Realización de la conferencia "Nuevo acuerdo de capital" dirigiada a los egresados de la carrera de administración bancaria. Lima 2010

1. Nuevo Acuerdo de Capital Hacia una Gestión Integral del Riesgo Operacional

3. Estructura del NAC :

6. Ratio de Capital: BIS I Donde: RC: Activos Ponderados por Riesgo Crediticio (APRC). RM: Activos Ponderados por Riesgo de Mercado (12.5 * Patrimonio Requerido para RM). Capital Regulatorio: Se mantiene la definición de Basilea I Perú tiene un ratio de 9.5% (10.5vc) >= 8% Capital Regulatorio Antes RC + RM

7. Donde: NRC: APRC calculado bajo alguna de las nuevas metodologías RM: Activos Ponderados por Riesgo de Mercado RO: Activos Ponderados por Riesgo Operativo ( Abril 2010) Capital Regulatorio: Se mantiene la definición de Basilea I >= 8% Capital Regulatorio Ratio de Capital: Basilea II Ahora NRC + RM + RO

9. MÉTODO ESTANDARIZADO: Utilizando Clasificaciones Externas Asocia el riesgo de cada tipo de exposición a una ponderación: *Deuda con maduración de 3 ó menos meses AAA a AA- A+ a A- BBB+ a BBB- BB+ a B- Menor a B- Sin clasific. 0 20 50 100 150 100 Soberanos 20 50 100 100 150 100 Sistema Financiero Opción 1 Opción 2 Opción 2* 20 50 50 100 150 50 20 20 20 50 150 20 Multilaterales 20 50 50 100 150 50 Comerciales 20 50 100 150 100

12. Requisitos Mínimos Para IRBa Diseño de un sistema de calificaciones con al menos 7 categorías . Recopilación y almacenamiento de datos históricos sobre características principales de prestatarios y operaciones (valor de exposiciones, valor de colaterales, recuperación de colaterales, conversión de contingentes en exposiciones directas, etc). Procesos sólidos de pruebas de tensión para diversos eventos: desaceleración de la actividad económica general o de algún sector, riesgo de mercado, riesgo de iliquidez, etc . Sistemas de validación periódicos para comparar las estimaciones de los parámetros con los valores observados.

15. Cálculo de capital considerando el caso de un crédito comercial:

19. Eventos de Riesgos : Un evento de riesgo operacional es un suceso que provoca que los resultados difieran de los esperados, debido a procesos o recursos humanos inadecuados o defectuosos, fallos en los sistemas, o por causas externas. Los eventos de pérdida se identifican según: 1. El tipo de evento de pérdida 2. El negocio al que impacto Por Ejemplo: El Riesgo de pérdidas debido a reclamos de clientes por clonación de tarjetas de crédito que la empresa debe asumir, sería clasificado como. Banca Minorista. Tarjetas de Crédito, y Fraude externo. Delitos informáticos.

20. Eventos de Riesgos CAUSA Todo lo que puede generar un factor de riesgo operacional EVENTO Es un suceso que genera que los resultados difieran de los esperados PERDIDA Todo aquello que genere un impacto negativo en los resultados o en el patrimonio de la empresa (por un evento de riesgo operacional)

22. Requerimiento de Capital = [ Σ (MO 1..3 x α ) ] / 3 El capital requerido por riesgos de operación es el promedio de un porcentaje fijo de los ingresos brutos de los últimos 3 años D onde MO : Margen Operacional Bruto α : 15% Método del Indicador Básico IMPORTANTE: Si un año es negativo no es considerado y considera el promedio sólo de los años positivos.

23. Determinando Líneas de Negocio Método Estándar Alternativo

24. Calculando Capital Factor Fijo Líneas de Negocio Valor del factor fijo Finanzas corporativas (  1 ) 18% Negociación y ventas (  2 ) 18% Banca minorista (  3 ) 12% Banca comercial (  4 ) 15% Liquidación y pagos (  5 ) 18% Otros servicios (  6 ) 15%

28. Cambios específicos: Reglamentos para la implementación Normas marco Gestión Integral de Riesgos √ Gestión de Riesgo crediticio Gestión de Riegos de mercado Gestión de Riesgo operacional √ Requerimientos De patrimonio efectivo Riesgo crediticio Octubre 2009 Riesgo de mercado √ Riesgo operacional √ Otros Reglamento de provisiones √ Estructura de capital y Deuda Subordinada √ Clasificadoras externas ICAAP: Palanca en la sombra