Gullbritt Jakobsson Hoványi, Head of Group Accounting, Tele2 delar med sig av de utmaningar som mer information och kortare ledtider innebär för koncernekonomi och hur de jobbar för att leva upp till den transparens och kontroll som krävs i koncernrapporteringsprocessen.

1. 2014-06-02
Gullbritt Jakobsson Hoványi

2. Koncernkonsolidering, IBM Cognos
Controller
Koncernrapportering, IBM Cognos
TM1/BI
Övrig finansiell rapportering och
guidelines, IBM Cognos BI
2

3. 3

4. 4

5. 5

6. 6

7. 7

8. 8

9. Ca 80 legala enheter, ca 20 underkoncerner och ca 120 användare
Samma kontoplan för budget/prognos/strategisk planering som för utfall
All info i Controller. Ingen sidoordnad rapportering.Gäller även årsredovisning.
Använder oss av tre parallella bolagsstrukturer:
 LE Legal
 COOperationell (segment, länder)
 FL Flat (för analys i Controller)
9

10. Använder 3 dimensioner:
 Dim1 Services (tjänster)
 Dim2 Customer type
 Dim3 Payment type
Månatlig rapportering
Automatiskt kassaflöde underlättar för
rapporterande enheter
Ingen omkonsolidering av historiska
perioder
10
dim2
dim3
dim1

11. Tidplan månadsrapportering kommuniceras för hela året i slutet på föregående år.
Deadlines är fasta, dvs mycket sällan görs förändringar.
11

12. Integrerade specifikationer spar tid, tex
för anläggningstillgångar och eget
kapital
12

13. Klarmarkeringsfunktionen fördel:
 Kan börja analysera bolagen så snart de klarmarkerat, även före deadline
 Vid justeringsbehov öppnas endast det bolag som berörs, undviker oönskade
förändringar på övriga bolag
 Arbetar löpande med engångsposter skall vara hanterade före rapportering
 Preliminär rapport tas ut direkt efter deadline dag 6
 Klar med bokslutet på 2 dagar. Finalrapport körs senast på morgonen dag 8
oftast dag 7 på eftermiddagen.
13

14. Förvärvsbokningar sköts centralt på koncernnivå
Interna omstruktureringar görs oftast på föregående månad, dvs gör om fg
månadsbokslut
Fördel:
 Underlättar avstämningsarbetet
 Förändringen kan göras i lugn och ro under kontrollerade former
Användardokumentation för t ex internaomorganisationer med separat sektion för
rapporterande enhet
14

15. Controller FinancialAnalytics Publisher (FAP) automatiserar processen av
överföring av data från Controller till TM1. Med exempelvis Report studio ges man
åtkomst till Controller datat och kan bygga rapporter.
15

16. 16

17. Innan FAP ochTM1:
En viktig stor rapport till ledningen - Final rapporten
Visar kvartal, månad ochYTD jämförelse mot budgetoch prognos samt vissa
justeringar av valutaförändringar
Justerad för proforma samt strukturella förändringar
Tung excellänks rapport, komplicerade formler, svår att uppdatera med strukturella
förändringar
Publicering av rapporter i en Lotus Notes databas
17

18. Utgångspunkt rapportering till ledningen
Snabbare rapportering
Snyggare presentation av rapporter
Hantera jämförbar historik utan omkonsolidering
Samma siffror i rapporter som lämnas till marknaden
Bygga key ratios
Bygga egna aktualiteter och mätvärden för att förenkla rapportbyggeoch analys
Kunna begränsa accesser på konto nivå
18

19. Snabbare och säkrare rapportering till ledningen
Flexiblare dynamiska rapporter
Frångå komplexa excel länks rapporter med prestanda problem och svårighet att
uppdatera för strukturändringar
Möjlighet att presentera proforma historik utan omkonsolidering genom egen
struktur i TM1
Snabb ad-hoc analys med drillmöjligheter
Möjlighet att presentera rapporter och information på enklare och snyggt sätt
Access begränsning på kontonivå
19

20. Portal sidor i Cognos BI
Möjlighet att även sätta begränsningar och accesser på portal sidor och foldrar
En separat sida för ledningsgruppen och en separat sida för övriga användare
Lägger ned färdigkörda rapporter till ledningen, men finns även möjlighet att köra
rapporter själva med prompter
Vissa färdigbyggda rapporter för övriga att köra samt publicering av information
20

21. 21