1. HANDICAP INTERNATIONAL JAARVERSLAG 2007 Kosten
Financieel verslag
2007
Het jaar 2006 werd afgesloten met een tekort van bijna
€ 400.000. Daarom werden in 2007 maatregelen getroffen om
de financiële toestand te herstellen. We waren ons er wel van Realisatie programma’s 78 %
Fondsenwerving 13 %
bewust dat ook het jaar 2007 met een deficiet zou worden
Pleitbezorging en sensibilisatie 3%
afgesloten. Na aanleg van een provisie bedroeg het tekort Algemene diensten 3%
inderdaad bijna € 373.400. Dit werd aangezuiverd met eigen Financiële lasten 2%
kapitaal van de vereniging. Dat bedroeg na afsluiting € 2,25 Uitzonderlijke lasten 1%
miljoen, voldoende om van een gezonde balans te kunnen
blijven spreken.
De belangrijkste algemene trends op financieel gebied waren de volgende:
Ten eerste stegen de kosten voor fondsenwerving. Het was namelijk
nodig om bepaalde investeringen te doen die de vorige jaren waren uit- Opbrengsten
gesteld. Op deze investeringen hebben we in 2007 nog geen nettowinst
kunnen boeken. Anderzijds was er wel vooruitgang op het gebied van de
brutowinsten op de fondsenwervingsacties die de afdeling Communicatie
heeft georganiseerd. Deze zijn namelijk gestegen van 3,1 miljoen in 2006
tot 3,7 miljoen in 2007. Maar deze stijging compenseert de verhoging
van de kosten tot nu toe nog niet, met een lager nettoresultaat als gevolg.
Ook andere factoren hebben de resultaten beïnvloed, zoals de stijging
van de financiële lasten die gekoppeld zijn aan de grote schommelingen
op de valutamarkt (in het bijzonder de wisselkoers USD/euro) en de aan-
zienlijke provisie die werd aangelegd om occasionele verliezen te dek-
ken. We legden deze provisie deels aan uit voorzorg, maar ook vanwege
het grote aantal externe controles op de financiën van onze organisatie:
16 in totaal voor 2007.
Desalniettemin waren er in 2007 positieve tekens die erop lijken te wijzen
dat de maatregelen die we in de loop van het jaar hebben getroffen hun Eigen middelen 32 %
effect beginnen te hebben. We zijn er meer bepaald in geslaagd om de Ontwikkelingssamenwerking 30 %
algemene onkosten gelinkt aan de zetel in Brussel onder controle te Nationale organisaties (EU) 13 %
houden. Vergeleken met 2006 zijn deze zelfs gedaald. Europese Unie 11 %
Verenigde Naties 6%
Op het terrein hebben we onze projecten dan weer kunnen uitbreiden, Privé-financieringen 6%
hetgeen uiteraard gepaard ging met meer uitgaven, dus ook een hoger Nationale organisaties (buiten EU) 2%
budget. Zo hebben we bijvoorbeeld in Angola projecten overgenomen van
de Franse sectie van Handicap International en zijn de ontwikkelingspro-
jecten in Congo uitgebreid. Ten slotte willen we de aandacht vestigen op
de bescheiden maar beloftevolle start van de noodhulpacties. Op het einde
van het jaar werd 32.000 gespendeerd aan het project in Noord-Kivu.
Kortom, 2007 was een overgangsjaar dat met een aanzienlijk tekort werd
afgesloten. We blijven dus voorzichtig en zuinig in 2008 en 2009 om het
financiële herstel dat op gang lijkt te komen op het goede spoor te houden.
