1. Informativo TACANAHUI ARIAS
Libro de Inventarios y Balances
La empresa Productos altiplano SA, con RUC Nº 20505050201 tiene en el mes de
diciembre del ejercicio 2012.
Detalle
a. Caja y Bancos
Caja efectivo
Cuentas Corrientes
S/.
63,500.00
S/. 10,500.00
S/. 53,000.00
b. Clientes
Clientes varios
410,000.00
c. Existencias
Azúcar
Arroz
Fideos
350,000.00
175 bolsas. CU S/. 120
600 sacos. CU S/. 90
875 bolsas. CU S/. 80
S/.
S/.
S/.
21,000.00
54,000.00
70,000.00
Avena 1,500 sacos. CU S/. 70
Harina especial 800 sacos. CU S/. 125.00
S/. 105,000.00
S/. 100,000.00
d. Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Según relación de Activos
125,000.00
e. Depreciación y Amortización A.
Según registro
55,000.00
f. Tributos por pagar (Parte Corriente- Saldo a favor)
Según registros
110,000.00
g. Proveedores
Proveedores varios
409,000.00
h. Tributos por Pagar
Según registro
100,000.00
i. Beneficios Sociales
Según relación
30,000.00
i. Capital
10,000 Acciones
Valor nominal S/. 34.00
Accionista mayoritario al 99%
Jules Pardo Hellman
340,000.00
j. Resultados Acumulados
al 31.12.2012
124,500.00

2. Formato 3.1: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Ejerc. o Período
2012
Ejerc. o Período
2012
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 63,500.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 409,000.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 410,000.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 130,000.00
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 350,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado 110,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto de depreciación acumulada) 70,000.00 TOTAL PASIVO
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) Contingencias
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Interés minoritario
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO NETO
Capital 340,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 124,500.00
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO 1 003,500.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 1 003,500.00
Informativo TACANAHUI ARIAS

3. Formato 3.2: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Cuenta Referencia de la Cuenta Saldo Contable Final
Código Denominación
Entidad
Financiera
(Tabla 3)
Número de la
Cuenta
Tipo de
Moneda
(Tabla 4)
Deudor Acreedor
1010 Caja - Efectivo 01 10,500.00
1041 Cta. - Cte. MN XY 000-001-100 01 53,000.00
Totales 63,5000.00
Informativo TACANAHUI ARIAS

4. Denominación o Razón Social
Formato 3.3: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 - CLIENTES”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Información del Cliente
Monto de la
Cuenta por Cobrar
Fecha de emisión del
Comprobante
de Pago
Documento de Identidad Apellidos y Nombres,
Tipo (Tabla 2) Número
6 20501599884 Andino S.A. 19,000 24.05.2012
6 20425656442 Lenin S.A. 15,000 29.06.2012
6 20101022354 Rohuama S.A.C. 21,000 21.08.2012
Saldo Final Total 410,000
Informativo TACANAHUI ARIAS

5. Formato 3.7: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 -
PRODUCTOS TERMINADOS”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Método de Evaluación Aplicado: Promedio
Código de la
existencia
Tipo de
existencia
(Tabla 5)
Descripción
Código de la
Unidad de Medida
(Tabla 6)
Cantidad Costo Unitario Costo Total
10400 01 Azúcar 07 175.00 120.0
0
21,000
20300 01 Arroz 07 600.00 90.00 54,000
20400 01 Fideos 07 875.00 80.00 70,000
20700 01 Avena 07 1500.00 70.00 105,000
20900 01 Harina especial 07 800.00 125.00 100,000
Costo Total General 350,000
Informativo TACANAHUI ARIAS

6. Formato 3.10: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 - TRIBUTOS POR PAGAR”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Cuenta y Sub Cuenta Tributos por Pagar
Saldo Final
Código Denominación
4010101 IGV (90,000)
4030101 Es Salud 20,000
4030102 ONP 30,000
4017101 Renta (20,000)
40991 Otros Tributos 50,000
Total (10,000)
Informativo TACANAHUI ARIAS

