Executive summary, dossier final avec annexes

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Executive summary, dossier final avec annexes

  1. 1. EXECUTIVE SUMMARY Brillez en toute sécurité Coach: Mme FRESEL, Mr CAPEYRON, Mr MACE Ophélie LAPIERRE Chloé BECQUART Thiphaine DE LA TOCNAYE Thibault RENARD Romain VENNAT Need MAPANGOU EQUIPE 24 : LES NOUVEAUX MODES DE VIES
  2. 2. SOMMAIRE INTRODUCTION............................................................................................................................ 1 PRODUIT................................................................................................................................... 1 Comment ça marche ?............................................................................................................... 1 Conseils d’utilisation.................................................................................................................. 1 ENVIRONNEMENT DU PRODUIT ET THÈME ................................................................................. 2 MARKETING ................................................................................................................................. 3 ESTIMATION DU MARCHÉ.......................................................................................................... 3 CONCURRENCE......................................................................................................................... 4 MARKETING MIX ....................................................................................................................... 5 ENVIRONNEMENT JURIDIQUE.................................................................................................... 5 BUSINESS PLAN............................................................................................................................ 6 VOLUME DE VENTE.................................................................................................................... 6 PRIX DE VENTE.......................................................................................................................... 6 CHIFFRE D’AFFAIRES.................................................................................................................. 7 SEUIL DE RENTABILITÉ ............................................................................................................... 7 COMPTE DE RÉSULTAT SUR 2 ANS.............................................................................................. 8 BUSINESS PLAN ET STRATÉGIES EN RÉSUMÉ ............................................................................... 9 CONCLUSION...............................................................................................................................10 ANNEXE ......................................................................................................................................11
  3. 3. 1 INTRODUCTION PRODUIT ESOWL’ est un spray phosphorescent conçu pour une utilisation sur tous types de matériau. Le spray paraît invisible en plein jour mais devient visible dans l’obscurité. Idéal pour se rendre au travail, les promenades, le jogging, le vélo en soirée ou avant le lever du jour, l’application de ESOWL’ permet d’augmenter votre visibilité et votre sécurité ainsi que celle de vos enfants dans la circulation urbaine comme rurale. L’idée est de concevoir un produit qui remplace le gilet jaune, celui-ci étant peu utilisé à cause de son manque d’esthétisme et son côté peu pratique. Important Le spray disparaît au lavage et n’a pas d’effet sur la couleur ou la texture des zones d’applications. L’effet dure environ 1 semaine en fonction de la quantité appliquée et de la fréquence d’utilisation. Le spray résiste à l’eau. Comment ça marche ? Dès la nuit tombée, les procédés chimiques présents dans le spray illuminent les zones d’application et permet ainsi une visibilité optimale. Conseils d’utilisation 1. Avant application, agiter l’aérosol pendant 1 minute. Répéter pendant l’application. 2. Pulvériser en tenant le flacon à la verticale à une distance de 30 cm. Appliquer une fine couche. Le produit sèche en quelques minutes. 3. Après application, nettoyer la buse en pulvérisant à l’envers pendant 1 à 2 secondes.
