Razionalizzazione della gestione crediti e formazione risorse (16 settimane)

1. Temporary Legal Credit Management
& Formazione Risorse In House
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

2. L’IMPRESA ED I SUOI CREDITI –
RECUPERARE LIQUIDITA’ IN TEMPO
DI CRISI
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

3. L’IMPRESA DESTINATARIA DI QUESTO PROGETTO
Il presente progetto è pensato per imprese che utilizzano
una sezione di Planning & Control/Risk Management, e
quindi:
a) di un’unità di Credit Controllers
b) di un Credit Manager
c) di un Ufficio Legale interno e/o di un Legale esterno
dedicato all’attività di tutela del credito
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

4. TIPOLOGIE DI CREDITO E POSSIBILI ALTERNATIVE
I crediti dell’azienda vanno diversamente gestiti, a seconda
che il debitore sia una Pubblica Amministrazione,
un’impresa con sede all’estero,
oppure un’impresa italiana «privata».
Le alternative da valutare sono la cessione (operazioni di
Accounts Receivables Financing), il recupero stragiudiziale
e la tutela giudiziale del credito.
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

5. GESTIRE IL CREDITO
Il rapporto tra il fatturato La gestione degli Accounts
rappresentato dai crediti ed il Receivables (crediti il cui
tempo necessario al loro incasso pagamento è atteso a breve
(Account Receivables Turnover) scadenza) deve mantenere in
costituisce un indice di equilibrio la necessità di incassare
valutazione dell’efficienza e quella di mantenere con il
finanziaria aziendale. Cliente un rapporto commerciale.
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

6. ACCOUNT RECEIVABLES FINANCING
Crediti verso una PA
CESSIONE DEL CREDITO
Crediti esteri
CARTOLARIZZAZIONE
Crediti commerciali
FACTORING
ordinari
E’ opportuna la consulenza del Credit Manager ai fini della valutazione
dell’opportunità dell’operazione e la consulenza del Legal per lo studio
di fattibilità nel caso concreto.
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

7. Nelle slides di seguito l’attribuzione delle attività è schematizzata come segue:
Fase 1, Valutazione del Financing
Fase 2, Valutazione preventiva
Fase 3, Credito in maturazione
Fase 4, Credito scaduto
Fase 5, Tutela giudiziale del credito e sua valorazione ai fini civilistici e fiscali
Le ipotesi di gestione confrontate sono il managing mediante Credit
Controllers, Credit Manager e Legale, e la gestione mediante Credit
Controllers e Legal Credit Manager.
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

8. FASE 1, FINANCING
Valutazione Valutazione
della della
convenienza convenienza
dell'operazione: dell'operazione:
Credit Manager Legal Credit
Manager
Studio di Studio di
fattibilità fattibilità
concreta: Legal concreta: Legal
Credit Manager
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

9. FASE 2: RATING DELLA FORNITURA
Raccolta ordine Raccolta ordine
e dati Cliente: e dati Cliente:
Credit Credit
Controllers Controllers
Rating del Rating del
Cliente: Credit Cliente: Legal
Manager Credit Manager
Raccolta e analisi Raccolta e analisi
documenti: Legal documenti: Legal
Credit Manager
Transazioni: Transazioni:
Legal Legal Credit
Manager
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

10. FASE 3 : CREDITO IN MATURAZIONE
Aggiornamento Aggiornamento
contatti contatti
cliente/commer cliente/commerc
ciale: Credit iale: Credit
Controllers Controllers
Monitoraggio: Monitoraggio:
Credit Manager Legal Credit
Manager
Aggiornamento
Aggiornamento
Rating: Credit
Rating: Legal
Manager
Credit Manager
Valutazione
richieste Valutazione
dilazioni e richieste
garanzie: Legal dilazioni e
garanzie: Legal
Credit Manager
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11. FASE 4: CREDITO SCADUTO
Phone
Phone Collection:
Collection: Credit
Credit Controllers
Controllers
Aggiornamento
Aggiornamento Rating e
Rating e valutazione:
valutazione: Legal Credit
Credit Manager Manager
Valutazione
Valutazione
richieste
richieste
dilazione e
dilazione e
garanzie: Legal
garanzie: Legal
Credit Manager
Transazioni: Transazioni:
Legal Legal Credit
Manager
Aggiornamento Aggiornamento
piani di rientro: piani di rientro:
Credit Credit
Controllers Controllers
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

12. FASE 5: TUTELA DEL CREDITO E SUA VALORAZIONE
Aggiornamento
Aggiornamento
posizione
posizione
Cliente: Credit
Cliente: Credit
Controllers
Collectors
Atti: Legal
Atti: Legal Credit
Manager
Valutazione
transazioni e
Valutazione
garanzie: Legal
transazioni e
garanzie: Legal
Valorazione Credit Manager
credito ai fini
civilistici e fiscali: Valorazione
Credit Manager credito ai fini
Dichiarazione di civilistici e fiscali:
inesigibilità: Legal Credit
Legal Manager
Dichiarazione di
Rapporti con le inesigibilità:
procedure Legal Credit
concorsuali: Manager
Legal
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13. LEGAL CREDIT MANAGEMENT
Il Legal Credit Manager utilizza le proprie competenze
gestionali (Credit Management) insieme con quelle tipiche
dell’assistenza legale (Legal Compliance).
Il vantaggio per l’impresa consiste non solo nell’avere un
«centro di costo» unico a fronte di due, ma anche nel
risparmio di tempo – fattore di enorme rilevanza
nell’ambito della gestione del credito – nello scambio delle
informazioni
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

