GESTION DE LA COMPTABILITE TUNISIENNE
SOUS
Formation Pour Utilisateur
I. Présentation :
Le module de la Comptabilité et Finance d’Open ERP présente plusieurs fonctionnalités.
Parmi ces fonctio...
Sur cette interface, l’utilisateur doit tout d’abord saisir le « numéro » et le « nom du compte
comptable » et son taxe pa...
Figure.4. Modification des données des comptes de taxe existants
1.4. Création et modification des journaux comptables :
S...
Figure.6. Modification des données des journaux existants
1.5. Configurations des autres paramètres :
L’utilisateur doit a...
Figure.8. Création d’un client à travers le module « Comptabilité »
Pour la fiche fournisseur, elle s’établie de la même m...
Figure.10. Création d’un fournisseur à travers le module « Comptabilité »
2.2. Création et gestion de la liste des produit...
Figure.12. Fiche produit à travers le module « Ventes »
2.3. Création d’une facture client ou fournisseur
La création d’un...
Figure.14. Création de devis / bon de commande / facture client
Pour la création d’une facture fournisseur, l’utilisateur ...
Figure.16. Création de devis / bon de commande / facture fournisseur
3. La gestion des reçus d’encaissement
Autre que les ...
Figure.18. Création d’un reçu d’achat
4. La gestion des paiements et factures d’avoir
4.1. Paiement des factures des tiers...
Figure.20. Paiement d’une facture fournisseur ou d’un reçu d’achat
4.2. Convertir des factures payées en factures d’avoir
...
Figure.22. Création d’une facture d’avoir pour un fournisseur
5. La gestion des ordres de virement
L’utilisateur peut crée...
Figure.24. Relance de paiement à travers la fiche client
Figure.25. Relance de paiement à travers la fiche fournisseur
13 ...
Figure.26. Relance manuelle
Figure.27. Envoie des lettres et des courriels de relance
7. L’automatisation des écritures
Ap...
Figure.28. Ecriture comptable par journal
Soit à travers le menu « Comptabilité / Pièces comptables / Pièces comptables» p...
Figure.30. Journal des justificatifs (liquidité, banque)
8. La gestion de trésorerie
Après la validation de toutes les écr...
Figure.32. Comptes comptables de trésorerie (liquidité, banque)
9. La gestion des états comptables et fiscaux
La dernière ...
Figure.34. Balance générale
Figure.35. Bilan
Figure.36. Compte de résultat
18 Formation Pour Utilisateur
Figure.37. Rapports financiers
Figure.38. Journaux des achats / ventes
Figure.39. Journaux comptables
19 Formation Pour Ut...
Figure.40. Journaux généraux de comptabilité
Figure.41. Journal centralisateur
Figure.42. Balance des tiers
20 Formation P...
Figure.43. Balance âgée des tiers
Figure.44. Livre des tiers
Figure.45. Rapport de taxes
21 Formation Pour Utilisateur
III. Conclusion
Ce document récapitule toutes les étapes nécessaires pour une meilleure gestion de la
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Gestion de la Comptabilité Tunisienne

  1. 1. GESTION DE LA COMPTABILITE TUNISIENNE SOUS Formation Pour Utilisateur
  2. 2. I. Présentation : Le module de la Comptabilité et Finance d’Open ERP présente plusieurs fonctionnalités. Parmi ces fonctionnalités, on cite :  La configuration du système comptable et fiscal  La gestion de facturation  La gestion des reçus d’encaissement  La gestion des paiements et factures d’avoir  La gestion des ordres de virement  La gestion de relance de paiement  L’automatisation des écritures  La gestion de trésorerie  La gestion des états comptables et fiscaux On va dans ce document expliquer comment on peut gérer la Comptabilité Tunisienne en utilisant les fonctionnalités mises en gras ci-dessus selon un certain nombre d’étapes à suivre. II. Gestion de la Comptabilité Tunisienne : 1. La configuration du système comptable et fiscal 1.1. Création d’exercices et de périodes comptables : A travers le menu « Comptabilité / Configuration / Périodes /Exercices », l’utilisateur peut créer des exercices et de périodes comptables (capture ci-après). Figure.1. Création d’exercices et de périodes comptables 1.2. Création et gestion des comptes comptables : La création et la gestion des comptes comptables s’effectuent à travers le menu « Comptabilité / Configuration / Comptes / Comptes ». 1 Formation Pour Utilisateur
  3. 3. Sur cette interface, l’utilisateur doit tout d’abord saisir le « numéro » et le « nom du compte comptable » et son taxe par défaut, ensuite, choisir son type interne et son type de compte et enfin cocher la case « Actif » pour l’activer et la case « Autoriser le lettrage pour la réconciliation des comptes des tiers avec les compte de liquidité (capture ci-après). Figure.2. Création et gestion des comptes comptables 1.3. Création et modification des comptes de taxe : Les comptes de taxe (déductibles, collectés) font partie aussi des comptes comptables et qui sont nécessaires pour établir des factures clients ou des factures fournisseurs. L’utilisateur a le choix entre la création de nouveaux comptes de taxe ou modifier les données des comptes de taxe déjà existants (captures ci-après). Figure.3. Création des comptes de taxe 2 Formation Pour Utilisateur
