Leiaute EFD PIS/COFINS - versão preliminar

1. DADOS SINTÉTICOS DADOS ANALÍTICOS
Bloc
Descrição Reg N OC Obrig CS CR NU Campo Descrição T TM D Obs.
o
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 1 REG Texto fixo contendo “0000”. C 004* -
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 2 COD_VER Código da versão do leiaute conforme a tabela 3.1.1.
N 003* -
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 3 TIPO_ESCRIT de escrituração: 0 - Original; 1 - Retificadora.
Tipo N 001* -
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 4 NUM_REC_ANTERIOR
Número do Recibo da Escrituração Anterior, a ser retificada. Utilizado quando TIPO
C 044* -
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 5 DT_INI Data inicial das informações contidas no arquivo.
N 008* -
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 6 DT_FIN Data final das informações contidas no 008*
N arquivo.-
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 7 NOME Nome empresarial da pessoa jurídica 100
C -
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 8 CNPJ Número de inscrição do estabelecimento matriz-da pessoa jurídica no CNPJ.
N 014*
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 9 UF Sigla da unidade da federação da pessoa jurídica.
C 002* -
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 10 COD_MUNCódigo do município do domicílio fiscal007*
N da pessoa jurídica, conforme a tabela IBGE
-
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 11 IE Inscrição Estadual do estabelecimento matriz -
C 14
Jurídica

2. Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 12 SUFRAMA Inscrição da pessoa jurídica na Suframa
C 009* -
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 13 IND_NAT_PJ
Indicador da natureza da pessoa jurídica: 00 – Sociedade empresária em geral; 01
N 002* -
Jurídica
Abertura do Arquivo Digital e
0 Identificação da Pessoa 0000 0 1 O 14 IND_ATIV Indicador de tipo de atividade preponderante: 0 -– Industrial ou equiparado a indust
N 1
Jurídica
0 Abertura do Bloco 0 0001 1 1 O 1 REG Texto fixo contendo “0001”. C 004* -
0 Abertura do Bloco 0 0001 1 1 O 2 IND_MOV Indicador de movimento: 0- Bloco com dados informados; 1- Bloco sem dados info
N 1 -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo “0100”. C 004* -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 2 NOME Nome do contabilista. C 100 -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 3 CPF Número de inscrição do contabilista no 011*
N CPF. -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 4 CRC Número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de Contabilidade.
C 15 -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 5 CNPJ Número de inscrição do escritório de contabilidade no CNPJ, se houver.
N 014* -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 6 CEP Código de Endereçamento Postal. N 008* -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 7 END Logradouro e endereço do imóvel. C 60 -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 8 NUM Número do imóvel. C - -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 9 COMPL Dados complementares do endereço. 60
C -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 10 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado.
C 60 -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 11 FONE Número do telefone. C 10* -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 12 FAX Número do fax. C 10* -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 13 EMAIL Endereço do correio eletrônico. C - -
0 Dados do Contabilista 0100 2 V OC 14 COD_MUNCódigo do município, conforme tabela IBGE. -
N 007*
Regimes de Apuração da
0 Contribuição Social e de 0110 2 1 O 1 REG Texto fixo contendo “0110”. C 004* - Informar somente os regimes de
Apropriação de Crédito
Regimes de Apuração da
0 Contribuição Social e de 0110 2 1 O 2 COD_INC_TRIB indicador da incidência tributária no período: 1 – Escrituração os regimes de
Código N 001* - Informar somente de operações
Apropriação de Crédito
Regimes de Apuração da
0 Contribuição Social e de 0110 2 1 O 3 COD_TIPO_CONTindicador do Tipo de Contribuição Apurada Informar somente os regimes de
Código N 001* - no Período 1 – Apuração da Co
Apropriação de Crédito
Regimes de Apuração da
0 Contribuição Social e de 0110 2 1 O 4 IND_APRO_CREDindicador de método de apropriação de - Informar somentecaso de incidê
Código N 001* créditos comuns, no os regimes de
Apropriação de Crédito