7. Formato 3.12: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Información del Proveedor
Monto de la Cuenta por
Pagar
Fecha de emisión del
Comprobante de Pago
Documento de Identidad
Apellidos y Nombres,
Denominación o Razón SocialTipo
(Tabla 2)
Número
6 20101020204 Andino S.A.
S.A.C.
13,300.00 28.05.2012
6 20303033309 Lenin S.A.C. 24,000.00 31.07.2012
6 20202040111 Rohuama S.A. 11,000.00 20.08.2012
Saldo Final Total 409,000.00
Informativo TACANAHUI ARIAS

8. Formato 3.14: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 47
- BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Documento de Identidad Apellidos y Nombres
del Trabajador
Saldo Final
Tipo (Tabla 2) Número
1 07777111 Ccama tumpi Edwin 1,000.00
1 06601109 Huaricallomaquera Rogelio 1,100.00
1 10404011 Chino ccalli Javier 900.00
1 10401133 Contreras atencio jhonyZ 500.00
1 07474442 Ponce alvares mario 400.00
1 09944667 Mamani diaz juan 600.00
1 09911773 Pinto rojas alex 1,500.00
Total 30,000.00
Informativo TACANAHUI ARIAS

9. Formato 3.16: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 – CAPITAL”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Detalle de la Participación Accionaria o Participaciones Sociales:
Capital Social o Participaciones Sociales al 31.12.2012 S/. 340,000.00
Valor Nominal por Acción o Participación Social 34.00
Número de Acciones o Participaciones Sociales Suscritas 10,000.00
Número de Acciones o Participaciones Sociales Pagadas 10,000.00
Número de Accionistas o Socios 3
Estructura de Participación Accionaria o de Participaciones Sociales:
Documento de
Identidad
Apellidos y Nombres, (*)
Denominación
o Razón Social del
Accionista o Socio
Tipo de
Acciones
Número de
Acciones o de
Participaciones
Sociales
Porcentaje
Total de
ParticipaciónTipo
(Tabla 2)
Número
1 09140319 Pardo Hellman Jules Común 9,900 99 %
Totales
Informativo TACANAHUI ARIAS

10. do de Pérdidas y
Ga-
Formato 3.17: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN”
Ejercicio o Período: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Cuenta Saldos Iniciales Movimientos Saldos Finales
Saldos Finales del Balance
General
Saldos Finales del Esta-
nancias por Función
Código Denominación Deudor Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor Activo Pasivo y Patrimonio Pérdidas Ganancias
1011 Caja - Efectivo 9,000 114,000 100,400 10,500 10,500
1041 Caja - Bancos 141,000 500,400 600,500 53,000 53,000
1211 Clientes - Facturas por Cobrar 300,000 510,000 400,000 410,000 410,000
1699 Ctas por Cobrar -Otras 0 100,000 100,000 0 0
2011 Mercaderías 100,000 490,000 240,000 350,000 350,000
3335 Inm. Maq y Equipo - Diversos 125,000 0 0 125,000 125,000
3935 Dep. y Amort Acum - Diversos 25,000 0 30,000 0 55,000 0 55,000
4011 Tributos por Pagar - IGV 10,000 60,000 80,000 40,000 90,000 40,000 90,000
4017 Tributos por Pagar - Renta 19,000 29,000 20,000 10,000 20,000 10,000
4019 Tributos por Pagar - Otros 50,000 0 50,000 50,000
4030 Tributos por Pagar - Contribuciones 50,000 50,000
4111 Rem. y Part. por Pagar - Remuneraciones 0 190,000 190,000 0 0 0
4211 Proveedores - Facturas p Pagar 200,000 411,000 620,000 409,000 409,000
4711 Beneficios Sociales - CTS 0 0 30,000 30,000 30,000
5011 Capital- Capital Social 340,000 0 0 340,000 340,000
5911 Resultados Acumulados - Res. Acumulados 100,000 0 0 100,000 100,000
6011 Compras - Mercaderías 490,000 0 490,000 0
6111 Variac. de Existencias - Mercederías 0 490,000 0 490,000
6270 Cargos del Personal - Rem. y Prestaciones 170,000 170,000 0
6399 Servic. Prestados por Terc. - Otros 20,000 20,000 0
6499 Tributos - Otros 1,500 1,500 0
6893 Provisiones del Ejercicio - Depreciación 30,000 30,000 0
6894 Provisiones del Ejercicio - CTS 30,000 30,000 0
6901 Costo de Ventas - Mercaderías 240,000 240,000 0 240,000
7011 Ventas - Mercaderías 426,000 0 426,000 426,000
7511 Ingresos Diversos - Otros 90,000 0 90,000 90,000
7911 Cargas Imp. a Cta. de Costos 251,500 0 251,500
9411 Gastos Administrativos 100,500 100,500 0 100,500
9511 Gastos de Ventas 151,000 151,000 0 151,000
Totales 675,000 675,000 3 727,400 3 727,400 2 291,500 2 291,500 1 058,500 1 034,000 491,500 516,000
Resultado del Ejercicio o Período
Totales
24,5000 24,500
1 058,500 1 058,500 516,000 516,000
Informativo TACANAHUI ARIAS