  4. 4. Figure.4. Modification des données des comptes de taxe existants 1.4. Création et modification des journaux comptables : Selon le besoin de l’utilisateur, il a le choix entre la création de nouveaux journaux comptables ou modifier les données des journaux déjà existants (captures ci-après). Cette opération s’effectue à travers le menu « Comptabilité / Configuration / Journaux / Journaux ». Figure.5. Création et des journaux comptables 3 Formation Pour Utilisateur
  5. 5. Figure.6. Modification des données des journaux existants 1.5. Configurations des autres paramètres : L’utilisateur doit aussi configurer d’autres paramètres avant de commencer le processus de facturation qui sont la configuration de conditions de règlement (dans 15 jours, dans 30 jours, paiement immédiat), le mode de paiement (virement, chèque, espèce), la devise, le types des factures et le modèle des courriels. Cette opération s’effectue à travers le menu « Comptabilité / Configuration / Divers ». 2. La gestion de facturation : 2.1. Création et gestion des fiches des tiers (clients et fournisseurs) : Commençant par la fiche client, elle s’établie soit à travers le menu « Ventes / Ventes / Clients » ou « Comptabilité / Clients / Clients » (captures ci-après). Figure.7. Création d’un client à travers le module « Ventes » 4 Formation Pour Utilisateur
  6. 6. Figure.8. Création d’un client à travers le module « Comptabilité » Pour la fiche fournisseur, elle s’établie de la même manière que la fiche client. Soit à travers le menu « Achats / Achats / Fournisseurs » ou « Comptabilité / Fournisseurs / Fournisseurs » (captures ci-après). Figure.9. Création d’un fournisseur à travers le module « Achats » 5 Formation Pour Utilisateur
  7. 7. Figure.10. Création d’un fournisseur à travers le module « Comptabilité » 2.2. Création et gestion de la liste des produits ses catégories et ses unités de mesure Après avoir créé les fiches des tiers, l’utilisateur doit créer les fiches produites ou articles (achetés et vendus), ses catégories ainsi que ses unités de mesure soit à travers le menu « Achats / Articles / Articles» ou « Ventes / Articles / Articles» (captures ci-après). Figure.11. Fiche produit à travers le module « Achat » 6 Formation Pour Utilisateur
  8. 8. Figure.12. Fiche produit à travers le module « Ventes » 2.3. Création d’une facture client ou fournisseur La création d’une facture client s’effectue soit directement à travers le menu « Comptabilité / Clients / Factures Clients », soit indirectement par la création d’un devis, d’un bon de commande ou d’un bon de livraison (selon les paramètres configurés ou les deux ensembles) puis en le convertir en une facture à travers le menu « Ventes / Ventes / Devis / Bons de commande » (captures ci-après). Figure.13. Facture client à travers le module « Comptabilité » 7 Formation Pour Utilisateur
  9. 9. Figure.14. Création de devis / bon de commande / facture client Pour la création d’une facture fournisseur, l’utilisateur doit suivre le même processus comme pour la facture client. Ceci revient à créer cette facture soit directement à travers le menu « Comptabilité / Fournisseurs / Factures Fournisseurs», soit indirectement à travers le menu « Achats / Achats / Devis / Bons de commande » (captures ci-après). Figure.15. Facture fournisseur à travers le module « Comptabilité » 8 Formation Pour Utilisateur
  10. 10. Figure.16. Création de devis / bon de commande / facture fournisseur 3. La gestion des reçus d’encaissement Autre que les factures des tiers, l’utilisateur peut enregistrer les reçus d’encaissement de vente ou d’achat à travers le menu « Comptabilité / Clients / Reçus de ventes » ou Comptabilité / Fournisseurs / Reçus d’achats » (captures ci-après). Figure.17. Création d’un reçu de vente 9 Formation Pour Utilisateur
  11. 11. Figure.18. Création d’un reçu d’achat 4. La gestion des paiements et factures d’avoir 4.1. Paiement des factures des tiers et des reçus d’encaissement : Une fois les factures des tiers (clients et fournisseurs) sont validées (changement de statut de Brouillon vers le statut ouverte), l’opération de paiement de ces factures s’effectue soit en appuyant sur le bouton « Enregistrer le règlement » sur la facture des tiers ou à travers le menu « Comptabilité / Clients / Paiement Client» ou Comptabilité / Fournisseurs / Paiement Fournisseur» (captures ci-après). Figure.19. Paiement d’une facture client ou d’un reçu de vente 10 Formation Pour Utilisateur
  12. 12. Figure.20. Paiement d’une facture fournisseur ou d’un reçu d’achat 4.2. Convertir des factures payées en factures d’avoir Une fois l’utilisateur a enregistré le règlement de ces factures, il peut convertir une de ces factures en une facture d’avoir en appuyant sur le bouton « Avoir » sur la facture des tiers De même, il peut créer aussi des factures d’avoir pour les tiers à travers le menu « Comptabilité / Clients / Avoirs Client» ou Comptabilité / Fournisseurs / Avoirs Fournisseur» (captures ci-après). Figure.21. Création d’une facture d’avoir pour un client 11 Formation Pour Utilisateur
