2010 02 pasantía panamá proceso de implementación de basilea ii en perú_publicable

Febrero 2010
Proceso de Implementación de
Basilea II en Perú
Javier Poggi
Superintendente Adjunto de
Estudios Económicos

Acción inicial de la SBS: Creación de
Comisiones Especiales
Mediante la Resolución SBS Nº 1896-2005 de diciembre de 2005 se creó
una la Comisión Especial de Pre-Implementación del NAC encargada de
desarrollar actividades conducentes a extender los estudios técnicos
realizados por la comisión anterior, divulgar el conocimiento adquirido al
interior de la institución, perfeccionar el marco legal desarrollado y
coordinar la implementación del Nuevo Acuerdo de Capital con las
instituciones supervisadas.
Mediante la Resolución SBS Nº 352-2003 de marzo de 2003 se nombró
una Comisión Especial que se encargó de realizar los estudios técnicos
acerca de la posibilidad de adecuar el marco regulatorio y de supervisión
del sistema financiero nacional a los estándares incorporados en el Nuevo
Acuerdo de Capital

Grupo 1: Análisis cuantitativo y estudios de impacto
Liderado por el Jefe del departamento de investigación
Grupo 2: Regulación
Liderado por el Jefe del departamento de regulación
Grupo 3: Supervisión and Validación
Liderado por el intendente general de banca
Comité de Pre-implementación del NAC:
grupos de trabajo

Realización de estudios de impacto (EIC) para identificar cambios
que tendrían un mayor efecto en el requerimiento de capital de las
empresas. Además, los EIC permitieron:
Que las empresas supervisadas conozcan los principales efectos de Basilea II
en el requerimiento de capital y desarrollen líneas de acción para asumir esos
cambios.
Capacitar a las instituciones supervisadas sobre las metodologías utilizadas
Que las empresas conozcan desde un principio cuáles serán las nuevas
reglas de juego y participen con sus preguntas y opiniones en la creación del
marco normativo final.
Estrategias para facilitar la
implementación (1)

Estrategias para facilitar la
implementación (2)
Realización de cursos de capacitación para las instituciones
supervisadas
Participación de las empresas, nombrando un representante ante el
Comité para coordinar el proyecto, quienes han asistido a
presentaciones periódicas realizadas por la SBS; como la referida a
los Estudios de Impacto Cuantitativos internos.