14. Legal Credit
Credit
Manager
Manager
2 5 -5 8 Credit
Legal Controllers
7
-2 7
Risparmio
Credit tempo
6 Controllers
Risparmio
Tempo costo
professionisti
Nei grafici sopra sono confrontati i costi, valorando 5 il costo del Credit Manager; 6
il costo del Legal; 7 il costo dei Credit Controllers e 2 il costo del tempo necessario
per lo scambio di informazioni tra Credit Manager, Credit Controllers e Legal.
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

15. TEMPORARY LEGAL CREDIT MANAGEMENT &
FORMAZIONE RISORSE
In una situazione L’implementazione delle
economica complessa il competenze delle risorse
Temporary Management umane già disponibili
permette all’impresa di costituisce una fonte di
utilizzare una risorsa risparmio dei costi futuri di
altamente specializzata consulenza
limitandone il costo nel e perché permette di
tempo ed evitare modificazioni alla
evitando modificazioni struttura esistente.
alla struttura esistente.
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

16. PIANO DELL’OFFERTA FORMATIVA – 40 ORE IN HOUSE
Tecniche di recupero del credito
La prevenzione del rischio cliente
Mezzi giudiziali e loro costo
Raccolta e valutazione delle
informazioni disponibili. Le garanzie all’estero: Stand by Letter
of Credit, Payment Guarantee, Bid
Rating e scoring del Cliente – metodi
Bond, Performance Bond
di valutazione
Compensazioni e transazioni
Gestione del Cliente (DSO, ageing) ed
il reporting delle informazioni L’esecuzione dei titoli
I mezzi di pagamento – Effetti del Aspetti legali e fiscali
ritardo nei pagamenti Titoli esecutivi
Tecniche di gestione del credito Polluted and Sustainable Funds
Il sollecito Cessione del credito
Piani di rientro e loro gestione Factoring, Cartolarizzazione
Coordinamento con il commerciale Valorazione del credito: bilancio
Report delle informazioni e civilistico e bilancio fiscale
monitoraggio Rapporti con le Procedure Concorsuali
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

17. TIMING DEL PROGETTO
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
inizio
Durata in settimane
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

18. I VANTAGGI DI QUESTO PROGETTO
Razionalizzazione delle Gestione del Credito
Utilizzo delle competenze del Legal Credit Manager a
tempo determinato
Nessuna modifica alla struttura esistente (Credit
Collectors, Credit Manager, Legal interno e/o esterno)
Implementazione delle competenze delle risorse umane
Giovanna Vernarecci di Fossombrone

19. GIOVANNA VERNARECCI DI FOSSOMBRONE – CURRICULUM VITAE
Formazione Esperienze professionali
Diploma di maturità Classica – Liceo Ginnasio A. D’Oria, Genova. Ho iniziato la mia esperienza lavorativa in uno studio associato con sede
Laurea magistrale (vecchio ordinamento) in Giurisprudenza, Facoltà di a Genova e a Milano, specializzato in diritto societario, fallimentare e
Genova, febbraio 1985 recupero crediti.
Collaborazione con Università di Genova, Istituto di Diritto Penale dal Dal 2000 al 2005 ne sono stata Presidente, svolgendovi, oltre a quelle
1985 al 1988; Dottorato di ricerca in Diritto Penale, nel 1986 (diritto
tipiche della professione, attività di formazione ed orientamento dei
penale tributario)
dipendenti e dei collaboratori, nonché di gestione degli aspetti
Iscrizione Albo Avvocati Genova: 1987 – Iscrizione all’Albo dei
Cassazionisti : 1999 economici e contabili.
Laurea in Teologia, Facoltà Valdese di Teologia, Roma: giugno 2003 Dal 2006 ho proseguito l’attività in forma individuale, conservando la
Collaborazione con Facoltà di Giurisprudenza di Genova, Sociologia maggior parte della clientela già acquisita ed acquisendone di nuova,
del Diritto (prof. Realino Marra, prof. Isabel Fanlo y Cortés): Lezione svolgendo attività giudiziale e rendendo consulenza in materia di Diritto
conclusiva del corso di Deontologia Forense dal 2008 societario, Fideiussioni, Diritto dei Trasporti, Diritto fallimentare,
Attualmente iscritta alla Facoltà di Economia di Genova, Corso Cessione del credito, Diritto del Lavoro, Diritto Doganale, Franchising,
Economia Aziendale.
Tutela di Marchi e Brevetti, Rapporti di Agenzia.
Dal 2009 offro alla mia Clientela l’analisi del rischio della fornitura
Lingue
commerciale, mediante un servizio online che ho chiamato Your Lawyer
Ho un’ottima conoscenza e sono in grado di contrattare in lingua
spagnola; fluente conoscenza dell’inglese parlato e scritto; sono in in the Cloud.
grado di comunicare in forma orale e scritta in lingua tedesca.
Riferimenti :
Nata a Genova il 27 maggio 1959
Residente in via Peschiera 30/5 16122 Genova
Tel.: 010 870399
Cell. : 349 2819028
Mail: g.vernarecci@studiovernarecci.it
Autorizzo il trattamento dei miei dati personali ai sensi del DLgs 196/2003. Avv. Giovanna Vernarecci di Fossombrone

20. IL PORTFOLIO DELLA MIA CLIENTELA SARÀ A DISPOSIZIONE IN SEDE DI COLLOQUIO
Grazie per il
Vostro tempo e
la Vostra
attenzione.
Avv. Giovanna Vernarecci di Fossombrone