1. Simula'on
de
l’avenir
Créa'on
d’un
Business
Plan
sur
5
ans
Illustra(on
d’un
projet
exemplaire

2. Le
business
plan
donne
une
vue
sur
3
á
5
ans
d’ac'vité
EXECUTION
:
le
cycle
des
ac(vités
Execu'on
A
B
C
D
Comptabilité
Objec(fs
annuels
Stratégie
Business
plan
analy(que
par
par
service
et
Mission
3-­‐5
ans
service
incen(ves
Vision
Valeurs
Stratégie
opéra(onnelle
Posi(onnement
I
E
Objec(f
trimes-­‐
Suivi
de
triels
et
indica-­‐
l’exécu(on
teurs
mensuels
H
G
F
Projet
par
Benchmarking
Indicateurs
par
service
et
références
projet
(boite
à
ou(ls)
externes
www.paianet.co
www.paianet.com
2
m

3. A
l’introduc'on
des
DRG
en
Allemagne,
nous
avons
pu
observer
deux
évolu'ons
types
Evolu(ons
du
résultat
financier
après
l’introduc(on
des
G-­‐DRG
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2004
2005
2006
2007
2008
2009
Perte
Perte
mul'pliée
divisée
par
10
par
10
Source:
Projet
de
restructura(on
réalisé
en
Allemagne
EKH
(CHU
de
Hambourg);
source:
rapports
annuels
www.paianet.co
www.paianet.com
3
m

4. La
pression
des
DRG
peut
être
énorme.
L’hôpital
doit
connaître
son
avenir
et
agir
pour
assurer
son
futur.
Conséquences
en
Allemagne
Situa'on
de
votre
maison
Effet
ciseaux
Résultat
financer
06
07
08
09
10
11
12e
13e
14e
15e
Coûts
en
8
ans
pertes
Base
rate
x10
Simula(on
Résultat
annuel
Ce
cas
a
été
bien
réel
pour
>10%
des
établissements:
L’hôpital
doit
réagir
vite
pour
éviter
è
240
hôpitaux
aigus
fermés
depuis
2004.
l’effet
ciseaux.
Résultats
historiques:
rapports
annuels;
Prévisions:
simula(ons
du
diagnos(c
hospitalier
www.paianet.co
www.paianet.com
4
m

5. Une
simula'on
simple
des
effets
financiers
montre
le
risque
financier
es'mé
si
la
Direc'on
ne
prend
aucune
mesure
correc've
concrète
u
PP
Simula(on
d
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 évolution
Résultat(financier((CHF)(
BASERATE 10'000 9'833 9'667 9'500 9'333 9'167 9'000 p.a.
2'000'000&
évolution=annuelle ?167 ?167 ?167 ?167 ?167 ?167 0&
évolution=annuelle 98% 98% 98% 98% 98% !2'000'000&
2013& 2014& 2015& 2016& 2017& 2018&
!4'000'000&
Salaires (personnel) 80'290'000 81'092'900 81'903'829 82'722'867 83'550'096 84'385'597 1.0% !6'000'000&
Charges=sociales (personnel) 15'200'000 15'352'000 15'505'520 15'660'575 15'817'181 15'975'353 1.0% !8'000'000&
!10'000'000&
Honoraires=des=médecins (personnel) 2'930'000 2'959'300 2'988'893 3'018'782 3'048'970 3'079'459 1.0%
!12'000'000&
Autres=charges=du=personnel (personnel) 830'000 838'300 846'683 855'150 863'701 872'338 1.0% !14'000'000&
Matériel=médical=d'exploitation (matériel) 14'300'000 14'586'000 14'877'720 15'175'274 15'478'780 15'788'355 2.0% !16'000'000&
Produits=alimentaires (matériel) 2'230'000 2'274'600 2'320'092 2'366'494 2'413'824 2'462'100 2.0%
Autres=charges=ménagères (matériel) 1'550'000 1'581'000 1'612'620 1'644'872 1'677'770 1'711'325 2.0%
Entretien (matériel) 2'560'000 2'611'200 2'663'424 2'716'692 2'771'026 2'826'447 2.0%
Charges=d'investissement (matériel) 6'180'000 6'303'600 6'429'672 6'558'265 6'689'431 6'823'219 2.0%
Eau=&=Energie (matériel) 1'730'000 1'764'600 1'799'892 1'835'890 1'872'608 1'910'060 2.0%
Charges=des=intérêts ? 500'000 500'000 500'000 500'000 500'000 500'000 0.0%
Frais=de=bureau=&=d'admin (matériel) 2'370'000 2'417'400 2'465'748 2'515'063 2'565'364 2'616'672 2.0%
Autres=charges=liées=aux=patients ? 320'000 320'000 320'000 320'000 320'000 320'000 0.0%
Aurtes=chargs=non=liées=aux=patients ? 1'850'000 1'850'000 1'850'000 1'850'000 1'850'000 1'850'000 0.0%
TOTAL%DES%CHARGES 132'840'000 134'450'900 136'084'093 137'739'926 139'418'750 141'120'926
Taxes=hosp Baserate 85'000'000 83'559'322 82'118'644 80'677'966 79'237'288 77'796'610
Honoraires=médecins ? 5'000'000 5'000'000 5'000'000 5'000'000 5'000'000 5'000'000 0.0%
Autres=prestations=médicales ? 10'000'000 10'000'000 10'000'000 10'000'000 10'000'000 10'000'000 0.0%
Services=spécialisés ? 13'000'000 13'000'000 13'000'000 13'000'000 13'000'000 13'000'000 0.0%
Autres=prestations=aux=malades ? 2'000'000 2'000'000 2'000'000 2'000'000 2'000'000 2'000'000 0.0%
Loyers=&=intérêts ? 200'000 200'000 200'000 200'000 200'000 200'000 0.0%
Prestations=au=personnel=&=tieres ? 3'000'000 3'000'000 3'000'000 3'000'000 3'000'000 3'000'000 0.0%
118'200'000 116'759'322 115'318'644 113'877'966 112'437'288 110'996'610
Subventions/enveloppe ? 15'000'000 15'000'000 15'000'000 15'000'000 15'000'000 15'000'000 0.0%
TOTAL%PRODUITS 133'200'000 131'759'322 130'318'644 128'877'966 127'437'288 125'996'610
Résultat%(+bénéfice%/%Jdéficit) 360'000 J2'691'578 J5'765'449 J8'861'960 J11'981'462 J15'124'316
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5
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