  4. 4. 2 ENVIRONNEMENT DU PRODUIT ET THÈME ESOWL’ répond à un besoin de protection et de visibilité dans le secteur de la sécurité routière et rentre dans le thème « nouveaux mode de vie ». Il se concentre principalement sur les nouveaux de modes de déplacements urbains et ruraux. Ceux-ci sont en pleine révolution avec l’apparition des :  Moyens de déplacement alternatif aux voitures (par exemple, l’explosion de l’utilisation des vélos dans les grandes métropoles) ;  Nouveaux achats de moyen de déplacement (par exemple, l’augmentation du nombre de scooters 2 roues ou 3 roues, motos etc.) ;  Nouvelles mentalités orientées vers des déplacements respectant l’environnement ou une pratique du sport plus régulière (par exemple, l’augmentation du nombre de piétons et de sportifs urbains). Au vu des moyens de déplacements actuels, les chiffres de la sécurité routière subissent un changement fondamental dont ESOWL’ veut tirer profit. En effet, c’est tout un marché qui se créé autour de ses nouveaux modes de vie et de consommation auxquels il faut apporter une protection à la fois simple mais néanmoins efficace. ESOWL’ propose à la vente un produit répondant directement aux grandes tendances et besoins de la demande actuelle. En effet, le spray a pour vocation de :  Augmenter la sécurité sur la route dans un milieu rural comme urbain grâce à une meilleure visibilité. (Annexe 1)  Remplacer le gilet jaune par un produit plus facilement transportable, plus efficace et plus esthétique.  Rénover l’image de la sécurité routière en la rendant privée afin que l’état ne soit plus le seul acteur sur ce marché.  Suivre les mentalités « fair & care » qui prennent une place grandissante dans notre société.
  5. 5. 3 MARKETING ESTIMATION DU MARCHÉ Afin de déterminer la demande globale, un sondage a été réalisé auprès d’un échantillon de 120 personnes. 89,3 % x 13,47 % = 12,03% 12,03% des individus interrogés achèteraient ESOWL’ pour répondre au besoin de protection des moyens de déplacement en environnement nocturne. La demande globale de ESOWL’ est 12,03%. Estimant que les moins de 5 ans et les plus de 75 ans ne sont pas en capacité d’acheter ESOWL’ et que le spray est seulement distribué en France métropolitaine : le nombre d’individus ciblés est de 6 502 691. Détermination des moyens de déplacement quotidien (cf. Annexe 2)  39%  transports en commun  30%  voiture  22%  à pied  5%  vélo  4%  2 roues motorisés Les utilisateurs de transports en commun et de voitures ont été écartés de notre demande. En effet, ESOWL’ ne revêt pas le même statut légal que le gilet jaune obligatoire en voiture. La demande globale actuelle correspond aux utilisateurs de vélos, de 2 roues motorisés et les piétons, soit 31,1% des interrogés. Détermination des déplacements nocturnes (cf. Annexe 3)  56,7%  peu de déplacement nocturne  43,3%  déplacement nocturne régulier Près de la moitié des individus interrogés (43,3%) admettent être régulièrement confronté à un environnement nocturne ou sombre. 31,1 % x 43,3% = 13,47% 13,47 % des personnes interrogées utilisent un moyen de déplacement qui nécessite une protection potentiellement en environnement nocturne ÊTES-VOUS SUSCEPTIBLE DE REMPLACER LE GILET PAR ESOWL ?