2003 - 2004 2005 - 2006 2007 - 2008 2009 En proceso / Por hacer
Mejores Prácticas Bases de Datos Adecuación del Modelo Estudios de Impacto Leyes y Normas Supervisión Transparencia
Encuesta de Diagnóstico
de las Prácticas de
Supervisión en el
Sistema Financiero
Peruano
Diagnóstico acerca de la
estructura de información
remitida a la Central de
Riesgos
Lectura, discusión y
entendimiento del Nuevo
Acuerdo de Capital
Primer Estudio de Impacto
Cuantitativo: Método
Estandarizado para Riesgo de
Crédito e Indicador Básico para
Riesgo Operacional
Identificación de los
Principales Cambios a la
Regulación Vigente
Evaluación de Otros
Requerimientos de Capital
en Basilea II
Evaluación de la
Transparencia en el
Sistema Financiero
Peruano
Evaluación de los
Aspectos Cualitativos
para la Adecuación al
NAC
Evaluación de Nueva
Información necesaria para
proceso de Supervisión bajo
Basilea II
Identificación de Principales
Aspectos que requieren
evaluación para su
implementación a la
realidad peruana
Estudio de Impacto
Cuantitativo: Metodo
Estandarizado y Estandarizado
Alternativo para Riesgo de
Operación.
Propuesta preliminar del
Marco Normativo para
Riesgo de Crédito
Propuesta de Marco de
Supervisión dentro del
Segundo Pilar de Basilea II
Propuesta de
Implementación del Pilar
III en el Sistema
Financiero Peruano
Formulación de
Normativa con Practicas
de Gestión a Nivel
General
Realización de la Plantilla
de Información para una
Central de Riesgos por
Operaciones
Análisis de Impacto de
Reconocimiento de Colaterales
bajo el equema de Basilea II
Reglamento para la
ponderación por Riesgo de
Crédito de las Operaciones
de Titulización
Matriz de Requerimientos
de Supervisión Ajustado a
Basilea II
Validación de la
Propuesta de
Implementación del Pilar
III en el SSFF peruano
Formulación de
Normativa con Practicas
de Gestión a Nivel
Específico
Encuesta para Medir el
Grado de Adecuación y
Disponibilidad de
Información asociados a
Basilea II
Actualización del Estudio de
Impacto Cuantitativo del
Método Estandarizado para
Riesgo de Crédito
Propuesta de Ley y
Reglamento para
Requerimientos de Capital y
Provisiones por Riesgo de
Crédito
Propuesta Marco de
Supervisión
Propuesta de Modificación
del Diseño de la Central de
Riesgos
Estimación Preliminar del
Requerimiento de Capital por
Riesgo de Crédito bajo el IRB
Fundamental
Propuesta de Ley y
Reglamento para
por Riesgo de Operación
Validación de propuesta
Marco de Supervisión
Términos de Referencia de
la Central de Riesgos por
Operaciones: Incluye
Comentarios de Bancos
Propuesta de Adecuación:
Normas
Sistematización de la
información del RCD y Anexos
para la realización de Estudios
de Impacto Cuantitativo
Propuesta de Ley y
Reglamento para
por Riesgo de Mercado
Realización de las Guías de
Supervisión bajo Basilea II
Formación del Comité
Especial de Implementación
de la Nueva Central de
Riesgos por Operaciones
Validación de Propuestas
de Adecuación
Estudio de Impacto Cuantitativo
para Riesgo de Crédito: Método
Estandarizado e IRB
Fundamental
Versión Final de Ley y
Reglamentos: Riesgo de
Crédito, de Mercado y de
Operación
Implementación de la
Nueva Central de Riesgos
por Operaciones
Decisión Estratégica a nivel
Alta Dirección
Generación de la Regla de
Provisiones en el marco del
NAC
Proceso Consultivo de la
Ley y Reglamentos: Riesgo
de Crédito, de Mercado y de
Operación
Inicio de operaciones de la
Propuesta Final de
Adecuación
Estudio de Impacto Cuantitativo
para Riesgo de Crédito:
Actualización a Diciembre 2005
Emisión de Reglamentos:
Riesgo de Crédito, de
Mercado y de Operación
Cuantitativo Externo: Bancos y
Financieras
Versión final de reglamento
de titulizaciones
Cuantitativo Externo: IMFs y
Leasing
Modificación a reglamentos
por cambios en marco
internacional
Segundo Estudio de Impacto
Cuantitativo Externo: Método
estandarizado e IRB
Reglamento de
autoevaluación de capital
(ICAAP)
Desarrollo de estudios de
los aspectos identificados:
Riesgo País, Garantías
Admisibles, Riesgo
Soberano, Ponderadores de
exposiciones hipotecarias,
ponderadores de
exposiciones de Consumo y
MES, Clasificaciones
Externas, Haircuts, Impacto
sobre IMF, Titulización

Avances del Comité
Mejores prácticas
Bases de datos
Adecuación del NAC
Estudios de impacto
Leyes y normas
Supervisión
Transparencia

MEJORES PRÁCTICAS
Encuesta de Diagnóstico de las Prácticas de Supervisión en el Sistema Financiero
Peruano
Evaluación de los Aspectos Cualitativos para la Adecuación al NAC
Formulación de Normativa con Practicas de Gestión Integral de Riesgos
Formulación de Normativa con Practicas de Gestión en cada Riesgo Bancario

2003 -
2004

2005 -
2006

2007 -
2008
2009
En proceso / Por
hacer

BASES DE DATOS
Diagnóstico acerca de la estructura de información remitida a la Central de Riesgos
Evaluación de Nueva Información necesaria para proceso de Supervisión bajo Basilea II
Realización de la Plantilla de Información para una Central de Riesgos por Operaciones
Encuesta para Medir el Grado de Adecuación y Disponibilidad de Información asociados a
Basilea II
Propuesta de Modificación del Diseño de la Central de Riesgos
Términos de Referencia de la Central de Riesgos por Operaciones: Incluye Comentarios de
Bancos
Formación del Comité Especial de Implementación de la Nueva Central de Riesgos por
Operaciones
Implementación de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones
Inicio de operaciones de la Nueva Central de Riesgos

2003 -
2004

2005 -
2006

2007 -
2008
2009
En proceso / Por
hacer

1) Implementación de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones
Luego de realizar un proceso de validación con la Industria, se ha iniciado el
proceso de implementación FECHAS
Definición de Estructuras y diagnóstico del SF Nov 2006 – Abr 2007
Definiciones funcionales y operativas Mar 2006 – Oct 2007
De ser desarrollo interno Nov 2007 – Jul 2009
Obtención de Hardware Nov 2007 – Feb 2009
Reporte de la información
Mar 2007 – Abr 2007
Ago 2008 – Jul 2009
Bases de datos