3. Tabela de Receita Bruta
0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2)
(se 3 01:01 1 REG Texto fixo contendo “0111”. C 004* - O valor a ser informado em cad
de Créditos Comuns
Tabela de Receita Bruta
0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2)
(se 3 01:01 2 REC_BRU_NCUM_TRIB_MI
Receita Bruta Não-Cumulativa - Tributada no Mercado Interno informado em cad
N - 2 O valor a ser
de Créditos Comuns
Tabela de Receita Bruta
0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2)
(se 3 01:01 3 REC_BRU_ NCUM_NT_MI
Receita Bruta Não-Cumulativa – Não Tributada 2 Mercado Interno
N - no O valor a ser informado em cad
de Créditos Comuns
Tabela de Receita Bruta
0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2)
(se 3 01:01 4 REC_BRU_ NCUM_EXP Não-Cumulativa - Exportação 2 O valor a ser informado em cad
Receita Bruta N -
de Créditos Comuns
Tabela de Receita Bruta
0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2)
(se 3 01:01 5 REC_BRU_CUM Bruta Cumulativa
Receita N - 2 O valor a ser informado em cad
de Créditos Comuns
Tabela de Receita Bruta
0 Mensal para Fins de Rateio O0111IND_APRO_CRED do registro 0110 = 2)
(se 3 01:01 6 REC_BRU_TOTAL Bruta Total
Receita N - 2 O valor a ser informado em cad
de Créditos Comuns
Percentuais de Rateio –
Operações Geradoras de
0 0112 4 O (se existir 0111)
1:N 1 REG Texto fixo contendo “0112”. C 004* - deverá ser informado um registr
Crédito Vinculadas a Receitas
Não-Cumulativas
Percentuais de Rateio –
Operações Geradoras de
0 0112 4 O (se existir 0111)
1:N 2 IND_ST Indicador de situação tributária: 3 – Crédito Vinculado a Receita Tributada e Não T
N 1 - deverá ser informado um registr
Crédito Vinculadas a Receitas
Não-Cumulativas
Percentuais de Rateio –
Operações Geradoras de
0 0112 4 O (se existir 0111)
1:N 3 PER_REC_BRU_TRIB_MI
Percentual do Rateio da Receita Bruta Não-Cumulativa - Tributada no Mercado Inte
N - 2 deverá ser informado um registr
Crédito Vinculadas a Receitas
Não-Cumulativas
Percentuais de Rateio –
Operações Geradoras de
0 0112 4 O (se existir 0111)
1:N 4 PER_REC_BRU_NT_MI Rateio da Receita Bruta Não-Cumulativa – Não informado no Mercad
Percentual do N - 2 deverá ser Tributada um registr
Crédito Vinculadas a Receitas
Não-Cumulativas

4. Percentuais de Rateio –
Operações Geradoras de
0 0112 4 O (se existir 0111)
1:N 5 PER_REC_BRU_EXP do Rateio da Receita Bruta Não Cumulativa - Exportação
Percentual N - 2 deverá ser informado um registr
Crédito Vinculadas a Receitas
Não-Cumulativas
Percentuais de Rateio –
Operações Geradoras de
0 0112 4 O (se existir 0111)
1:N 6 PER_REC_BRU_CUMdo Rateio da Receita Bruta Cumulativa deverá ser informado um registr
Percentual N - 2
Crédito Vinculadas a Receitas
Não-Cumulativas
Tabela de Cadastro de
0 0140 2 V O 1 REG Texto fixo contendo “0140”. C 004* - 1. Registro obrigatório. Deve se
Estabelecimento
Tabela de Cadastro de
0 0140 2 V O 2 COD_EST Código de identificação do estabelecimento
C 60 - 1. Registro obrigatório. Deve se
Estabelecimento
Tabela de Cadastro de
0 0140 2 V O 3 NOME Nome empresarial do estabelecimento 100
C - 1. Registro obrigatório. Deve se
Estabelecimento
Tabela de Cadastro de
0 0140 2 V O 4 CNPJ Número de inscrição do estabelecimento no CNPJ.1. Registro obrigatório. Deve se
N 014* -
Estabelecimento
Tabela de Cadastro de
0 0140 2 V O 5 UF Sigla da unidade da federação do estabelecimento.1. Registro obrigatório. Deve se
C 002* -
Estabelecimento
Tabela de Cadastro de
0 0140 2 V O 6 IE Inscrição Estadual do estabelecimento, se contribuinte de ICMS.
C 14 - 1. Registro obrigatório. Deve se
Estabelecimento
Tabela de Cadastro de
0 0140 2 V O 7 COD_MUNCódigo do município do domicílio fiscal007*
N do estabelecimento, conforme a tabela IBG
- 1. Registro obrigatório. Deve se
Estabelecimento
Tabela de Cadastro de
0 0140 2 V O 8 IM Inscrição Municipal do estabelecimento, se contribuinte do ISS.
C - - 1. Registro obrigatório. Deve se
Estabelecimento
Tabela de Cadastro de
0 0140 2 V O 9 SUFRAMA Inscrição do estabelecimento na Suframa
C 009* - 1. Registro obrigatório. Deve se
Estabelecimento
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo “0150”. C 004* - 1. Registro utilizado para inform
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 2 COD_PARTCódigo de identificação do participante no arquivo. 1. Registro utilizado para inform
C 60 -
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 3 NOME Nome pessoal ou empresarial do participante. -
C 100 1. Registro utilizado para inform
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 4 COD_PAISCódigo do país do participante, conforme a tabela indicada no utilizado para inform
N 5 - 1. Registro item 3.2.1.
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 5 CNPJ CNPJ do participante. N 014* - 1. Registro utilizado para inform
Participante

5. Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 6 CPF CPF do participante. N 011* - 1. Registro utilizado para inform
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 7 IE Inscrição Estadual do participante.C 14 - 1. Registro utilizado para inform
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 8 COD_MUNCódigo do município, conforme a tabela IBGE -
N 007* 1. Registro utilizado para inform
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 9 SUFRAMA Número de inscrição do participante na009*
C Suframa
- 1. Registro utilizado para inform
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 10 END Logradouro e endereço do imóvel C 60 - 1. Registro utilizado para inform
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 11 NUM Número do imóvel C - - 1. Registro utilizado para inform
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 12 COMPL Dados complementares do endereço
C 60 - 1. Registro utilizado para inform
Participante
Tabela de Cadastro do
0 0150 3 1:N OC 13 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado
C 60 - 1. Registro utilizado para inform
Participante
Alteração da Tabela de
0 0175 4 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo “0175” C 004* - Os dados informados neste reg
Cadastro de Participante
Alteração da Tabela de
0 0175 4 1:N OC 2 DT_ALT Data de alteração do cadastro N 008* - Os dados informados neste reg
Cadastro de Participante
Alteração da Tabela de
0 0175 4 1:N OC 3 NR_CAMPO
Número do campo alterado (Somente campos 03 aOs dados informados neste reg
C 2 - 13)
Cadastro de Participante
Alteração da Tabela de
0 0175 4 1:N OC 4 CONT_ANT
Conteúdo anterior do campo C 100 - Os dados informados neste reg
Cadastro de Participante
Identificação das Unidades de
0 0190 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0190" C 004* -
Medida
Identificação das Unidades de
0 0190 3 1:N OC 2 UNID Código da unidade de medida C 6 -
Medida
Identificação das Unidades de
0 0190 3 1:N OC 3 DESCR Descrição da unidade de medida C - -
Medida
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0200" C 4 -
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 2 COD_ITEMCódigo do item C 60 -
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 3 DESCR_ITEM
Descrição do item C - -
Item (Produtos e Serviços)

6. Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 4 COD_BARRA
Representação alfanumérico do código de barra do produto, se houver.
C - -
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 5 COD_ANT_ITEM anterior do item com relação à última informação apresentada.
Código C 60 -
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 6 UNID_INV Unidade de medida utilizada na quantificação de estoques.
C 6 -
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 7 TIPO_ITEMTipo do item – Atividades Industriais, Comerciais e 1. O Código doMercadoria para
N 002* - Serviços: 00 – Item deverá ser
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 8 COD_NCMCódigo da Nomenclatura Comum do Mercosul -
C 8 1. O Código do Item deverá ser
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 9 EX_IPI Código EX, conforme a TIPI C 3 - 1. O Código do Item deverá ser
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 10 COD_GEN Código do gênero do item, conforme a 002* 4.2.1. O Código do Item deverá ser
N Tabela - 1.
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 11 COD_LST Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei 1. O Código do Item deverá ser
N 4 Complementar Federal nº 116/0
Item (Produtos e Serviços)
Tabela de Identificação do
0 0200 3 1:N OC 12 ALIQ_ICMSAlíquota de ICMS aplicável ao item nas operações 1. O Código do Item deverá ser
N 6 2 internas
Item (Produtos e Serviços)
0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0205" C 004* -
0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 2 DESCR_ANT_ITEM anterior do item
Descrição C - -
0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 3 DT_INI Data inicial de utilização da descrição do item -
N 008*
0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 4 DT_FIM Data final de utilização da descrição do008*
N item -
0 Alteração do Item 0205 4 1:N OC 5 COD_ANT_ITEM anterior do item com relação à última informação apresentada.
Código C 60 -
Código de Produto conforme
0 0206 4 01:01 OC 1 REG Texto fixo contendo "0206" C 4 -
Tabela ANP (Combustíveis)
Código de Produto conforme
0 0206 4 01:01 OC 2 COD_COMBódigo do combustível, conforme tabela -
C C publicada pela ANP
-
Tabela ANP (Combustíveis)
Código de Grupos por Marca
0 Comercial – REFRI (Bebidas 0208 4 01:01 OC 1 REG Texto fixo contendo "0208" C 004* - Registro de preenchimento pela
Frias)
Código de Grupos por Marca
0 Comercial – REFRI (Bebidas 0208 4 01:01 OC 2 COD_TAB Código indicador da Tabela de Incidência, conforme Anexo III do Decreto nº 6.707/
C 2 - Registro de preenchimento pela
Frias)
Código de Grupos por Marca
0 Comercial – REFRI (Bebidas 0208 4 01:01 OC 3 COD_GRUCódigo do grupo, conforme Anexo C do Decreto nºRegistro de preenchimento pela
III 2 - 6.707/08.
Frias)