  13. 13. Figure.22. Création d’une facture d’avoir pour un fournisseur 5. La gestion des ordres de virement L’utilisateur peut créer et gérer les ordres de virement à travers le menu « Comptabilité / Paiement / Ordres de paiement» (capture ci-après). Figure.23. Création d’un ordre de virement 6. La gestion de relance de paiement L’utilisateur peut gérer la relance de paiement d’une facture ou d’un reçu d’achat de deux manières soit à travers l’onglet « Relance de paiement » dans la fiche d’un client ou d’un fournisseur soit à travers le menu « Comptabilité / Relance de paiement » (capture ci-après). 12 Formation Pour Utilisateur
  14. 14. Figure.24. Relance de paiement à travers la fiche client Figure.25. Relance de paiement à travers la fiche fournisseur 13 Formation Pour Utilisateur
  15. 15. Figure.26. Relance manuelle Figure.27. Envoie des lettres et des courriels de relance 7. L’automatisation des écritures Après avoir validé et payé l’ensemble des factures, des reçus d’encaissement et des factures d’avoir des tiers (changement de statut ouverte vers payé), les écritures comptables seront générées automatiquement dans les journaux comptable dans Open ERP. L’utlisateur peut vérifier les enregistrements comptables soit à travers le menu « Comptabilité / Pièces comptables / Ecritures comptables» afin de visualiser les écritures comptables par journal (ouverture, achat, vente, avoir d’achat, avoir de vente, opérations diverses, liquidité, banque, stock). Seulement, il fait choisir la période et le journal comptable (capture ci-après). 14 Formation Pour Utilisateur
  16. 16. Figure.28. Ecriture comptable par journal Soit à travers le menu « Comptabilité / Pièces comptables / Pièces comptables» pour visualiser toutes les écritures comptables quelque soit le journal avec l’affichage de nature de statut de chaque écriture (validé, non validé) (capture ci-après). Figure.29. Pièces comptables et nature de statut Enfin à travers le menu « Comptabilité / Pièces comptables / Journal des justificatifs » pour afficher que les écritures comptables relatives au journal de liquidité et au journal de banque seulement (capture ci-après). 15 Formation Pour Utilisateur
  17. 17. Figure.30. Journal des justificatifs (liquidité, banque) 8. La gestion de trésorerie Après la validation de toutes les écritures comptables à travers les menus précédents, les montants de ces écritures vont être enregistrés sous des comptes dans le plan comptable. L’utilisateur peut avoir une idée sur ces montant tout en consultant le menu « Comptabilité / Plan comptable / Plan comptable» (captures ci-après). Figure.31. Plan comptable 16 Formation Pour Utilisateur
  18. 18. Figure.32. Comptes comptables de trésorerie (liquidité, banque) 9. La gestion des états comptables et fiscaux La dernière étape restante c’est la génération automatique des états comptables et fiscaux. Cette opération s’effectue plusieurs menus. A travers Le menu « Comptabilité / Rapports / Rapports officiels» pour générer les rapports de comptabilité (grand livre, balance générale, bilan, compte de résultat, rapport financier) et les rapports de journaux (journaux d’achats / ventes, journaux, journaux généraux, journal centralisateur). Alors que le menu « Comptabilité / Rapports / Autres rapports financiers» permet au utilisateur de générer les rapports de partenaires (balance des tiers, balance âgée des tiers, livre des tiers) et aussi le rapport de taxes (captures ci-après). Figure.33. Grand livre 17 Formation Pour Utilisateur
  19. 19. Figure.34. Balance générale Figure.35. Bilan Figure.36. Compte de résultat 18 Formation Pour Utilisateur
  20. 20. Figure.37. Rapports financiers Figure.38. Journaux des achats / ventes Figure.39. Journaux comptables 19 Formation Pour Utilisateur
  21. 21. Figure.40. Journaux généraux de comptabilité Figure.41. Journal centralisateur Figure.42. Balance des tiers 20 Formation Pour Utilisateur
  22. 22. Figure.43. Balance âgée des tiers Figure.44. Livre des tiers Figure.45. Rapport de taxes 21 Formation Pour Utilisateur
  23. 23. III. Conclusion Ce document récapitule toutes les étapes nécessaires pour une meilleure gestion de la comptabilité tunisienne. L’utilisateur doit commencer tout d’abord par la configuration du système comptable et fiscal puis il va passer par la gestion et la relance de paiement des factures ordinaires, des factures d’avoir et des reçus d’encaissement. Ensuite, l’établissement et la gestion des ordres de virement, la génération de toutes les écritures comptables et en fin la gestion de trésorerie et la génération des états comptables et fiscaux. 22 Formation Pour Utilisateur

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