  6. 6. 4 CONCURRENCE Il existe 2 concurrents directs à notre produit. Le Life Paint Volvo et le Réflective Spray Albedo 100, sont tous deux répartis sur le territoire anglais. Il n’existe actuellement aucun concurrent direct sur le territoire français. Face à une demande très élevée, une offre complètement absente en France et un produit dont le prix permet une certaine rentabilité (cf. CA prévisionnel), on peut donc parler d’un marché de niche français. CONCURRENTS INDIRECTS Gilet jaune - Gilet jaune de motard - Brassard fluorescent  Prix variant de 2€ à 6€  Distribution dans les magasins d’entretien automobile ou cyclomoteur et magasins de sport 25€ DISTRIBUTION  Concessionnaire automobile (Volvo, Arnold Clark, Bells Motors, Mill Garage)  Magasins spécialisés de vélo (Fully Charged) COMMUNICATION  Vidéo publicitaire sur réseaux sociaux et télévision DISTRIBUTION  Site Web (Amazon)  Magasins spécialisés de course à pied (Run Market) COMMUNICATION  Absence de communication 17,95€ NOMBRE DE CONCURRENTS : 0 NOMBRE DE CIBLES : 6 500 000 MARCHÉ À EXPLOITER : 100%
  7. 7. 5 MARKETING MIX ENVIRONNEMENT JURIDIQUE PRODUIT  Augmenter la sécurité sur la route dans un milieu rural comme urbain grâce à une meilleure visibilité.  Remplacer le gilet jaune par un produit plus facilement transportable, plus efficace et plus esthétique. PRIX  Prix psychologique : 16,20€  Prix le plus bas du concurrent : 17,95€  Moyenne du prix psychologique et concurrent : 17,12€ TTC et 14,27€ HT  Prix de vente distributeur : 7,13€ DISTRIBUTION  Disponible en quantité dans les magasins spécialisés de vélo (Excel Cycle) et les grandes distributions sportives (Décathlon) COMMUNICATION  1ère partie : SiteWeb avec campagne de vidéo choc sur réseaux sociaux (Facebook, Twitter, Instagram) et presse écrite  2ème partie : Ajout de sponsoring d’évènements sportifs (marathon de Bordeaux) PROTECTION DE L’IDÉE ENVIRONNEMENTET RECYCLAGE CONTRE INDICATIONS DU PRODUIT ASSURANCE Dépositiond’unbrevetavecl’organisme de l’INPI,valable20 ans.536€ au dépôtdudossier,86€ à ladélivrance puisdes annuitésprogressivespendantlavie dubrevet Bonbonne en aluminiumtotalementrecyclable àdéposerdans un bac spécifique. Éviterle contact aveclesyeux /Ne pas inhaler Sousforme de bonuslorsde l’achatde notre produit.AMV (assurance) :offre de réductionsd’assurance encasd’achatet de maintiende notre produitsurlesautos,motos,scooters,quads.
  8. 8. 6 BUSINESS PLAN VOLUME DE VENTE ESOWL’ est distribué uniquement dans les magasins spécialisés dans le domaine sportif, petite boutique comme grande surface. Ci-dessous, la détermination du volume de vente par année. Pour être cohérent et honnête, nous avons estimé que 10% de notre demande globale pourrait acheter le spray en année 1 (soit 650 269 clients) et 33% en année 2 (soit 2 145 888 clients). PRIX DE VENTE ESOWL’ vend par le biais de distributeurs. Il faut donc déterminer le prix de vente au distributeur. 2 techniques ont été utilisées :  LE PRIX PSYCHOLOGIQUE  16,29€ TTC (moyenne des prix proposés lors des sondages)  LE PRIX LE PLUS BAS DU CONCURRENT DIRECT  17,95€ TTC (Albedo100) ANNÉE 1 Décathlon permet de cibler 11,3% de notre demande, soit 73 480 clients. Magasinsspécialisés permettentde cibler 5,06% de notre demande, soit 32 903 clients. Choix de Décathlon et magasins spécialisés dans le sport qui représentent respectivement les plus grosses parts de marché dans le secteur sportif. 73 480 + 32 903 = 106 384 Le volume des ventes de l’année 1 est de 106 384. ANNÉE 2 Choix de continuer sur la même stratégie que l’année1 en ajoutantun distributeur,Go Sport,qui représente la 3ème part de marché la plus importante des grandes distributions sportives. Stratégie année 1 (avec 33% de la demande et non 10% de la demande) permet un volume de ventes de 351 066 sprays. Go Sport permet de cibler 2,8% de notre demande, soit 60 084 clients. 351 066 + 60 084 = 411 150 Le volume des ventes de l’année 2 est de 411 150. Le prix de vente chez nos distributeurs est donc 17,12€ TTC. 16,29 + 17,95 2 = 17,12€ Le prix de vente chez nos distributeurs est donc 14,27€ HT. En partant du principe que le coefficient de marge du distributeur est 2, le prix de vente HT est 7,13€ par spray au distributeur.