7. Código de Grupos por Marca
0 Comercial – REFRI (Bebidas 0208 4 01:01 OC 4 MARCA_COM
Marca Comercial C 60 - Registro de preenchimento pela
Frias)
Tabela de Natureza da
0 0400 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0400" C 4 -
Operação/ Prestação
Tabela de Natureza da
0 0400 3 1:N OC 2 COD_NAT Código da natureza da operação/prestação
C 10 -
Operação/ Prestação
Tabela de Natureza da
0 0400 3 1:N OC 3 DESCR_NAT
Descrição da natureza da operação/prestação -
C -
Operação/ Prestação
Tabela de Informação
0 Complementar do Documento 0450 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "0450" C 004* -
Fiscal
Tabela de Informação
0 Complementar do Documento 0450 3 1:N OC 2 COD_INF Código da informação complementar do documento fiscal.
C 6 -
Fiscal
Tabela de Informação
0 Complementar do Documento 0450 3 1:N OC 3 TXT Texto livre da informação complementar existente no documento fiscal, inclusive es
C - -
Fiscal
Plano de Contas Contábeis –
0 0500 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo “0500” C 004* - Deve ser informado registro “05
Contas Informadas
Plano de Contas Contábeis –
0 0500 2 V OC 2 DT_ALT Data da inclusão/alteração N 008* - Deve ser informado registro “05
Contas Informadas
Plano de Contas Contábeis –
0 0500 2 V OC 3 COD_ NAT_CC
Código da natureza da conta/grupo de 002* 01 - Deve ser informado -registro “05
C contas: - Contas de ativo 02 Contas de
Contas Informadas
Plano de Contas Contábeis –
0 0500 2 V OC 4 IND_CTA Indicador do tipo de conta: S - Sintética001*
C (grupo de contas); A informado registro “05
- Deve ser - Analítica (conta).
Contas Informadas
Plano de Contas Contábeis –
0 0500 2 V OC 5 NÍVEL Nível da conta analítica/grupo de contas.5
N - Deve ser informado registro “05
Contas Informadas
Plano de Contas Contábeis –
0 0500 2 V OC 6 COD_CTA Código da conta analítica/grupo deCcontas.
60 - Deve ser informado registro “05
Contas Informadas
Plano de Contas Contábeis –
0 0500 2 V OC 7 NOME_CTA
Nome da conta analítica/grupo de contas.
C 60 - Deve ser informado registro “05
Contas Informadas
Plano de Contas Contábeis –
0 0500 2 V OC 8 COD_CTA_REF da conta correlacionada noC
Código Plano de Contas Referenciado, publicado pela
60 - Deve ser informado registro “05
Contas Informadas
Plano de Contas Contábeis –
0 0500 2 V OC 9 CNPJ_ESTCNPJ do estabelecimento, no caso da conta informada no campo COD_CTA ser e
N 014* - Deve ser informado registro “05
Contas Informadas
0 Centro de Custos 0600 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo “0600”. C 004* -

8. 0 Centro de Custos 0600 2 V OC 2 DT_ALT Data da inclusão/alteração. N 008* -
0 Centro de Custos 0600 2 V OC 3 COD_CCUS Código do centro de custos. C 60 -
0 Centro de Custos 0600 2 V OC 4 CCUS Nome do centro de custos. C 60 -
0 Encerramento do Bloco 0 0990 1 1 O 1 REG Texto fixo contendo "0990" C 4 -
0 Encerramento do Bloco 0 0990 1 1 O 2 QTD_LIN_0Quantidade total de linhas do Bloco 0
N - -
1 Abertura do Bloco 1 1001 1 1 O 01 REG Texto fixo contendo "1001" C 004* -
1 Abertura do Bloco 1 1001 1 1 O 02 IND_MOV Indicador de movimento: 0 - Bloco N 001* informados; 1 - Bloco sem dados inf
com dados -
Processo Referenciado –
1 1010 2 V OC 01 REG Texto fixo contendo "1010" C 004* -
Ação Judicial
Processo Referenciado –
1 1010 2 V OC 02 NUM_PROC
Identificação do Numero do Processo Judicial -
C 015
Ação Judicial
Processo Referenciado –
1 1010 2 V OC 03 ID_SEC_JUD
Identificação da Seção Judiciária C - -
Ação Judicial
Processo Referenciado –
1 1010 2 V OC 04 ID_VARA Identificação da Vara C 002 -
Ação Judicial
Processo Referenciado –
1 1010 2 V OC 05 IND_NAT_ACAO
Indicador da Natureza da Ação Judicial, impetrada na Justiça Federal: 01 – Decisã
C 002* -
Ação Judicial
Processo Referenciado –
1 1010 2 V OC 06 DESC_DEC_JUD
Descrição Resumida dos Efeitos Tributários abrangidos pela Decisão Judicial profe
C 100 -
Ação Judicial
Processo Referenciado –
1 1010 2 V OC 07 DT_SENT_JUD da Sentença/Decisão JudicialN
Data 008* -
Ação Judicial
Processo Referenciado –
1 1020 2 V OC 01 REG *Texto fixo contendo "1020" C 004* -
Processo Administrativo
Processo Referenciado –
1 1020 2 V OC 02 NUM_PROC
Identificação do Processo Administrativo ou da Decisão Administrativa
C 015 -
Processo Administrativo
Processo Referenciado –
1 1020 2 V OC 03 IND_NAT_ACAO
Indicador da Natureza da Ação, decorrente de Processo Administrativo na Secreta
C 002* -
Processo Administrativo
Processo Referenciado –
1 1020 2 V OC 04 DT_DEC_ADM do Despacho/Decisão Administrativa
Data N 008* -
Processo Administrativo
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1100" C 004* - Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 2 PER_APU_CRED de Apuração do Crédito (MM/AAAA)
Período N 6 - Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 3 ORIG_CRED
Indicador da origem do crédito: 01 N Crédito decorrente de operações próprias; 02
– 002* - Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 4 CNPJ_SUCCNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito (se- ORIG_CRED = 02).um registro pa
N 014* Será preenchido
PIS/PASEP

9. Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 5 COD_CREDCódigo do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6. Será preenchido um registro pa
N 003* -
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 6 VL_CRED_APU do Crédito apurado na Escrituração- Fiscal Digital ou em demonstrativo DACO
Valor N 2 Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 7 VL_CRED_EXT_APU
Valor de Crédito Extemporâneo Apurado -
N (Registro 1101), referente aum registro pa
2 Será preenchido Período Anter
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 8 VL_TOT_CRED_APU do Crédito Apurado (06 N 07) -
Valor Total + 2 Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 9 VL_CRED_DESC_PA_ANT utilizado medianteN
Valor do Crédito Desconto, em Período(s) Anterior(es).
- 2 Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 10 VL_CRED_PER_PA_ANT utilizado medianteN
Valor do Crédito Pedido de Ressarcimento, em Período(s) Anter
- 2 Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 11 VL_CRED_DCOMP_PA_ANT
Valor do Crédito utilizado medianteNDeclaração 2 Compensação Intermediária (Cr
- de Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 12 SD_CRED_DISP_EFD
Saldo do Crédito Disponível para Utilização neste Período de Escrituração (08 –pa
N - 2 Será preenchido um registro 09
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 13 VL_CRED_DESC_EFD
Valor do Crédito descontado neste Nperíodo de escrituração.
- 2 Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 14 VL_CRED_PER_EFD
Valor do Crédito objeto de Pedido de Ressarcimento (PER) neste período de escrit
N - 2 Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 15 VL_CRED_DCOMP_EFD utilizado medianteN
Valor do Crédito Declaração 2 Compensação Intermediária nes
- de Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 16 VL_CRED_TRANS crédito transferido em evento de- cisão, fusão ou incorporação. registro pa
Valor do N 2 Será preenchido um
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 17 VL_CRED_OUT do crédito utilizado por outras formas.
Valor N - 2 Será preenchido um registro pa
PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1100 2 V OC 18 SLD_CRED_FIM de créditos a utilizar em período de apuração futuro (12 – 13 – 14registro16
Saldo N - 2 Será preenchido um – 15 – pa
PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >REG
1101 3 1:N 1 0) Texto fixo contendo "1101" C 004* - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_PART
1101 3 1:N 2 0) Código do participante (Campo 02 C Registro 0150)
do 60 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP

10. Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_ITEMCódigo do item (campo 02 do Registro 0200) - 1.Este registro deve ser informa
1101 3 1:N 3 0) C 60
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_MODCódigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1. deve ser informa
1101 3 1:N 4 0) C 002* - 1.Este registro
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >SER
1101 3 1:N 5 0) Série do documento fiscal C 4 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >SUB_SER Subsérie do documento fiscal
1101 3 1:N 6 0) C 3 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >NUM_DOCNúmero do documento fiscal
1101 3 1:N 7 0) N 9 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >DT_OPER Data da Operação (ddmmaaaa) N 008*
1101 3 1:N 8 0) - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica N 044*
1101 3 1:N 9 0) - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >VL_OPER Valor da Operação
1101 3 1:N 10 0) N - 2 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >CFOP
1101 3 1:N 11 0) Código fiscal de operação e prestação 004*
N - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP

11. Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >NAT_BC_CRED da Base de Cálculo do Crédito,002*
1101 3 1:N 12 0) Código C conforme a 1.Este registro deveitem informa
- Tabela indicada no ser 4.3.7.
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >IND_ORIG_CRED da origem do crédito: 0 –C 001* no Mercado registro deve ser informa
1101 3 1:N 13 0) Indicador Operação - 1.Este Interno 1 – Operação de
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >CST_PIS Código da Situação Tributária referente002*
1101 3 1:N 14 0) N ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada
- 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >VL_BC_PIS
1101 3 1:N 15 0) Base de Cálculo do Crédito de PIS/PASEP (em3 1.Este registro deve ser informa
N - valor ou em quantidade).
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >ALIQ_PIS Alíquota do PIS/PASEP (em percentual ou em reais).
1101 3 1:N 16 0) N - 4 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >VL_PIS
1101 3 1:N 17 0) Valor do Crédito de PIS/PASEP. N - 2 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada.
1101 3 1:N 18 0) C 60 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >COD_CCUS
1101 3 1:N 19 0) Código do Centro de Custos. C 60 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >DESC_COMPL
1101 3 1:N 20 0) Descrição complementar do Documento/Operação.1.Este registro deve ser informa
C - -
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP

12. Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1100 >PER_ESCRIT
1101 3 1:N 21 0) Mês/Ano da Escrituração em que foi registrado - documento/operação (Crédito pe
N 006* o 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – PIS/PASEP
Detalhamento do Crédito
Extemporâneo, Vinculado a
1 O (se CST_PIS 1102
do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) fixo contendo "1102"
4 1:1 1 REG Texto C 004* - Será preenchido quando CST_P
mais de um Tipo de Receita –
PIS/PASEP
Detalhamento do Crédito
Extemporâneo, Vinculado a
1 O (se CST_PIS 1102
do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66)
4 1:1 2 VL_CRED_PIS_TRIB_MI
Parcela do Crédito de PIS/PASEP, N
vinculada a Receita Tributada no quando CST_P
- 2 Será preenchido Mercado Intern
mais de um Tipo de Receita –
PIS/PASEP
Detalhamento do Crédito
Extemporâneo, Vinculado a
1 O (se CST_PIS 1102
do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66)
4 1:1 3 VL_CRED_PIS_NT_MI
Parcela do Crédito de PIS/PASEP, N
vinculada a Receita Não Tributada no Mercado
- 2 Será preenchido quando CST_P
mais de um Tipo de Receita –
PIS/PASEP
Detalhamento do Crédito
Extemporâneo, Vinculado a
1 O (se CST_PIS 1102
do registro 1101 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 ou 66) EXP Crédito de PIS/PASEP, N
4 1:1 4 VL_CRED_PIS_ do
Parcela vinculada a Receita de Exportação
- 2 Será preenchido quando CST_P
mais de um Tipo de Receita –
PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1200" C 004* -
Extemporânea – PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 2 PER_APUR_ANT de Apuração da Contribuição Social Extemporânea (MMAAAA).
Período N 006* -
Extemporânea – PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 3 NAT_CONT_REC da Contribuição a Recolher, conforme-Tabela 4.3.5.
Natureza C 2
Extemporânea – PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 4 VL_CONT_APUR Contribuição Apurada.
Valor da N - 2
Extemporânea – PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 5 VL_CRED_PIS_DESC
Valor do Crédito de PIS/PASEP a Descontar, da Contribuição Social Extemporânea
N - 2
Extemporânea – PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 6 VL_CONT_DEV da Contribuição Social Extemporânea Devida.
Valor N - 2
Extemporânea – PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 7 VL_OUT_DED de Outras Deduções.
Valor N - 2
Extemporânea – PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 8 VL_CONT_EXT da Contribuição Social Extemporânea a pagar.
Valor N - 2
Extemporânea – PIS/PASEP

