5. Waarom een business case?
• Het gaat om inschattingen van effecten die moeilijk te
kapitaliseren zijn
• Het dwingt de beslissers om de verwachte uitkomsten te
expliciteren
• HRM maakt haar activiteiten toetsbaar
6. Stappenplan
1. Werk het beleidsvoornemen uit in een stappenplan
2. Bepaal de kosten van het beleid:
• Materiële kosten
• Personeelskosten
3. Bepaal de verwachte effecten
4. Gebruik kengetallen om verwachte effecten (financieel)
meetbaar te maken
5. Vergelijk kosten Jaarlijkse cashflow
en baten
rio
-scena
Project
Busines
s case
Tijd
‘Niets doen’-s
cenario
Investeringsfase Exploitatiefase
7. Inhoud van een business case
Doelstelling:
Het vertalen van een plan Strategische Business case Beslissing
verkenning
in een financieel
inhoud business case
haalbaarheidsmodel Doel en scope
• Doelstelling en relatie met Commercieel plan Operationeel plan
organisatiestrategie
Verwachte Verwachte
&
• Risico’s en randvoorwaarden opbrengsten kosten
Financiële consequenties & Risico’s
• Tijdshorizon en –planning met
mijlpalen
Conclusie & aanbevelingen
• Kosten en baten
8. Welke financiële consequenties spelen vaak
een rol in HRM business cases?
• Eenmalige materiële investeringskosten (bijvoorbeeld bij software, systemen,
cursussen)
• Terugkerende materiële onderhoudskosten (licenties, updates,
systeemonderhoud)
• Eenmalige personele kosten (tijdsbesteding bij voorbereiding en implementatie)
• Terugkerende personele kosten (tijdsbesteding bij uitvoering)
• Directe besparingen op bestaande materiële kosten (stopzetten licenties, externe
inhuur)
• Lange termijn besparingen (kapitalisatie van opbrengsten tav materieel en
personeel: bijv. lagere uitstroom, kortere inwerktijd, minder verzuim, hogere
kwaliteit, meer inkomsten)
10. Waarom een e-learning
businesscase?
• Beperkt gestart met e-learning
• Ontwikkelingen volgen zich in sterk tempo op
• Overtuigingskracht nodig bij Raad van Bestuur
• Methode om financiele resultaten inzichtelijk te maken
• Draagvlak binnen de organisatie creeren
11. Voordelen van e-learning
• Grote flexibiliteit niet plaats- en tijdgeboden
• Leeraanbod per persoon functie, niveau en het tempo
• Hoog rendement wisselend onderwijsaanbod
• Kennis delen gebruik van logs, chat, forumdiscussie
• Leerstof makkelijk wijzigen up-to-date, één versie
• Aansturing en controle portfolio’s en managementrapportages
12. Doelstelling bepalen
• leer- en opleidingsklimaat versterken
• stimulerende en creatieve arbeidsomgeving creëren
• bewustwording dat leren een continu proces is
• continu reflecteren op eigen handelen om leerervaringen te borgen
• snel reageren op ontwikkelingen in vakgebieden
• Tijdsinvestering begeleiders beperken en
oefenen van vaardigheden niet ten koste van productie
13. Verwachte kosten en opbrengsten
• Werk een aantal klassikale scholingen uit in kosten
• Bereken de besparing die e-learning had kunnen opleveren
• Bepaal de kosten voor de project implementatie
• Bepaal de financiële opbrengsten van e-learning
Gemiddelde kosten scholing theorie en praktijk € 50.000
Besparing € 25.000
Implementatie e-learning eerste jaar €100.000
Na 4 scholingen al uit de kosten
14. Verwachte oplevering en risico’s
Wat levert e-learning op? Wat zijn de risico’s?
• Verkorten klassikaal onderwijs • Draagvlak in beide organisaties
door voorkennis onder verschillende doelgroepen
• Betere beklijving • Beschikbare capaciteit om digitale
omgeving op te zetten, aan te
• Lerende zelf verantwoordelijk: vullen en te gebruiken
opbouw portfolio en bespreken in
jaargesprek • Beschikbare apparatuur
• Gemakkelijke rapportage: weinig
administratieve werkzaamheden
16. Valkuilen
• Business Case wordt uitsluitend als ‘sales’ instrument gebruikt
• Toch afmaken als het niet blijkt te werken: ‘Fallacy of Sunk costs’
• Vergeten van variabele en terugkerende kosten (beheer, onderhoud,
nascholing, etc.)
• Niet-realistische uitgangspunten (extrapolatie, onmogelijke
randvoorwaarden)
• Oneigenlijke argumentatie
• Kloppend maken van de business case
• Liegen met statistiek
• Keuze en volgorde van alternatieven
• Na het project de follow-up vergeten
17. Tips
• Houd het kort en daarmee vooral krachtig
• Bespreek voor met belangrijke betrokkenen
• Controleer cijfers regelmatig (voor indienen)
• Denk goed na wat je precies wilt bereiken
• Begin er alleen aan als doel helder is en
voldoende middelen aanwezig zijn
• Gebruik voorbeelden en kennis
van omgeving!
18. Aanpak
• Doelstelling bepalen
• Kosten en opbrengsten berekenen
• Businesscase schrijven en ter besluitvorming indienen
• Na positieve besluitvorming
– Plan van aanpak schrijven
– Keuze voor aanbieder software
– Evaluatiecriteria opstellen
– Projectgroep vormen
– Organisatie informeren en vooral enthousiasmeren!