-Información financiera
-Rating interno del deudor
-Análisis del negocio
-Información sobre el
préstamo
-Información sobre
colaterales
- PD
- LGD
- EAD
- Madurez
INSTITUCIÓN
FINANCIERA
SUPERINTENDENCIA DE
BANCA, SEGUROS Y AFPs
INSTITUCIÓN FINANCIERA
GRUPO FINANCIERO
SISTEMA FINANCIERO
Entrega de información
* Información sobre el deudor
* Rating del deudor
* Datos sobre colaterales
* Rating de operaciones
* Deuda directa
* Deuda contingente
* Esquema de amortizaciones
Estimación
(Modelo benchmark)

Información disponible en la Nueva Central de Riesgos
ID del deudor
Transacción
(Registro de salida)
Transacciones
Cronograma de
pagos
Información
financiera
Colaterales físicos
Colaterales
financieros
Garantías
Colaterales (Registro
de Salida)
INFORMACIÓN
SOBRE EL DEUDOR
INFORMACIÓN
SOBRE LA DEUDA
INFORMACIÓN SOBRE
COLATERALES
OPERACIONES
ESPECIALES
Transferencias
Adquisiciones
Colaterales en líneas
de créditos de
terceros
Información sobre la
exposición crediticia
total
(Deudores
minoristas)
Cambio en la deuda
en default
Línea de Crédito
Asignada

Avances del Comité
ADECUACIÓN DEL NAC
Discusión interna del Nuevo Acuerdo de Capital
Identificación de Principales Aspectos que requieren evaluación para su
implementación a la realidad peruana
Desarrollo de estudios de los aspectos identificados: Riesgo País, Garantías
Admisibles, Riesgo Soberano, Ponderadores de exposiciones hipotecarias,
ponderadores de exposiciones de Consumo y MES, Clasificaciones Externas,
Haircuts, Impacto sobre IMF, Titulización
Propuesta Preliminar de Adecuación
Validación de Propuestas de Adecuación y decisión Estratégica a nivel Alta
Dirección
Propuesta Final de Adecuación

2003 -
2004

2005 -
2006

2007 -
2008
2009
En proceso / Por
hacer

ESTUDIOS DE IMPACTO
Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado para Riesgo de Crédito e
Indicador Básico para Riesgo Operacional
Segundo Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Metodo Estandarizado y Estandarizado
Alternativo para Riesgo de Operación.
Análisis de Impacto de Reconocimiento de Colaterales bajo el equema de Basilea II
Tercer Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado para Riesgo de Crédito
Estimación Preliminar del Requerimiento de Capital por Riesgo de Crédito bajo el IRB Fundamental
Sistematización de la información del RCD y Anexos para la realización de Estudios de Impacto
Cuantitativo
Cuarto Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado e IRB Fundamental para
Riesgo de Crédito y Estandarizado para Riesgo Operacional
Apertura de Clasificaciones
Quinto Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado e IRB Fundamental para
Riesgo de Crédito y Estandarizado para Riesgo Operacional
Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Bancos y Financieras
Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: IMFs y Leasing
Segundo Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Sistema Financiero
2003 -
2004
2005 -
2006
2007 -
2008
2009
En proceso / Por
hacer

LEYES Y NORMAS
Identificación de los Principales Cambios a la Regulación Vigente
Propuesta preliminar del Marco Normativo para Riesgo de Crédito
Reglamento para la ponderación por Riesgo de Crédito de las Operaciones de
Titulización
Propuesta de Ley y Reglamento para Requerimientos de Capital y Provisiones por
Riesgo de Crédito
Propuesta de Ley y Reglamento para Requerimientos de Capital por Riesgo de
Operación
Propuesta de Ley y Reglamento para Requerimientos de Capital por Riesgo de Mercado
Versión Final de Ley y Reglamentos y proceso consultivo: Riesgo de Crédito, de
Publicación de reglamentos para el requerimiento de capital: Riesgo de Crédito, de
Versión final de reglamento de titulizaciones y modificación a reglamentos por cambios
en marco internacional
Reglamento de autoevaluación de capital (ICAAP)
2003 -
2004
2005 -
2006
2007 -
2008
2009
En proceso / Por
hacer

Reforma Regulatoria de la SBS
Riesgo Cambiario
Crediticio
Enero 2005 Resolución N° 0041-2005
Reglamento para la administración del riesgo cambiario
crediticio
Mayo 2005 CIRCULAR Nº
B- 2145 -2005
F- 0485 -2005
CM- 0332 -2005
CR- 0201 -2005
EAF- 0229 -2005
EDPYME- 0117 -2005
Sobreendeudamiento Setiembre
2006
Resolución S.B.S.
Nº 1237 -2006 Reglamento para la administración del
riesgo de sobre endeudamiento de deudores minoristas
Agosto 2008 Resolución S.B.S.
Nº 6941 -2008
Nuevo Reglamento Para La Administración Del Riesgo De
Sobre Endeudamiento De Deudores Minoristas