13. Contribuição Social
1 1200 2 V OC 9 VL_MUL Valor da Multa. N - 2
Extemporânea – PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 10 VL_JUR Valor dos Juros. N - 2
Extemporânea – PIS/PASEP
Contribuição Social
1 1200 2 V OC 11 DT_RECOLData do Recolhimento. N 008* -
Extemporânea – PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 1 REG Texto fixo contendo “1210” C 004* -
PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 2 COD_EST Código de identificação do estabelecimento, conforme registro 0140
C 60 -
PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 3 CST_PIS Código da Situação Tributária referente002*
N ao PIS/PASEP, conforme a Tabela indicada
-
PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 4 COD_PARTCódigo do participante (Campo 02 C Registro 0150)
do 60 -
PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 5 DT_OPER Data da Operação (ddmmaaaa) N 008* -
PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 6 VL_OPER Valor da Operação N - 2
PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 7 VL_BC_PISBase de cálculo do PIS/PASEP (em valor- ou em quantidade)
N 3
PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 8 ALIQ_PIS Alíquota da PIS (em percentual ou N reais)
em - 4
PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 9 VL_PIS Valor do PIS/PASEP N - 2
PIS/PASEP
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 10 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada
C 60 -
PIS/PASEP

14. Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1210 3 O (se existir 1200)
1:N 11 DESC_COMPL
Descrição complementar do Documento/Operação
C - -
PIS/PASEP
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "1220" C 004* -
Extemporânea – PIS/PASEP
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 2 PER_APU_CRED de Apuração do Crédito (MM/AAAA)
Período N 6 -
Extemporânea – PIS/PASEP
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 3 ORIG_CRED
Indicador da origem do crédito: 01 N Crédito decorrente de operações próprias; 02
– 002* -
Extemporânea – PIS/PASEP
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 4 COD_CRED
Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6.
N 003* -
Extemporânea – PIS/PASEP
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1220 3 1:N OC 5 VL_CRED Valor do Crédito a Descontar N - 2
Extemporânea – PIS/PASEP
Controle dos Valores Retidos
1 1300 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1300" C 004* -
na Fonte – PIS/PASEP
Controle dos Valores Retidos
1 1300 2 V OC 2 IND_NAT_RET
Indicador de Natureza da Retenção na 002* 01 - Retenção por Órgãos, Autarquia
N Fonte:
na Fonte – PIS/PASEP
Controle dos Valores Retidos
1 1300 2 V OC 3 PR_REC_RET
Período do Recebimento e da Retenção 6
N (MM/AAAA)
-
na Fonte – PIS/PASEP
Controle dos Valores Retidos
1 1300 2 V OC 4 VL_RET_APU Total da Retenção
Valor N - 2
na Fonte – PIS/PASEP
Controle dos Valores Retidos
1 1300 2 V OC 5 VL_RET_DED da Retenção deduzida da Contribuição a pagar
Valor N - 2
na Fonte – PIS/PASEP
Controle dos Valores Retidos
1 1300 2 V OC 6 VL_RET_PER da Retenção utilizada mediante Pedido de Ressarcimento.
Valor N - 2
na Fonte – PIS/PASEP
Controle dos Valores Retidos
1 1300 2 V OC 7 VL_RET_DCOMP Retenção utilizada mediante Declaração de Compensação.
Valor da N - 2
na Fonte – PIS/PASEP
Controle dos Valores Retidos
1 1300 2 V OC 8 SLD_RET Saldo de Retenção a utilizar em períodos- de apuração futuros.
N 2
na Fonte – PIS/PASEP
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1500" C 004* - Será preenchido um registro pa
COFINS

15. Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 2 PER_APU_CRED de Apuração do Crédito (MM/AAAA)
Período N 6 - Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 3 ORIG_CRED
Indicador da origem do crédito: 01 N Crédito decorrente de operações próprias; 02
– 002* - Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 4 CNPJ_SUCCNPJ da pessoa jurídica cedente do crédito (se- ORIG_CRED = 02).um registro pa
N 014* Será preenchido
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 5 COD_CRED
Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6. Será preenchido um registro pa
N 003* -
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 6 VL_CRED_APU do Crédito apurado na Escrituração- Fiscal Digital ou em demonstrativo DACO
Valor N 2 Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 7 VL_CRED_EXT_APU
Valor de Crédito Extemporâneo Apurado -
N (Registro 1101), referente aum registro pa
2 Será preenchido Período Anter
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 8 VL_TOT_CRED_APU do Crédito Apurado (06 + 07)
Valor Total Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 9 VL_CRED_DESC_PA_ANT utilizado medianteN
Valor do Crédito Desconto, em Período(s) Anterior(es)
- 2 Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 10 VL_CRED_PER_PA_ANT utilizado medianteN
Valor do Crédito Pedido de Ressarcimento, em Período(s) Anter
- 2 Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 11 VL_CRED_DCOMP_PA_ANT
Valor do Crédito utilizado medianteNDeclaração 2 Compensação Intermediária (Cr
- de Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 12 SD_CRED_DISP_EFD
Saldo do Crédito Disponível para Utilização neste Período de Escrituração (08-09-1
N - 2 Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 13 VL_CRED_DESC_EFD
Valor do Crédito descontado neste N
período de escrituração
- 2 Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 14 VL_CRED_PER_EFD
Valor do Crédito objeto de Pedido de Ressarcimento (PER) neste período de escrit
N - 2 Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 15 VL_CRED_DCOMP_EFD utilizado medianteN
Valor do Crédito Declaração 2 Compensação Intermediária nes
- de Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 16 VL_CRED_TRANS crédito transferido em evento de- cisão, fusão ou incorporação registro pa
Valor do N 2 Será preenchido um
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 17 VL_CRED_OUT do crédito utilizado por outras formas
Valor N - 2 Será preenchido um registro pa
COFINS
Controle de Créditos Fiscais –
1 1500 2 V OC 18 SLD_CRED_FIM de créditos a utilizar em período de apuração futuro (12-13-14-15-16-17). pa
Saldo N - 2 Será preenchido um registro
COFINS

16. Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >REG
1501 3 1:N 1 0) Texto fixo contendo "1501" C 004* - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_PART
1501 3 1:N 2 0) Código do participante (Campo 02 C Registro 0150)
do 60 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_ITEMCódigo do item (campo 02 do Registro 0200) - 1.Este registro deve ser informa
1501 3 1:N 3 0) C 60
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_MODCódigo do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1. deve ser informa
1501 3 1:N 4 0) C 002* - 1.Este registro
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >SER
1501 3 1:N 5 0) Série do documento fiscal C 4 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >SUB_SER Subsérie do documento fiscal
1501 3 1:N 6 0) C 3 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >NUM_DOCNúmero do documento fiscal
1501 3 1:N 7 0) N 9 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >DT_OPER Data da Operação (ddmmaaaa) N 008*
1501 3 1:N 8 0) - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica N 044*
1501 3 1:N 9 0) - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS

17. Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >VL_OPER Valor da Operação
1501 3 1:N 10 0) N - 2 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >CFOP
1501 3 1:N 11 0) Código fiscal de operação e prestação 004*
N - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
Anteriores – COFINS
Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >NAT_BC_CRED da Base de Cálculo do Crédito,002*
1501 3 1:N 12 0) Código C conforme a 1.Este registro deveitem informa
- Tabela indicada no ser 4.3.7.
e Operações de Períodos
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Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >IND_ORIG_CRED da origem do crédito: 0 –C 001* no Mercado registro deve ser informa
1501 3 1:N 13 0) Indicador Operação - 1.Este Interno 1 – Operação de
e Operações de Períodos
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Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >CST_COFINS
1501 3 1:N 14 0) Código da Situação Tributária referente002*
N ao COFINS, conforme a Tabela ser informa
- 1.Este registro deve indicada no
e Operações de Períodos
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Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >VL_BC_COFINS de Cálculo do Crédito de COFINS (em valor ou em quantidade) ser informa
1501 3 1:N 15 0) Base N - 3 1.Este registro deve
e Operações de Períodos
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Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >ALIQ_COFINS
1501 3 1:N 16 0) Alíquota do COFINS (em percentual ou em reais) 1.Este registro deve ser informa
N - 4
e Operações de Períodos
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Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >VL_COFINS
1501 3 1:N 17 0) Valor do Crédito de COFINS N - 2 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
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Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada
1501 3 1:N 18 0) C 60 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
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18. Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >COD_CCUS
1501 3 1:N 19 0) Código do Centro de Custos C 60 - 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
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Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >DESC_COMPL
1501 3 1:N 20 0) Descrição complementar do Documento/Operação 1.Este registro deve ser informa
C - -
e Operações de Períodos
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Apuração de Crédito
Extemporâneo - Documentos
1 O (se VL_CRED_EXT_APU do registro 1500 >PER_ESCRIT
1501 3 1:N 21 0) Mês/Ano da Escrituração em que foi registrado - documento/operação (Crédito pe
N 006* o 1.Este registro deve ser informa
e Operações de Períodos
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Detalhamento do Crédito
Extemporâneo, Vinculado a
1 O (se CST_COFINS do registro 1:1 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 Texto fixo contendo "1502"
1502 4 1501 1 REG ou 66) C 004* - Será preenchido quando CST_
mais de um Tipo de Receita –
COFINS
Detalhamento do Crédito
Extemporâneo, Vinculado a
1 O (se CST_COFINS do registro 1:1 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 Parcela do Crédito de COFINS, vinculada a Receita Tributada no Mercado Interno
1502 4 1501 2 VL_CRED_COFINS_TRIB_MI
ou 66) N - 2 Será preenchido quando CST_
mais de um Tipo de Receita –
COFINS
Detalhamento do Crédito
Extemporâneo, Vinculado a
1 O (se CST_COFINS do registro 1:1 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 Parcela doEXP
1502 4 1501 3 VL_CRED_COFINS_ Crédito de COFINS, vinculada a Receita de Exportação quando CST_
ou 66) N - 2 Será preenchido
mais de um Tipo de Receita –
COFINS
Detalhamento do Crédito
Extemporâneo, Vinculado a
1 O (se CST_COFINS do registro 1:1 for igual a 53, 54, 55, 56, 63, 64, 65 Parcela do Crédito de COFINS, vinculada a Receita Nãopreenchidono Mercado Inte
1502 4 1501 3 VL_CRED_COFINS_NT_MI
ou 66) N - 2 Será Tributada quando CST_
mais de um Tipo de Receita –
COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1600" C 004* -
Extemporânea – COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 2 PER_APUR_ANT de Apuração da Contribuição Social Extemporânea (MMAAAA)
Período N 006* -
Extemporânea – COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 3 NAT_CONT_REC da Contribuição a Recolher, conforme-Tabela 4.3.5.
Natureza C 2
Extemporânea – COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 4 VL_CONT_APUR Contribuição Apurada
Valor da N - 2
Extemporânea – COFINS