28
2. Kosten (in ) 2006 2007
Realisatie programma’s 12 458 304,41 12 850 901,60
Uitvoering programma’s 10 799 372,24 11 234 300,03
Verkennende missies 11 040,20 2 491,89
Uitrusting en investeringen 1 095 928,86 1 115 315,57
Verplaatsingen, communicatie en werkingskosten 1 699 744,78 1 673 513,35
Materiaal en verbruiksgoederen 435 353,95 423 393,52
Transport 85 905,14 47 041,87
Lokaal personeel en expats 5 364 109,07 5 297 717,23
Vorming, preventie en lokale opleiding 766 587,78 987 558,04
Ondersteuning partners en individuen 530 649,53 830 484,18
Opvolging en evaluatie programma’s 219 227,42 205 559,59
Steun aan acties HI Frankrijk (tsunami) 473 791,09 597 609,17
Andere programmakosten 117 034,42 53 615,62
Ondersteuning programma’s 1 658 932,17 1 616 601,57
Technische bijstand 890 810,55 852 654,54
Gespecialiseerde diensten 768 121,62 763 947,03
Pleitbezorging en sensibilisatie 434 763,02 564 017,30
Fondsenwerving 1 299 349,16 2 155 866,81
Werving en beheer van schenkingen en meter- en peterprogramma 1 146 881,82 1 848 266,00
Communicatie & evenementen 152 467,34 307 600,81
Algemene diensten 593 891,92 528 395,69
Uitzonderlijke lasten 180 115,81 141 132,13
Financiële lasten 37 781,48 294 245,90
Totaal kosten 15 004 205,80 16 534 559,43
Opbrengsten (in ) 2006 2007
Overheidsfinanciering 9 639 127,16 10 098 098,02
Internationale organisaties 2 893 003,63 2 805 406,46
Europese Unie 2 033 502,80 1 843 025,90
Verenigde Naties 859 500,83 962 380,56
Nationale organisaties 6 746 123,53 7 292 691,56
DGOS (Actieplan) 3 702 277,27 3 915 837,75
Belgische Ontwikkelingssamenwerking 695 880,21 991 000,71
Binnen de Europese Unie 2 046 492,74 2 093 586,17
Buiten de Europese Unie 301 473,31 292 266,93
Privé-financieringen 614 553,64 965 858,51
Eigen middelen 3 866 397,70 4 609 424,34
Opbrengsten fondsenwerving 2 756 856,26 3 225 026,11
Legaten & successies 263 254,45 416 376,26
Verkoop & dienstverlening 102 768,18 72 645,46
Sponsoring 20 494,20 31 983,00
Andere (Consortium) 723 024,61 863 393,51
Overige bedrijfsopbrengsten 178 389,72 145 916,50
Subsidies 31 663,29 37 247,30
Kosten verhaald op derden 72 000,24 28 797,39
Andere diverse opbrengsten 74 726,19 79 871,81
Financiële middelen 141 062,10 261 034,96
Financiële opbrengsten 106 668,84 105 271,64
Omrekeningsverschillen 34 393,26 155 763,32
Uitzonderlijke middelen 165 784,29 80 829,25
Totaal opbrengsten 14 605 314,61 16 161 161,58
RESULTAAT -398 891,19 -373 397,85
29
3. HANDICAP INTERNATIONAL JAARVERSLAG 2007
Verdeling van het eigen vermogen Financiële transparantie
We hebben bijzondere aandacht voor het goede beheer van de
Van elke 100 die in 2007 aan onze organi- fondsen die ons ter beschikking werden gesteld. Alle rekeningen
satie werd geschonken, ging meer dan 78 van de vereniging worden gecontroleerd door een commissaris die
naar de uitvoering van de programma's. De door de Algemene Vergadering werd aange-steld. Het kantoor Bos-
13 die werd uitgegeven aan communicatie saert, Moreau, Samon & C°, bedrijfsrevisoren, verzorgt de audit
en fondsenwerving heeft meer dan 22,60 van de jaarrekeningen. Bijna 75% van de institutionele financie-
inkomsten opgeleverd. Bijna 3 werd besteed ringen wordt overigens specifiek gecontroleerd, op last van de
aan onze politieke actie tegen het gebruik geldschieters. De Algemene Vergadering keurde de rekeningen goed
van landmijnen wereldwijd en aan onze voor- op 23 juni 2006. Door deze controles en onze strenge interne pro-
lichtingscampagne over ontwikkelingslanden cedures kunnen we garanderen dat de ons ter beschikking gestelde
in België. Het resterende bedrag is besteed middelen optimaal worden beheerd.
aan de werkingskosten van onze organisatie.
