Vortrag gehalten auf der Spielwarenmesse in Nuernberg am 01.Februar 2013 ueber den Spielwareneinkauf aus China, RMB Bezahlung von Lieferanten und Einkaufsmodelle.

1. “Fiducia Limited and its affiliates exclude all liability for any damages and losses arising out of or in connection with this presentation. The information is for
general guidance and does not replace specialised advice. Copyright © 2012, Fiducia Limited. All rights reserved. E&OE”
Thaddaeus Mueller
Associate Director
und
Anne Kuschert
Supply Chain Executive
Nürnberg, 01. Februar 2013
Aktuelle Trends im
Spielwaren-Einkauf aus China –
Kapazitäten, Lieferantenmanagement und
Einkaufsmodelle

2. Agenda
Themen Seite
Fiducia Management Consultants 3
Spielwareneinkauf aus China 7
Zahlungen in RMB 11
Einkaufsmodelle 15
Schlussfolgerungen 19
Seite 2

3. ► Gegründet 1982 in Hong Kong
►Professionelles Dienstleistungsunternehmen mit
Fokus China und Hong Kong
►90 Chinesische und ausländische Spezialisten
► 3 China Büros strategisch gelegen in Hong Kong,
Shanghai und Shenzhen
Fiducia Management Consultants
Wir unterstützen seit 30 Jahren internationale Klienten in China…
Seite 3

4. Melden Sie sich für
Ihre persönliche
Ausgabe an:
www.fiducia-china.com
China Focus
Unsere Publikation über das Chinageschäft und Investitionen
Seite 4

5. Über die Jahre hat Fiducia mit einigen multinationalen Firmen aus verschiedenen
Industrien zusammengearbeitet
Kundenreferenzen
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6. Agenda
Themen Seite
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Spielwareneinkauf aus China 7
Zahlungen in RMB 11
Einkaufsmodelle 15
Schlussfolgerungen 19
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7. Spielwaren aus China
Aktuelle Nachrichten über die momentanen Schwierigkeiten im China-Einkauf...
„In den vergangenen Jahren haben sich die
Probleme mit China als Produktionsstandort
zugespitzt. 2012 haben die Chinesen für die
Fabriken keine Arbeitskräfte mehr gefunden“
-- erläutert Ulrich Brobeil, Geschäftsführer des
Deutschen Verbands der Spielwaren-Industrie
(DVSI).
„[Durch Rückrufaktionen und der Finanz- und
Wirtschaftskrise] musste mehr als die Hälfte
der 8000 chinesischen Spielzeugunternehmen
schließen, zwei der drei Millionen Arbeiter
verloren ihren Job. “
-- Frankfurter Allgemeine Zeitung
„Die Chinesen [verlieren] das Interesse an
diesem Wirtschaftszweig – […] die
Spielzeugproduktion genießt keine
Vorrangstellung mehr. “
-- N-tv
„Die Arbeiter ziehen zunehmend in höherwertige
Produktionsstätten ein",
-- erklärt der Geschäftsführer der
Fachhandelsorganisation spiel + saß,
Martin Böckling
„Zumal [belasten] auch die hohen
Rohstoffpreise und schärfere Richtlinien bei der
Spielzeugsicherheit die Hersteller [in China]. "
-- Waiblinger Kreiszeitung
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8. Aktuelle Herausforderungen in der Spielwarenindustrie
Faktoren auf der Angebots- und Nachfrageseite beeinflussen die Spielwarenindustrie…
HERAUSFORDERUNG
Lieferanten haben ein Kapazitätsproblem!
► Gesättigte Märkte, wenig
Wachstumspotential erwartet
► In den Industrienationen werden
immer weniger Kinder geboren
► Traditionelle Spielwaren aus
Plastik, Holz und Plüsch
verlieren Marktanteile an die
elektronischen Spielwaren
Verkauf Einkauf
► Die Plastikspielwarenproduktion
wird als „schmutzige Industrie“
verpönt
► Die chinesische Zentralregierung
fördert diese Industrie nicht mehr
► Steigendes Lohnniveau und
steigender Mindestlohn
► Konzentration der Plastikindustrie
in der Provinz Guangdong, wo das
Lohnniveau am höchsten ist
Seite 8

