix de matériaux peu esthétiques (carrelages sans coordination, présence de moquette dans les salles de Gros œuvre sain restaurant et aux étages)  pas de démarche d’éco-construction jusqu’à présent : toiture en fibro-ciment/ présence suspectée d’amiante dans certains bâtiments Potentiel d’extension important  L’agencement des espaces extérieurs est à repenser, à harmoniser Grand espace paysager  Une orientation « nord-ouest » du bâtiment principal  Questionnement par rapport aux normes de sécurité (portes coupe-feu absentes notamment) Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  26. 26. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité La mise en œuvre du projet : assurer une transition en douceurPoints forts : Points faibles : une continuité logique avec l‘activité  Risque d’avoir du mal à assurer les contrats conclus si le gérant actuel refuse un partenariat ; actuelle  La redéfinition de l’activité commerciale une maîtrise totale du projet avec le (actuellement « restaurant/traiteur ») pour le rachat de la propriété développement des autres activités une dynamique locale sur le long terme (hôtellerie, bar, lieu d’exposition…) avec le développement d’une activité  La dynamique locale sera-t-elle réellement touristique pérenne présente et suffisante pour le déploiement des activités annexes ?  Un montage financier et juridique peut-être compliqué pour assurer la pérennité financière du commerce. Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  27. 27. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité La mise en œuvre du projet : se démarquer de la concurrence Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  28. 28. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité La mise en œuvre du projet : se démarquer de la concurrenceDéclinaison : Mettre en avant l’identité de «ferme- auberge» par une décoration très marquée Des séjours thématiques axés sur la nature et le patrimoine Activités créant du lien social sur le local Une signalétique forte Un agencement extérieur qui fasse oublier les désagréments de la nationale Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  29. 29. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéLa mise en œuvre du projet : l’aménagement Année 1:  rénovation de la petite maison en 2 chambres dont une accessible PMR (90 m²)  création d’une suite familiale (4/6 personnes) dans le grenier de l’étage (30m²)  installation d’une salle d’eau pour la petite chambre de l’étage (15 m² + extension salle d’eau 5m²)  aménagement du « loft » à l’arrière du bâtiment en 5 chambres dont 2 PMR au RDC (200 m²)  rafraîchissement des chambres existantes.  Agencement des espaces de circulation extérieurs : accessibilité et harmonie Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  30. 30. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéLa mise en œuvre du projet : l’aménagement Année 2:  réagencement du rez-de-chaussée en vue de l’ouverture d’un bistrot de pays/brocante pour une mise en place en année 3, soit 260 m² de surface de travaux  achat et restauration de mobilier pour l’agencement de l’espace « bistrot- broc »  Aménagements extérieurs : créer des espaces de convivialité (terrasse, aire de jeux…) Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  31. 31. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéLa mise en œuvre du projet : l’aménagement Chiffrage  Année 1 : Réhabilitation lourde : 240 m² x 1 100 € = 264 000 € Rénovation : 100 m² x 900 € = 90 000 € Décoration et achat de mobilier neuf : 250 m² x 120 € = 30 000 € (15 000 € de mobilier ; 10 000 € de décoration) TOTAL HT 384 000 €  Année 2 : Réagencement du rez-de-chaussée : 260 m² x 70€ = 18 200 € Décoration et achat de mobilier (budget maxi) = 10 000 € TOTAL HT 28 200 €  Aménagements extérieurs : 15 000 €/an  Coûts maitrise d’œuvre et diverses études : environ 45 000 € Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  32. 32. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité La mise en œuvre du projet : approche marketingHébergement (avec ou sans restauration) Clientèle individuelle de loisirs La clientèle Groupe autour de séjours actifs, de séjours découvertes et d’évènements familiaux (anniversaires, mariages…)Restaurant (ouverture à la clientèle extérieure en année 2, sur réservation) clientèle Groupe (Associations, repas familiaux, déjeuners d’affaire) clientèle de proximité : résidents permanents, touristes en séjours dans les alentours Clientèle de passageBistrot et Brocante (commercialisable dès l’année 3) : clientèle locale dans un secteur d’une 20aine de km clientèle hébergée sur place Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  33. 33. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité La mise en œuvre du projet : périodes d’accueil janv fév mars avril mai juin juil août sept oct nov décIndividuels« étape »IndividuelsséjoursEvènementsfamiliauxGroupesétapesGroupesséjourlocaux Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  34. 34. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité La mise en œuvre du projet : des offres de séjours garantissant le bouche à oreille En couple : Balades sensorielles en vallée du blavet Séjour Groupe : « Troll d’histoire »L’Auberge de Lann Menhir, anciencorps de ferme du XIXème siècle, vous L’Auberge de Lann Menhir, ancien corps deinvite à découvrir la Vallée du Blavet au ferme du XIXème siècle, vous invite à vivrerythme de la nature. l’expérience bretonne à travers le temps.Séances d’éveil matinal, promenadessensorielles avec notre guide De la Préhistoire à nos jours, vous découvrireznature, découverte de la faunelocale, repas traditionnels de la grande et la petite histoire et surtout lesBretagne, randonnées « au fil de nombreuses légendes qui ont forgé ce sacrél’eau »… caractère aux Bretons !!! DépaysementUn séjour définitivement placé sous le garanti !signe du réveil dessensations, auditives, gustatives etvisuelles. Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  35. 35. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité La mise en œuvre du projet : une distribution offensive Distribution directe : Distribution Indirecte : mise en place d’une réservation  adhésion Rando Accueil, Clé en ligne Verte, voire Gîte de France modification et actualisation  CDT Morbihan et CRT régulière du site internet. Bretagne, notamment : séjours création de flyers thématiques « Expérience Bretonne » avec charte graphique identique au site internet .  Agences organisationnelles morbihannaise et nationales présence sur les salons du tourisme et des salons  agences de voyage spécialisées dans le d’évènementiel en lien avec le tourisme vert (Chamina, Atalante,…) positionnement de l’Auberge pour l’offre hébergement et pension… Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  36. 36. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité La mise en œuvre du projet : organisation généraleUne ouverture annuelle Fermeture du 15/11 au 15/12 Année 3 : Bistrot Broc ouvert du mardi au dimanche de 11h à 23h (sauf évènement spécial) Restaurant : uniquement sur réservation ou en cas de séjours en PensionLes évènements familiaux En week-end uniquement de mi-août à fin juin Non-prioritaire sur les séjours Restauration assurée par un traiteur externe (laissé au libre choix de la clientèle) Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  37. 37. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité La mise en œuvre du projet : grille tarifaire Basse saison Moyenne saison Haute Saison Prix/chambre PDJ inclus (nov./mars) (avril/juin ; sept./oct.) (juil./août)Chambres doubles (base 2) 40 € 45 € 50 € Suites familiales (base 3) 46 € 51 € 56 € Suites PMR (base 3) 46 € 51 € 56 € Grande suite (base 4) 55 € 60 € 70 € Lit supplémentaire 10 € 12 € 15 € PDJ supplémentaire 6€ Table d’hôte Adultes : 20 € ; enfant (-13ans) : 12 € (boissons incluses) Panier repas 8€ Location vélo (y compris ½ journée : 7 € ; journée : 10 € antivol et casques) Patûrage cheval (prairie 5 €/ nuit ; foin : 5 € avec abri et point d’eau)Epicerie : vente de produits On prévoira un ticket moyen de 6 € par adulte par séjour locaux Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  38. 38. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Plan de financement : la S.C.I. DEPENSES PRODUIT FRAIS CONSTITUTIONS 1 000 € APPORT PERSONNEL 35% 183 704 € SUBVENTION RENOVATION 20% TRAVAUX 70 800 € ACHAT MURS ET TERRAIN 260 870 € EMPRUNT 480 341 € TRAVAUX réhabilitation1100€/M² 264 000 € AIDE ENERGIE RENOUVELABLE 3 000 € rénovation 900€/M² 90 000 € AIDE ACCESSIBILITE PMR 3 000 € emprunt : 30 ans, taux DECORATION FRAIS DAGENCE 40€/m² 10 000 € 39 130 € 4% MISSION ANNEXES 8 496 € FRAIS ARCHITECTE 45 480 € annuité constante de FRAIS NOTAIRES TOTAL DEPENSES 20 870 € 739 846 € TOTAL PRODUITS 740 846 € 29 296 €. BESOIN EN FOND DE ROULEMENT 1 000 € DOTATION AUX AMORTISSEMENTS Montant Nbe année charges financières de RACHAT frais const. 1 000 € 5 200 € achat MURS 160 870 € 20 8 044 € l’Année 1 à 20 263 €. INVEST Wx rénovation 264 000 € 20 13 200 € Wx 2nd œuvre 90 000 € 15 6 000 € Décoration/mobilier 10 000 € 10 1 000 € frais archi 45 480 € 5 9 096 € frais notaires 20 870 € 5 4 174 € Frais agence 39 130 € 5 7 826 € TOTAL DOTATION AUX AMORTISSEMENTS 49 540 € Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  39. 39. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Plan de financement : l’E.U.R.L. DEPENSES PRODUIT FRAIS CONSTITUTIONS 1 000 € APPORT PERSONNEL 40% 39 391 € ACHAT FOND COMMERCIAL 83 478 € mobilier 15 000 € EMPRUNT 114 487 € BFR : calculé en FRAIS DAGENCE 12 522 € FRAIS NOTAIRES 7 878 € fonction du Crédit de achat minibus 12 000 € AMENAGEMENT EXTERIEURS 15 000 € T.V.A TOTAL DEPENSES 146 878 € TOTAL PRODUITS 153 878 € BESOIN EN FDR 7 000 € Emprunt : 15 ans, taux Crédit TVA nov 2012 25 848 € 4% DOTATION AUX AMORTISSEMENTS Montant Nbe année annuité constante : 10 RACHAT frais const. 1 000 € 5 200 € 297€. materiel et outillage 8 208 € 4 2 052 € autres immo corpo 7 663 € 4 1 916 € charges financières de INVEST l’Année 1 à 4 579 €. minibus 12 000 € 5 2 400 € aménagement extérieur 15 000 € 10 1 500 € mobilier 15 000 € 8 1 875 € TOTAL DOTATION AUX AMORTISSEMENTS 9 943 € Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  40. 40. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Calcul du Chiffre d’Affaire Année 1données sept oct nov déc janv fév mars avril mai juin juil août TOTALT.O. 0% 0% 0% 15% 15% 20% 20% 40% 45% 50% 65% 60% 28%nbe nuitée 0 0 0 5 5 6 6 12 14 15 20 18 100grande suitenbe nuitées 0 0 0 27 27 37 37 73 82 91 119 110 602/chambrenbe nuitées/ 0 0 0 18 18 24 24 49 55 61 79 73 402suiteNUITEES HEB.TOTAL 0 0 0 50 50 67 67 134 151 167 217 201 1104nuitéespax/grande 0 0 0 23 23 30 30 61 68 76 99 91 502suitenuitées / pax 0 0 0 100 100 134 134 268 301 335 435 402 2208chambresnuitées / pax 0 0 0 55 55 73 73 146 164 183 237 219 1205suiteNUITEESTOTALES 0 0 0 155 155 207 207 414 465 517 672 621 3413nuitées 0 0 0 39 39 52 52 103 116 129 168 155 853/enfantnuitées/adulte 0 0 0 116 116 155 155 310 349 388 504 465 2560 Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  41. 41. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Calcul du Chiffre d’Affaire Année 1données sept oct nov déc janv fév mars avril mai juin juil août TOTALCA HEB. HT 0€ 0€ 0€ 2 097 € 2 097 € 2 797 € 2 797 € 6 262 € 7 045 € 7 828 € 11 338 € 10 466 € 52 726 €CA RESTO HT - € - € - € 1 425 € 1 425 € 1 900 € 1 900 € 3 800 € 4 275 € 4 750 € 6 175 € 5 700 € 31 351 €C.A. V.A. HT - € - € - € 336 € 336 € 448 € 448 € 896 € 1 008 € 1 120 € 1 455 € 1 344 € 7 389 €CA EVEN. HT 10 927 € 7 285 € 1 821 € 9 106 € 911 € 1 821 € 1 821 € 6 374 € 9 106 € 9 106 € 1 821 € 3 642 € 63 743 €BENEF SEJOUR 2 070 € 2 070 € 1 035 € 5 176 €HTCA HT total 10 927 € 7 285 € 1 821 € 12 629 € 4 433 € 6 518 € 6 518 € 16 437 € 20 426 € 21 684 € 19 334 € 19 808 € 160 386 € Répartition du C.A. Année 1 3% 33% CA HEB. HT CA RESTO HT 40% C.A. V.A. HT CA EVEN. HT 5% 19% BENEF SEJOUR HT Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  42. 42. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Les charges de fonctionnement Année 1 EURL : charges dexploitation Année 1 % du C.A. HT CHARGES VARIABLES CHARGES FIXES 60 Charges pts déjeuners 4 313 € 2,69 % 60 Fournitures 1 000 € 0,62 % 60 Energie variable 1 706 € 1,06 % 60 Matériels 850 € 0,53 % 60 Eau variable 1 706 € 1,06 % 60 Fluides et énergies 950 € 0,59 % 60 Table dhôte 8 958 € 5,58 % 61 Loyer 28 800 € 17,96 % 60 Bistrot 61 Entretien 2 000 € 1,25 % 60 foin/eau chevaux 44 € 0,03 % 61 Assurances 3 600 € 2,24 % 62 Evènementiel 37 700 € 23,51 % 62 Honoraires 4 200 € 2,62 % 62 Brocante 62 Pub communication 2 090 € 1,30 % 62 commission épicerie 2 457 € 1,53 % 62 Cadeaux / offerts - € 0,00 % 62 Charges séjours vendus 3 924 € 2,45 % 62 Déplacements 600 € 0,37 % 62 transfert pax 1 063 € 0,66 % 62 Mission réception - € 0,00 % TOTAL CV 61 870 € 38,58 % 62 Téléphonie / poste 2 280 € 1,42 % 62 Services bancaires 360 € 0,22 % 63 Taxe dapprentissage 120 € 0,07 % 63 formation continue 240 € 0,15 % 63 Autres impôts et taxes 1 170 € 0,73 % 64 Rémunérations 9 680 € 6,04 % 64 Charges sociales 14 900 € 9,29 % 68 Dot Amortissements 9 943 € 6,20 % 66 Charges financières 4 771 € 2,97 %Total charges HT 149 425 € 93,17 % TOTAL C. FIXES 87 554 € 54,59 % Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  43. 43. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilitéCompte de résultat et soldes intermédiaires de gestion C.R. ET SOLDES DE GESTION Année 1 % C.A Année 2 % C.A Année 3 % C.A. PREVISIONNELS CHIFFRE DAFFAIRE ANNUEL HT 168 981 € 199 846 € 222 962 € CHARGES ANNUELLES HT 151 572 € 89,70 % 189 358 € 94,75 % 202 563 € 90,85 % RESULTAT 17 409 € 10,30 % 10 488 € 5,25 % 20 399 € 9,15 % REMUNERATION NETTE GERANT 14 400 € 8,52 % 15 600 € 7,81 % 18 000 € 8,07 % C.A.F 27 351 € 22 431 € 32 342 € CAF DIMINUEE (hors K. remboursé) 22 580 € 17 898 € 28 056 € ACHATS (compte 60) 25 225 € 14,93 % 48 304 € 24,17 % 30 606 € 13,73 % MARGE BRUTE 143 756 € 85,07 % 151 542 € 75,83 % 192 356 € 86,27 % CHARGES externes (cptes 61/62) 85 523 € 50,61 % 69 142 € 34,60 % 97 579 € 43,77 % VALEUR AJOUTEE 58 233 € 34,46 % 82 400 € 41,23 % 94 777 € 42,51 % M.S. et Impots et taxes (cptes 63/64) 26 110 € 15,45 % 55 436 € 27,74 % 58 150 € 26,08 % Excédent Brut dexploitation 32 123 € 19,01 % 26 964 € 13,49 % 36 627 € 16,43 % DOTATION AUX AMORT. (cptes 68) 9 943 € 5,88 % 11 943 € 5,98 % 11 943 € 5,36 % RESULTAT DEXPLOITATION 22 180 € 13,13 % 15 021 € 7,52 % 24 684 € 11,07 % CHARGES FINANCIERES 4 771 € 2,82 % 4 533 € 2,27 % 4 285 € 1,92 % R.C.A.I 17 409 € 10,30 % 10 488 € 5,25 % 20 399 € 9,15 % Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  44. 44. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Approche GRH :  convention de l’hôtellerie et de la restauration ANNEE 1 TX TX CONGES TOTAL NB POSTE NB SAL. NET SAL. BRUT TX CH.PAT. BRUT CHARGE BRUT + CP PRIME TOTAL ANNUEL PAYES MOIS MOIS PRECA. R.E.T 1 1 200,00 1500 28% 1 920,00 12 23 040,00 CuIsinier 1 1 280,00 1600 40% 2 240,00 2 240,00 2 240,00 6 13 440,00 TOTAUX 2 2 480,00 3 100,00 4 160,00 2 240,00 2 240,00 36 480,00 Extras en contrat TESE 2 000,00 2 500,00 TOTAL ANNUEL 38 980,00 ANNEE 2 TX TX CONGES TOTAL NB POSTE NB SAL. NET SAL. BRUT TX CH.PAT. BRUT CHARGE BRUT + CP PRIME TOTAL ANNUEL PAYES MOIS MOIS PRECA. R.E.T 1 1 300,00 1625 28% 2 080,00 12 24 960,00 CUISINIER 1 1 440,00 1800 40% 2 520,00 2 520,00 2 520,00 12 30 240,00 EMPLOYE Poly. 0,5 1 118,70 1398,37 40% 1 957,72 1 957,72 1 957,72 12 11 746,31 TOTAUX 2,5 3 858,70 4 823,37 6 557,72 4 477,72 4 477,72 55 200,00 Extras en contrat TESE 2 000,00 2 500,00 TOTAL ANNUEL 57 700,00 ANNEE 3 TX TX CONGES TOTAL NB POSTE NB SAL. NET SAL. BRUT TX CH.PAT. BRUT CHARGE BRUT + CP PRIME TOTAL ANNUEL PAYES MOIS MOIS PRECA. R.E.T 1 1 500,00 1875 28% 2 400,00 12 28 800,00 CUISINIER 1 1 440,00 1800 40% 2 520,00 2 520,00 2 520,00 12 30 240,00 EMPLOYE poly. 0,5 1 200,00 1500 40% 2 100,00 2 100,00 2 100,00 12 12 600,00 TOTAUX 2,5 4 140,00 5 175,00 7 020,00 4 620,00 4 620,00 59 040,00 Extras en contrat TESE 2 000,00 2 500,00 TOTAL ANNUEL 61 540,00 Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  45. 45. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité Partenaires institutionnels  validation de la faisabilité du projet, la recherche de financeurs et une expertise comptable.  asseoir la visibilité de l’Auberge et m’intégrer efficacement dans l’action touristique du département  Conseil et validation de tous les aspects règlementaires (commission de sécurité, licence débit de boissons…) Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  46. 46. Partie 1 : positionnement et définition du projet / Partie 2 : faisabilité En conclusion… Un investissement de départ important mais vite rentable Un environnement urbain peu propice à la détente qui devra être caché par un projet cohérent et une identité forte Une santé financière dès la première année qui permet la rémunération du gérant Une reprise envisageable si… L’Auberge qui prend le temps …de prendre soin de vous ! Aline VIAL, Formation R.E.T. 2012, AFPA TOURS
  47. 47. Liens vers documents Comptes de résultat et calculs financiers Calculs financiers SCI Cotations séjours Maquette site internet Plaquette présentation

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