  9. 9. 7 CHIFFRE D’AFFAIRES (Annexe 4) SEUIL DE RENTABILITÉ Selon la logique que suivent le business plan et lescalculs, l’entreprise ESOWL’ obtient ses premiers revenus à partir de 536 184,61€ de produits vendus l’année 1 et 683 709,19€ pour l’année 2. Ainsi, « le pointmort» oudate àlaquellel’entreprisegénèredesprofitsest de 8,7mois(soit263jours) pour l’année 1 et 2,9 mois (soit 88 jours) pour l’année 2. (Annexe 5). Tableau de prévision du chiffre d'affaire ANNEE 1 (10% du marché potentiel) ANNEE 2 (33% du marché potentiel) Taille du marché en volumes Volume des ventes Prix de vente HT Chiffre d'affaires HT Volume des ventes Prix de ventes HT Chiffre d'affaires HT Magasins spécialisés 32903,6 7,13 € 234 602,67 € 108581 7,13 € 774 182,53 € Décathlon 73480,4 7,13 € 523 915,25 € 242485 7,13 € 1 728 918,05 € Go Sport 0 7,13 € 0,00 € 60084 7,13 € 428 398,92 € Total 106384 758 517,92 € 411150 2 931 499,50 € Seuil de Rentabilité Année 1 Année 2 A : Chiffre d'affaires (CA) 758 517,92 € 2 931 499,50 € B : Charges variables (CV) 254 683,30 € 984 293,10 € C : Charges fixes (CF) 367 417,92 € 477 723,00 € Marge sur coûts variables 503 834,62€ 1 947 206,4€ MCV = CA- CV Taux de marge sur coûts variables 66,42% 66,42% TMCV = MCV / CA Seuil de Rentabilité SR = CF / TMCV 553 143,95 € 719 207,13 € Point mort (nombre de jours d'atteinte du seuil de rentabilité) PM = SR / (CA / 360) 263 88
  10. 10. 8 COMPTE DE RÉSULTAT SUR 2 ANS Avecune augmentationde résultatnetdopéede 1121% sur la 2ème année,le compte de résultatde ESOWL’ apparaît trèsprometteurd’unpointde vue financieràcourtet longtermes.(Annexe 6) Compte de résultat prévisionnel HT Année 1 Année 2 Chiffre d'affaires HT 758 517,92 € 2 931 499,50 € Total des produits d'exploitation (1) 758 517,92 € 2 931 499,50 € > Eau 120,00 € 120,00 € > Electricité 600,00 € 600,00 € > Fournitures d'entretien et de bureau 4 000,00 € 4 000,00 € > Loyer 10 920,00 € 9 360,00 € > Honoraires (comptabilité / Juridique) 4 000,00 € 2 500,00 € > Communication/Marketing 300 000,00 € 368 000,00 € > Frais de déplacement des commerciaux 4 296,00 € 6 444,00 € > Frais de livraison 7 500,00 € 8 700,00 € > Salaire + Charges sociales 36 943,00 € 73 846,00 € > Achats de marchandises 223 406,40 € 863 415,00 € > Téléphone et Internet 320,00 € 320,00 € > Frais bancaires 450,00 € 450,00 € > Assurance 2 424,00 € 3 343,00 € > Commissions des commerciaux 31 276,90 € 120 878,10 € > Dotations aux amortissements 5 921,55 € 5 921,55 € Total des charges d'exploitation (2) 627 881,85 € 1 467 937,65 € Résultat d'Exploitation (REX) (1) - (2) 130 636,07 € 1 463 561,85 € Charges financières (intérêts d'emprunts) 130,30 € 130,30 € Total des charges financières (3) 130,30 € 130,30 € Résultat Courant Avant Impôts (RCAI) (1) - (2) - (3) 130 505,77 € 1 463 431,55 € Impôt sur les sociétés (IS) (4) 43 458,42 € 487 322,71 € Résultat net HT (1) - (2) - (3) - (4) 87 047,35 € 976 108,84 €