Nueva Ley de Bancos Junio 2008 Decreto Legislativo
N° 1028
Decreto legislativo que modifica la ley general del sistema
financiero y del sistema de seguros y orgánica de la
superintendencia de banca y seguros
Provisiones Dinámicas Octubre 2008 Nuevo Reglamento para la Evaluación y Clasificación del deudor
y la exigencia de provisiones.
Nuevos Requerimientos de
Capital
Año 2009 Reglamentos de requerimiento de capital por riesgo de crédito
Reglamentos de requerimiento de capital por riesgo de mercado
Reglamentos de requerimiento de capital por riesgo de
operacional
Reforma Regulatoria de la SBS

Principales modificaciones en la ley de
bancos – DL 1028
Requerimientos patrimoniales mínimos por riesgo de
crédito, mercado y operacional (Pilar 1 de Basilea II)
Incrementar ratio mínimo de capital y mantener márgenes
adicionales adecuados, según el perfil de riesgo de la
institución y el ciclo económico (Pilar 2 de Basilea II)
Definir estructura del patrimonio efectivo y plantear límites
en su composición (Basilea)
Alinear al Nuevo Acuerdo de Convergencia, el tratamiento
de las garantías para el cálculo de provisiones
Transparencia de la Información (Pilar 3 de Basilea II)
Transparencia: Obligación de Pre-Publicación de Reglas de
Requerimientos Patrimoniales y Provisiones

Cambios específicos: reglamentos
para la implementación
Fecha de
Prepublicación
Fecha de
publicación
Normas marco Gestión Integral de Riesgos ------- Enero 2008
Gestión de Riesgo crediticio Marzo 2010 Junio 2010
Gestión de Riegos de mercado Marzo 2010 Junio 2010
Gestión de Riesgo operacional Octubre 2008 Abril 2009
Requerimientos De patrimonio
efectivo
Riesgo crediticio Diciembre 2008 Octubre 2009
Riesgo de mercado Setiembre 2008 Junio 2009
Riesgo operacional Setiembre 2008 Abril 2009
Otros Reglamento de provisiones ------- Nov.2008
Estructura de capital y Deuda
Subordinada
Diciembre 2008 Junio 2009
Clasificadoras externas Marzo 2010 Julio 2009
ICAAP: Palanca en la sombra Abril 2010 Julio 2010

SUPERVISIÓN
Evaluación de Otros Requerimientos de Capital en Basilea II
Evaluación del Marco de Supervisión dentro del Segundo Pilar en el marco de
Basilea II
Propuesta Marco de Supervisión
Validación de propuesta Marco de Supervisión y realización de las Guías para su
implementación
2003 -
2004
2005 -
2006
2007 -
2008
2009
En proceso / Por
hacer

Un Nuevo Enfoque de Supervisión en el Marco del Pilar
II de Basilea II: ICAAP-SREP - Uso de Benchmarks
-Mantener la revisión de portafolios
-Reforzar sistemas de auditoría interna
-Fortalecer la evaluación de garantías
SUPERVISIÓN IN
SITU
SUPERVISIÓN EXTRA
SITU
-Validación y monitoreo de modelos internos
-Stresstesting y Backtesting de modelos internos
RESULTA IMPORTANTE FORTALECER LOS PROCEDIMIENTOS IN-SITU E
INTESIFICAR Y ESPECIALIZAR LOS PROCEDIMIENTOS EXTRA-SITU
- Diseño de modelos benchmark
- Estimación de modelos benchmark
- Calibración de parámetros (PD, LGD, EAD)
- Actualización de modelos benchmark
APOYO A LA
SUPERVISIÓN

TRANSPARENCIA
Evaluación de la Transparencia en el Sistema Financiero Peruano
Propuesta de Implementación del Pilar III en el Sistema Financiero Peruano
Validación de la Propuesta de Implementación del Pilar III en el SSFF peruano
2003 -
2004
2005 -
2006
2007 -
2008
2009
En proceso / Por
hacer

Cronograma Actual
Abril
Apertura
ventanilla de
postulación, ASA
Julio
Req. Básico ROP
Req. Estándar RM
Ventanilla VaR, IRB, AMA
Julio
Req. Estándar RC
Res. 11356-2009
(provisiones)
2007 2008 2009 2010
Prepublicación
de reglamentos
ROP, RM, RC
Nueva Ley de
Bancos
Congreso

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