11. veniente de las Actividades de Operación
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes
de
Actividades de FinanciamientoAumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de
Efectivo (86,500.00)
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio 150,000.00
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio 63,500.00
Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo pro-
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio 24,500.00
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período 30,000.00
Provisión Beneficios Sociales 30,000.00
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales (110,000.00)
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias (250,000.00)
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales 209,000.00
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar (20,000.00)
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes
de la Actividad de Operación (86,500.00)
Formato 3.18 “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos Altiplano S.A.
Actividades Ejercicio o Período
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales 614,400.00
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios (411,000.00)
Pago de remuneraciones y beneficios sociales (190,000.00)
Pago de tributos (99,900.00)
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes
de Actividades de Operación
Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes
de Actividades de Inversión
Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo
plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Informativo TACANAHUI ARIAS

12. Formato 3.19 “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12” (1)
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos altiplano S.A.
Cuentas Patrimoniales Capital
Capital
Adicional
Acciones de
Inversión
Excedente de
Revaluación
Reserva
Legal
Otras
Reservas
Resultados
Acumulados
Total
Saldos al 12 de 01 de 2009 340,000.00 100,000.00 440,000.00
1. Efecto acumulado de los
cam- bios en las políticas
contables y la corrección de
errores sustan- ciales
0
2. Distribuciones o
asignaciones de utilidades
efectuadas en el período
0
3. Dividendos y participaciones
acordados durante el período
0
4. Nuevos aportes de accionistas 0
5. Movimiento de prima en la
colo- cación de aportes y
donaciones
0
6. Incrementos o disminuciones
por fusiones o escisiones
0
7. Revaluación de activos 0
8. Capitalización de partidas
patri- moniales
0
9. Redención de Acciones de
Inver- sión o reducción de
capital
0
10. Utilidad (pérdida) Neta del
ejercicio
24,500.00 0
11. Otros incrementos o
disminu- ciones de las
partidas patri- moniales
Saldos al 31 de 12 de 2009 340,000.00 124,500.00 464,500.00
Informativo TACANAHUI ARIAS

13. Formato 3.20 “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12”
Ejercicio: 2012
RUC: 20505050201
Apellidos y Nombres, Denominación o Razón Social: Productos altiplano S.A.
Descripción Ejercicio o Período
Ventas Netas (ingresos operacionales) 426,000
Otros Ingresos Operacionales 90,000
Total de Ingresos Brutos 516,000
Costo de ventas (240,000)
Utilidad Bruta 276,000
Gastos Operacionales (100,500)
Gastos de Administración (151,000)
Gastos de Venta 24,500
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta
y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario
Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 24,500
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
Informativo TACANAHUI ARIAS

14. Informativo TACANAHUI ARIAS