  11. 11. 9 BUSINESS PLAN ET STRATÉGIES EN RÉSUMÉ Exploitation de 10% des clients potentiels CHIFFRE D’AFFAIRES GÉNÉRÉ DE 758 517,92€ Exploitation de 33% des clients potentiels ANNÉE 1 CHIFFRE D’AFFAIRES GÉNÉRÉ DE 2 931 499,50€ + 386 %  Fort investissement dans la communication dès le lancement du produit pour mobiliser la demande  Création d’un site web d’exposition de l’entreprise et du produit  Possibilité d’acheter le produit dans plus de 250 lieux en France  Marge faite sur la vente du produit importante  Absence totale de concurrence  Local ESOWL’ situé proche des autoroutes pour faciliter les envois de produits  3 salariés payés au bout du 6ème mois  Investissement augmenté dans la communication  Possibilité d’acheter le produit dans plus de 350 lieux en France  Une partie du résultat net de la 1ère année réinvesti dans la communication pour diminuer l’IS  Embauche d’un commercial supplémentaire et d’un stagiaire en appui aux besoins administratifs et web marketing  Développement du sponsoring d’évènements sportifs  Augmentation et diversification des distributeurs pour éviter le déréférencement chez le client principal STRATÉGIES STRATÉGIES ANNÉE 2 RÉSULTAT NET DÉGAGÉ DE 87 047,35 € RÉSULTAT NET DÉGAGÉ DE 976 108,84 € x 11,2
  12. 12. 10 CONCLUSION Le Défi CRÉAétait sans doute la première et plus importante mission de notre année en école de commerce. Ce challenge a été un exercice original nous apprenant à travailler en groupe et à mener à bien une création d’entreprise. Après 8 mois de travaux sur ce projet, le spray ESOWL’ apparaît comme un produit moderne ancré dans un environnement propice à son développement. Il répond complètement à un besoin de sécurité détecté dans les nouveaux modes de déplacement. Très facilement accepté sur le marché, les sprays ESOWL’ remettent nettement en cause l’utilité et l’esthétisme du gilet jaune et accèdent ainsi à une forte demande. S’adaptant à tout type d’âges et tout type d’individus, notre produit impacteune grande quantité de clients. Face à une concurrence absente, ESOWL’ a la possibilité d’obtenir un quasi-monopole des produits de sécurité protégeant les futurs et actuels déplacements urbains et ruraux. D’un point de vue financier, le projet de création d’entreprise ESOWL’ s’établit comme réalisable et viable. De plus, l’opportunité du défi créa est de se porter sur l’avenir et non seulement sur la première année. Le business plan proposé pour l’entreprise garantit une forte rentabilité dès la deuxième année. Cette particularité permettrait de développer rapidement l’entreprise en investissant dans la Recherche & Développement pour créer de nouveaux produits sécuritaires ou/et étendre la distribution à l’international. Spray phosphorescent sobre, design, artistique, la mise en commercialisation de ESOWL’ via le stand devrait respecter ces principes. Quoi qu’il en soit, ce défi proposé par le BBA Inseec estune véritable opportunité pour acquérir de l’expérience entrepreneuriale, donner une vision globale de l’entreprise à chacun et offrir une occasion de mener un projet de groupe important. Aucun de nous, en agissant seul, ne peut atteindre le succès. Nelson Mandela
  13. 13. 11 ANNEXE  Annexe 1 : Zone de visibilité du spray  Annexe 2 : Moyen de déplacements quotidien  Annexe 3 : Circulation Nocturnes  Annexe 4 : Chiffres d’Affaires  Annexe 5 : Point mort Année 1 et Année 2  Annexe 6 : Compte de résultat
  14. 14. 12 Annexe 1 : Annexe 2 : 2 roues motorisées 4% Vélo 5% Transport en commun 39% Voiture 30% A pied 22% MOYENDE DEPLACEMENTS QUOTIDIEN 2 roues motorisées Vélo Transport en commun Voiture A pied