9. Wird die Spielwarenproduktion von China abwandern?
Die Spielwarenproduktion wird aus folgenden Gründen China NICHT verlassen...
Bis jetzt ist die Spielzeugproduktion, vor
allem die Plastikherstellung in der Provinz
Guangdong, China und wird bleiben, weil:
► Cluster der Spielwarenindustrie
► Zulieferer sind auf die
Plastikspielwarenproduktion
ausgerichtet
► 30 Jahre an Erfahrung, Wissen und
Expertise in der Herstellung von
Spielwaren, vor allem in der
Plastikspritzgussindustrie
► Infrastruktur, funktionierende
Lieferkette und Rohstoffe sind
vorhanden
► …trotz steigender Lohnkosten
Kriterium Rating
Südostasien China
Industriekenntnisse
Produktionsstätten
Infrastruktur
Rohstoffe-/
Zuliefererindustrie
Spielzeugmacher-
fertigkeiten
Lohnniveau
Südostasien vs. China Vorteile von Guangdong, China
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10. Wie begegnet man diesen Herausforderungen?
Kapazitätsprobleme kann man nur mit regelmäßigen Aufträgen bekämpfen
Seite 10
Genaue Produktspezifikationen
Fabrikaudit und
Qualitätskontrolle
Designierter Projektmanager
und eine festgelegte Roadmap
Definierte
Zahlungsvereinbarungen
Lieferantenbeziehung: mehr als
nur eine Auftragsnummer sein
Best
Practices im
Supplier
Management

11. Agenda
Themen Seite
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Zahlungen in RMB 11
Einkaufsmodelle 15
Schlussfolgerungen 19
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12. Seite 12
Bezahlung der Lieferanten kann für beide Seiten folgende Vorteile bringen...
Neue Implikationen für den Einkauf: Das Thema RMB
Europäischer Einkäufer Chinesische Lieferanten
￥
Einkaufspreise
Transaktions-
kosten
Preis-
transparenz
RMB Erfahrung
Niedrigere
Einkaufspreise mit 3-5%
Nachlass gegenüber
den Vertragspreisen
Mehr Preistransparenz
in den Angeboten und
bessere Vergleichs-
möglichkeiten von
Konkurrenzangeboten
Bankgebühren
verringern sich durch
Umrechnung von EUR
in RMB und nicht
RMB-USD-EUR
Aufbau der Erfahrung
im Umgang mit RMB.
Volle Konvertabilität
bereits 2015?
Währungsrisiko
Bearbeitungs-
aufwand
Kein Währungsrisiko
mehr (USD-RMB)
Niedrigere
Komplexität für die
Buchhaltung und
Wirtschaftsprüfung
Beschleunigung
der Zahlung
Schnellere Bezahlung
durch Wegfall von
langwierigem
Fremdwährungs-
umtausch
Kalkulierbarere
Kosten
Kosten und Bezahlung
geschehen in
derselben Währung
und daher besser
kalkulierbar

13. Seite 13
Die meisten Herausforderungen und Widerstände kann man
mit ständiger Kommunikation und Verhandlungsgeschick überwinden
Herausforderungen im RMB Zahlungsverkehr
Einige Lieferanten sind eventuell nicht
fähig und lehnen es teilweise ab, in RMB
bezahlt zu werden
Angestellte des Lieferanten, lokale
Bankfilialen, Steuerbehörden oder
Zollbeamte wissen vielleicht nicht, wie
sie mit der RMB Zahlung umgehen
sollen. Argument: „Wir kriegen die
Ausfuhrsteuer nicht wieder!“
In manchen Fällen braucht es, wegen
einer strikteren Regulierungsaufsicht,
einige Tage länger um eine RMB Zahlung
auszuführen
Weiterbildungsmaßnahmen
und Trainingsinitativen für
Lieferanten werden
maßgeblich zur Überwindung
dieser Hürden beitragen
Offene Diskussionen und
Situationsverständnis können
dem Einkäufer helfen, ob die
Annahmeverweigerung von
RMB begründet ist oder nicht
Herausforderungen unserer Einkäufer Unsere Empfehlungen
Entscheiden Sie sich für eine
Bank, die mit RMB
Transaktion vertraut ist.
Vergewissern Sie sich, dass
vor jeder Überweisung die
Dokumentation vollständig ist

14. Seite 14
Der erste Schritt zum RMB Handel ist, dem Handelspartner gemeinsame Vorteile darzulegen...
Chancen, die der RMB Zahlungsverkehr mit sich bringt
NEU-
VERHANDLUNGEN
VORTEILE
VON
HONG KONG
HEDGING
Die Umstellung auf RMB-Zahlung
birgt die Möglichkeit mit Lieferanten
Preise und Zahlungsvereinbarungen
neu zuverhandeln
Firmen mit einer Hong Kong Präsenz
können von HK’s einzigartiger
Position als führendes Offshore-
Yuan-Zentrum profitieren, das eine
breite Palette an RMB Produkten
und Dienstleistungen anbietet
Ein Teil der liquiden Mittel auf RMB
umzustellen, um Einkäufe damit zu
tätigen, bietet die Möglichkeit,
günstige Währungskurse zum
eigenen Vorteil zu nutzen

