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20111026 bg finance
- 2. 意思決定とは 事実 空が暗い 判断 ⾬が降るだろう 意 思 判断 ⾏動 ⾬が降るだろう 傘を持 ていこう 決 定 ⾏動 傘を持っていこう
- 3. ⾏動と結果の関係 意思決定 傘を持っていこう ⾏動（実際の） 傘を持っていった⾏動（実際の） 結果１ 傘を持っていった ⾬が降って 濡れなかった結果１ 結果２ ⾬が降って、濡れなかった ⾬が降らず 濡れなかった結果２ ⾬が降らず、濡れなかった 意思決定の質が重要意思決定の質が重要。
- 4. 本ゲームと現実のビジネスとの相違点 相違点 ゲーム 現実のビジネス 現⾦取引 選択可能 ほとんどできない現 取 択可能 借入 すぐにできる 時間がかかる リスク・不確実性 ない 想定可能・不可能なも のが沢山ある その他沢山・・・ 企業間競争において必勝のセオリーはない。 企業間格差は、意思決定の失敗の積み重ねから生まれる。シ その他沢山・・・ 企業間格差は、意思決定の失敗の積み重ねから生まれる。シ ミュレーションは、失敗の理由が明確になることが必須。 このため、本ゲームでは、「運」の要素を排除した。 初期の戦略が勝敗に⼤きな影響を与える。 ビジネスではだから「計画」が重視される。
- 6. １．資⾦繰りの目〜借入は悪か？〜 問い：借入はどのような場合に「悪」か？ 「投資」 ため 悪「消費」のため＝悪 「投資」のため≠悪 • 企業は、投資をテコにして成⻑している。 • 借入なしで投資原資を確保するには時間がかかる。借入なしで投資原資を確保するには時間がかかる。 • 投資原資が集まるよりも、企業・事業・製品の劣化する 時が先に訪れることが多いのが実態。
- 7. ２．資⾦繰りの目〜キャッシュの枯渇〜 ゲームでは、倒産を「キャッシュの枯渇」と定義。 現実にキャッシュが枯渇すると どうなるか？ 1 仕入先：仕入代⾦を待ってもらう 現実にキャッシュが枯渇すると、どうなるか？ 1. 仕入先：仕入代⾦を待ってもらう 2. 従業員：給与等を待ってもらう 3. 銀⾏融資：⽀払ができないので待ってもらう 4. 銀⾏⼿形：⽀払えないので割り引く 5. 販売先：サイトを短縮する（ゲームに登場）・・・ などなど 社会的信用の毀損→ビジネス継続困難に 避けるためには、資⾦繰りを徹底する必要がある。
- 9. 【参考】経営権 外部から資⾦を調達する 経営権の 部を出資者に譲渡＝経営権の一部を出資者に譲渡 持ち株⽐率 権利 ゲ ムの例持ち株⽐率 権利 ゲームの例 過半数 経営権移転 エンジェルから３度出資 １/３ 特別決議に拒否権 エンジェルから２度出資１/３ 特別決議に拒否権 （事実上の経営権） エンジェルから２度出資 エクイティ・ファイナンスは、実際にはリスクを伴う。
- 10. 【参考】ビジネスの２つの“型“ ハイリターン ローリターン ハイリスク ×ハイリスク ○ × 誰もやらない （愚者の選択） ローリスク × 瞬時になくなる ○ ビジネ はビジネスは、 ・ハイリスクハイリターン リスク リタ ン・ローリスクローリターン の２択である。
- 11. ４．資産活用の目〜ビジネスの型に応じた経営スタイル〜 • ビジネスの型によって、適切なやり⽅は異なる。 ハイリスク ビジネスの型 適切なやり⽅ ハイリスク ハイリターン 財務ＣＦを活用し、テコの原理を働かせる ローリスク ローリターン ＦＣＦがプラスに維持しつつ活動する ※ＦＣＦ＝フリーキャッシュフローロ リタ ン ＦＣＦ：営業ＣＦと投資ＣＦの和 簡単 「 ※ＦＣＦ フリ キャッシュフロ 簡単にいうと、「お小遣いの範囲」 • ビジネスのステージによって、型が変化することがある。 • どこで変えるべきかは⾒極めが必要。
- 12. ５．資産活用の目〜ゴーイングコンサーンのための投資〜 導入期 成⻑期 成熟期 衰退期 市市 場 規 模模 時間 • 企業は外部環境に合わせて内部環境を変化させねばならない。 変化には投資が必要であり、その投資が有効・効率的であれ ばその企業の継続的成⻑に寄与する。 ゴーイングコンサーン：継続企業の前提
- 13. 【参考】企業の成⻑ステージ毎のＣＦ 導入期 成⻑期 成熟期 衰退期 市 場規規 模 時間 営業ＣＦ マイナス プラス プラス マイナス営業ＣＦ マイナス プラス プラス マイナス 投資ＣＦ マイナス マイナス マイナス マイナス 財務ＣＦ プラス プラス マイナス マイナス キャッシュフローは ビジネスの型を表すことがあるキャッシュフローは、ビジネスの型を表すことがある。 成⻑ステージ毎に企業のリスクの取り⽅は変わる。
- 14. ６．採算の目〜採算の基本〜 採算 まり「儲かるか？」を意識する採算、つまり「儲かるか？」を意識する。 採算を考える時は何を意識すべきか？ 問い：この取引はGo or No Go? 第１期：現在の営業は１名。 資⾦繰りを考えて 現⾦で商品Ａを販売した資⾦繰りを考えて、現⾦で商品Ａを販売した。 客先 売上 仕入 固定費 利益客先 売上 仕入 固定費 利益 現金（ハエイド） 380 200 200 △20 営業あたりの固定費は営業あたりの固定費は、 採用する毎に薄まるものの、商品Ａは利益が薄い。 固定費：毎期必ずかかるお⾦
- 15. ７．採算の目〜資本調達コスト〜 借入には利息がかかる。 利息はコストだと考え、そのコストも計算利息はコストだと考え、そのコストも計算 しながら採算（＝儲かるのか？）を考える。 問い：この借入はGo or No Go? 商品Ｃの掛売に現⾦が４００パイン不⾜。 銀⾏から４００パイン借り入れる。銀⾏から４００パイン借り入れる。 客先 売上 仕入 資本調達コスト 利益 （ ）現⾦（ハエイド） 640 400 0 240 掛（オセ） 720 400 80 240
- 17. まとめ：ビジネスゲームで学ぶ意味 確率 ⾏動（構造） 結果（成果） 成果は構造から生まれる。 確率が影響するため⾒えにくいが、 構造が変 ず 成 が変構造が変わらずに成果が変わることはない。 意思決定が変われば、⾏動が変わり、 ⾏動が変われば結果が変わる 狂気。それは、同じ事を繰り返し⾏い、 違う結果を予期すること （アインシ タイン） ⾏動が変われば結果が変わる。 違う結果を予期すること。（アインシュタイン）