  15. 15. 13 Annexe 3 : Annexe 4 : o ANNÉE 1 Nosdistributeurspourlapremièreannée sontDécathlonetlesmagasinsde cyclesspécialisés. Lapart de marché de Décathlon parmi les grandes surfaces multisports est de 34,3%. Les grandessurfacesmultisportsreprésentent33% des distributeursdansle domaine dusport.33%x 34,3% = 11,3% Les magasins détaillants représentent 45% des distributeurs dans le domaine du sport. Parmi ces 45%, 45% sont des indépendants. 45% x 45% = 20,25% Nousavonsdécidéde distribuernotre produitdanslesmagasinsdétaillantsduSud-Ouestuniquement. Oui 89% Non 11% SERIEZ VOUS SUCEPTIBLES D'UTILISERPLUTÔTLESPRAYQUE LE GILETJAUNE? Oui Non
  16. 16. 14 Donc 20,25% 4 = 5,06% 11,3% x 6 502 561 = 734 789 5,06% x 6 502 561 = 329 030 734 789 + 329 030 = 1 063 819 En supposant que chaque personne achète une bombe une fois par an, notre volume de vente pour un an sera 1 063 819. Mais nous avons choisisd’atteindre 10% de cette quantité puisque nousdébutionsdansle domaine, soit 106 384 sprays. o ANNÉE 2 Pour la deuxième année,nous avons choisi de vendre notre produit à un troisième distributeur : Go Sport. La part de marché de Go Sport parmi les grandes surfaces multisports est de 8,4% 8,4% x 33% = 2,8 % 2,8% x 6 502 561 = 182 071 1 063 819 + 182 071 = 1 245 890 Notre volume de vente pour l’année 2 s’élève donc à 1 245 890. Mais nous avons choisis d’atteindre 30% de cette quantité du fait que ce n’est que notre deuxième année et faire un chiffre maximumserai inconcevable sachant que ce sont des clientspotentiel,soit 411 150 sprays. CA TTC EN MDRS € PDM EN % DECATHLON 3,13 34,3 INTERSPORT FRANCE 1,13 12,4 GO SPORT 0,76 8,4 SPORT 2000 0,62 6,8 CITY SPORT FRANCE 0,11 1,3
  17. 17. 15 Annexe 5 : 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 0 758517.92 MARGESSURCOÛTSVARIABLES CHARGESFIXES CHIFFRE D'AFFAIRE POINT MORT ANNEE 1 Marge sur Coûts Variables Charges fixes Zone de Bénéfice Zone de Perte 0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000 0 2931499.5 MARGESSURCOÛTSVARIABLES CHARGESFIXES CHIFFRE D'AFFAIRE POINT MORT ANNEE 2 Marge sur Coûts Variables Charges fixes Zone de Bénéfice Zone de Perte POINTMORT POINTMORT
  18. 18. 16 Annexe 6 : Le compte de résultat prévisionnel nous permet de vérifier que le chiffre d’affaires prévisionnel est suffisant pour couvrir l’ensemble des dépenses prévisionnelles mis en œuvre et que la rentabilité dégagée est suffisante pour nous rémunérer et faire face à nos dépenses personnelles.. Le compte de résultatprévisionnelestensuite découpéenplusieurs indicateursfinanciersimportants:  La marge commerciale, - Marge sur cout variable = chiffre d’affaires HT – charges variables MC Année 1 = 758 517,92 € - 254 683,30 € = 503 834,62 € MC Année 2 = 2 931 499,50 € - 984 293,10 € = 1 947 206,4 € - Taux de marge = (marge sur cout variable /Chiffre d’affaires) *100 TM Année 1 = 503 834,62 € x 100 = 66,42% % 758 517,92 € TM Année 2 = 1 947 206,4 € x 100 = 66,42 % 2 931 499,50 € Nouspouvonsdoncconstaterque nousfaisonsune grosse marge commerciale surnosproduits pour lapremière etladeuxième année. Celase confirmeparle taux de marge sur lesdeux premièresannées.

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