1. El flujo de caja es un
documento o informe
financiero que muestra los
flujos de ingresos y egresos
de efectivo que ha tenido una
empresa durante un periodo
de tiempo determinado.
s un documento
2. Ejemplos de ingresos
efectivo son el cobro de facturas, el
rendimiento de inversiones, los
préstamos obtenidos, etc.
Ejemplos de egresos
efectivo son el pago de facturas, el
pago de impuestos, el pago de
sueldos, el pago de préstamos, el
pago de intereses, el pago de
servicios de electricidad y agua,
etc.
3.
4. El efectivo es el alma de un negocio - su mala
circulación puede significar la caída de una en otro
tiempo saludable empresa e interesantemente, puede
golpear tanto a las empresas pequeñas y grandes desde
las empresas multimillonarias a las tiendas familiares,
cada empresa tiene que mirar su flujo de efectivo y
mantenerlo sano ,el dinero sigue fluyendo dentro y fuera
de cualquier negocio, y no es raro que a veces puede
sufrir una reducción del flujo de caja, pero si es un
problema constante, esto podría crear problemas a largo
plazo. Una pequeña empresa podría no recuperarse de
los efectos negativos.
5. valor del dinero en el tiempo
Concepto Del Valor Del Dinero
En El Tiempo Nos Dice, Como
Inversores, Que El Dinero Que
Invirtamos, Siempre Debe Ganar
Intereses Y Estos Intereses
Deben Ser Mayores A La Tasa De
Inflación Del País En Donde
Invirtamos.
6. El Valor Del Dinero En El Tiempo
Ahora, ¿por qué $ 1 en nuestro bolsillo tiene mayor
valor hoy que $ 1 que recibamos en, digamos, 5
años? Pues es más simple de lo que parece, si
tenemos $ 1 hoy, tenemos la oportunidad de
invertirlo durante los 5 años (según este ejemplo) a
una tasa de interés dada, lo cual significará que al
final de los 5 años, este $ 1 tenga un valor mayor,
debido al interés ganado.
7. DOS MANERAS DIFERENTES DE HOMOGENEIZAR LOS
CAPITALES
Capitalización simple.- Se pagan periódicamente los interese sobre el
capital inicial y esos intereses no se agregan al capital inicial para
generar nuevos intereses.
Capitalización compuesta.- Consiste en acumular los intereses de
cada periodo al capital del periodo anterior y calcular los intereses
sobre el nuevo montante.
C0 se conoce como el valor actual
La i se denomina tasa de descuento
1/(1+r)n se denomina factor de descuento y nos proporciona el valor que tendría
una peseta de la que dispondremos dentro de n años