15. Agenda
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Einkaufsmodelle 15
Schlussfolgerungen 19
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16. Einkaufsmodell 1: Importeure kaufen von Handelsagenten ein
Europäische Importeure, die von Agenten in China einkaufen, haben nicht die volle Kontrolle über die
Lieferantenkette, die Produkte und den Einkaufspreis
Seite 16
Verschiffung an den Importeur
Europäischer
Importeur
Europäischer
Endkunde
Chinesischer
Produzent
► Importzoll
und -abgaben
► Lagerung
► Kommission-
ierung
► Distribution
Dokumente
Auftrag
Dokumente
ZahlungZahlung
Hong Kong/
China Agent
Dokumente
Zahlung
Versand an den Endkunden
► Viele Zwischenhändler – Lange Lieferkette – keine direkte Kontrolle
► Hoher Einkaufspreis – jeder Handelspartner fügt seine Marge hinzu
► Der Europäische Importeur trägt das Risiko: Einfuhrsteuer, MwSt.,
Lagerung und Kommissionierung, Distributionskosten,
Konventionalstrafen
► Druck zur Erfüllung der Importquota von grossen
Einzelhändlern
► Gefahr für den Importeur „ausgeschaltet“ zu
werden und Kunden zu verlieren
► Fabriksuche
► Handels-
kommission
► Produktion
► Verschiffung
Auftrag Auftrag

17. ► Keine Lager- und Umschlagskosten in Europa
► Keine Zeitverschwendung aufgrund sprachlicher und
kultureller Barrieren mit chinesischen Lieferanten
► Keine MwSt, keine Offenlegung der Devisen notwendig,
niedrige Steuern
► Gewinne sind in Hongkong “sicherer” als in der VR China
► Importeur hat die Kontrolle über den Verkaufspreis
► Einzelhändler und Endkunde kennen den Hersteller nicht
► Importeur kann sich auf den Markt und die
Produktentwicklung konzentrieren
► Einzelhändler platziert den Auftrag mit einem Dritten (der HK
Ltd.), der aber unter dem Schirm des Importeurs läuft
Einkaufsmodell 2: FOB Direktimport via einer Hong Kong Gesellschaft
Der Export durch eine Hong Kong Gesellschaft hilft Ihnen den China-Einkauf zu optimieren
Seite 17
2
4 3
6
Verschiffung direkt zum Endkunden
Hong Kong
Gesellschaft
Endkunden
weltweit
Chinesischer
Produzent
► Auftrags-
bearbeitung
► Verschiffungen
► Rechnungs-
stellung
► Zahlungen
► Buchhaltung
1
Dokumente
Auftrag
Dokumente
ZahlungZahlung
5
Qualitäts-
Kontrolle
Auftrag
► Produktion
► Verschiffung

18. Agenda
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Schlussfolgerungen 19
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19. Schlussfolgerungen
Kapazitäten, Lieferantenmanagement, RMB und Einkaufsmodelle
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►Kapazitätsprobleme Chinesischer Lieferanten kann man mit
regelmässigen Aufträgen und dem richtigen
Lieferantenmanagement begegnen
►Zahlungen in RMB bedarf einer Eingewöhungsphase und
Wissensaufbau auf allen Seiten
►Klar strukturierte Einkaufsmodelle helfen bei der Optimierung der
Handelswarenlieferkette

20. Unsere Büros
Thaddaeus Mueller
Associate Director
Direct line:+852-2258-6612
Email: tmueller@fiducia-china.com
www.fiducia-china.com
Anne Kuschert
Supply Chain Executive
Direct line:+852-2258-6630
Email: akuschert@fiducia-china.com
Was wird Ihr nächster Schritt im Land der Mitte sein?
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Hong Kong
Tel: (+852) 2523 2171
Fax: (+852) 2810 4494
Email: info@fiducia-
china.com
Shenzhen
Tel: (+86) 755 8329 2303
Fax: (+86) 755 8329 0821
Email: info@fiducia-china.com
Shanghai
Tel: (+86) 21 6327 9118
Fax: (+86) 21 6327 9228
Email: info@fiducia-china.com