Uw recht op informatie
Handicap International is een actief lid van de Vereniging voor
Ethiek in de Fondsenwerving (VEF) en houdt zich aan de deonto-
logische code van de VEF, waarin ook het recht op informatie is op-
genomen. De donateurs, sympathisanten en personeelsleden
worden automatisch op de hoogte gehouden van het gebruik van
de ontvangen fondsen. Daarvoor dient deze samenvatting van het
jaarverslag. U hebt bovendien altijd het recht om ons om aanvul-
lende informatie te vragen:
I uitgebreid jaarverslag
I kostenanalyse van de winst- en verliesrekening
I commentaar op de doelstellingen van de organisatie per kosten-
post, met name voor de fondsenwerving
I het rapport van de bedrijfsauditor
Realisatie 78 % I de loonspanning (verhouding tussen het laagste en het hoogste
Communicatie en fondsenwerving 13 % brutosalaris)
Werkingskosten 6% I de afschrijvingstabel
Pleitbezorging en
voorlichtingscampagne 3% Deze documenten kunt u verkrijgen door te bellen naar 02 280 16
01 of door ons een bericht te sturen via post of e-mail. Ze kunnen
eveneens worden geraadpleegd op de zetel van Handicap Interna-
tional, Spastraat 67, 1000 Brussel. www.vef-aerf.be
Uitgaven per type project
Revalidatie 58 %
Landmijnen 22 %
Preventie 10 %
Integratie 8%
Rechten 2%
30
5. HANDICAP INTERNATIONAL JAARVERSLAG 2007
Geldschieters
INTERNATIONALE OPENBARE INSTELLINGEN
De Europese Commissie Vlaams ministerie van Werk, Onderwijs
Directoraat-generaal Humanitaire Hulp en Vorming (België)
van de Europese Commissie (ECHO) Provincie Limburg (België)
Dienst voor Samenwerking EuropeAid Ministerie van Buitenlandse Zaken van
Duitsland
De Verenigde Naties
Wereldgezondheidsorganisatie (WHO) Organisaties buiten de Europese Unie
Bureau van de Verenigde Naties voor Agentschap voor Internationale
de Coördinatie van Humanitaire Zaken Ontwikkeling van de Verenigde Staten
(UNOCHA) (USAID)
Ontwikkelingsfonds van de Verenigde Ministerie van Buitenlandse Zaken FINANCIERING VAN ANDERE SECTIES
Naties (UNDP) van Zwitserland (Directie Onwikkeling VAN HANDICAP INTERNATIONAL
Vredesmacht van de Verenigde Naties en Samenwerking SDC)
voor de Democratische Republiek Congo Ambassades van Japan in Cambodja In 2007 heeft Handicap International
(MONUC) en Angola Frankrijk financieel bijgedragen om
Kinderfonds van de Verenigde Naties Internationaal Agentschap voor projecten in Angola te steunen.
(UNICEF) Ontwikkeling van Canada (CIDA)
Ministerie van Buitenlandse Zaken Een reeks projecten wordt gezamen-
van Australië (Ausaid) lijk uitgevoerd met Handicap Interna-
NATIONALE OPENBARE INSTELLINGEN Buitenlandse Zaken en Internationale tional Luxemburg. Het gaat over de
Handel Canada volgende projecten:
Directie-Generaal Ontwikkelingssamen- Ministerie van Buitenlandse Zaken
werking (DGOS) van Noorwegen
Ministerie van Sociale Zaken in Cambodja Preventie van handicaps bij
Ministerie van Buitenlandse Zaken van (MOSALVY) noodhulp in Bouaké, Ivoorkust.
België IRSEM (Instituut voor socio-professionele
re-integratie van ex-militairen Steun geven aan de ontwikkeling van
Organisaties binnen de Europese Unie (IRSEM/Angola)) een gemeenschapsgerichte en inte-
Afdeling Internationale Relaties van de grale benadering van de revalidatie
Franstalige Gemeenschap van België (DRI) van personen met een handicap in
Ministerie van Buitenlandse Zaken PRIVÉ SCHENKERS Cuba.
van het Groothertogdom Luxemburg (NGO'S EN STICHTINGEN)
Ministerie van Buitenlandse Zaken De ontwikkeling van de capaciteiten
van Nederland CORDAID (Nederland) van personen met een handicap in
Departement voor Internationale Internationale Campagne voor Cambodja ondersteunen.
Ontwikkeling van het Verenigd Koninkrijk het Verbod op Landmijnen (ICBL)
(DFID) SUEZ Stichting De gemeenschapsdiensten voor
Ministerie van Buitenlandse zaken Stichting Luce Grivat kinderen met een handicap versterken
van Ierland (Irish Aid) Stichting Gertrude Hirzel in Lhassa, autonome regio Tibet.
Ministerie van Buitenlandse Zaken Stichting Georg Kraus
van Finland (FINNIDA) Children for a Better World Association Programma voor bijstand aan mensen
Zweeds Agentschap voor Internationale (Duitsland / Vietnam) met een handicap in de provincie
Samenwerking (SIDA) Canadian Auto Workers Union Vientiane (Laos) - gemeenschapsge-
Ambassade van België in de Global Road Safety Partnership richte revalidatie.
Democratische Republiek Congo Stichting Vluchteling
Ambassade van Frankrijk in Angola Belgische Nationale Loterij Het opzetten van een dwarslaesie-
Ambassade van Frankrijk in de MEKO afdeling in Hô Chi Minh-city:
Democratische Republiek Congo (Service Stichting Lord Michelham of Hellingly verzorging en van ruggenmergletsels
de Cooperation et d'Action Culturelle) Hearts of Gold in Cambodja en revalidatie (Vietnam).
32