19. Contribuição Social
1 1600 2 V OC 5 VL_CRED_COFINS_DESC de COFINS a Descontar, da Contribuição Social Extemporânea.
Valor do Crédito N - 2
Extemporânea – COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 6 VL_CONT_DEV da Contribuição Social Extemporânea Devida.
Valor N - 2
Extemporânea – COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 7 VL_OUT_DED de Outras Deduções.
Valor N - 2
Extemporânea – COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 8 VL_CONT_EXT da Contribuição Social Extemporânea a pagar.
Valor N - 2
Extemporânea – COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 9 VL_MUL Valor da Multa. N - 2
Extemporânea – COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 10 VL_JUR Valor dos Juros. N - 2
Extemporânea – COFINS
Contribuição Social
1 1600 2 V OC 11 DT_RECOLData do Recolhimento. N 008* -
Extemporânea – COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 1 REG Texto fixo contendo “1610” C 004* -
COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 2 COD_EST Código de identificação do estabelecimento, conforme registro 0140.
C 60 -
COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 3 CST_COFINS
Código da Situação Tributária referente002*
N a COFINS, conforme a Tabela indicada no
-
COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 4 COD_PARTCódigo do participante (Campo 02 C Registro 0150)
do 60 -
COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 5 DT_OPER Data da Operação (ddmmaaaa) N 008* -
COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 6 VL_OPER Valor da Operação N - 2
COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 7 VL_BC_COFINS de cálculo da COFINS (em valor ou- em quantidade)
Base N 3
COFINS

20. Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 8 ALIQ_COFINS
Alíquota da COFINS (em percentual ou em reais)
N - 4
COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 9 VL_COFINS
Valor da COFINS N - 2
COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 10 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada
C 60 -
COFINS
Detalhamento da Contribuição
1 Social Extemporânea – 1610 3 O (se existir 1600)
1:N 11 DESC_COMPL
Descrição complementar do Documento/Operação
C - -
COFINS
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 1 REG Texto fixo contendo "1620" C 004* -
Extemporânea – COFINS
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 2 PER_APU_CRED de Apuração do Crédito (MM/AAAA)
Período N 6 -
Extemporânea – COFINS
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 3 ORIG_CRED
Indicador da origem do crédito: 01 N Crédito decorrente de operações próprias; 02
– 002* -
Extemporânea – COFINS
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 4 COD_CRED
Código do Tipo do Crédito, conforme Tabela 4.3.6.
N 003* -
Extemporânea – COFINS
Demonstração do Crédito a
1 Descontar da Contribuição 1620 3 1:N OC 5 VL_CRED Valor do Crédito a Descontar N - 2
Extemporânea – COFINS
Controle dos Valores Retidos
1 1700 2 V OC 1 REG Texto fixo contendo "1700" C 004* -
na Fonte – COFINS
Controle dos Valores Retidos
1 1700 2 V OC 2 IND_NAT_RET
Indicador de Natureza da Retenção na 002* 01 - Retenção por Órgãos, Autarquia
N Fonte:
na Fonte – COFINS
Controle dos Valores Retidos
1 1700 2 V OC 3 PR_REC_RET
Período do Recebimento e da Retenção (MM/AAAA)
N 006* -
na Fonte – COFINS
Controle dos Valores Retidos
1 1700 2 V OC 4 VL_RET_APU Total da Retenção
Valor N - 2
na Fonte – COFINS
Controle dos Valores Retidos
1 1700 2 V OC 5 VL_RET_DED da Retenção deduzida da Contribuição a pagar
Valor N - 2
na Fonte – COFINS