Empreender não te exime de enfrentar os números, aprenda a fazer e controlar o seu fluxo de caixa para que sua empresa fique no azul.

1. FLUXO
DE
CAIXA
ORGANIZANDO
OS
NÚMEROS
DA
EMPRESA
VERSÃO
3.0

2. PEDRO
TEIXEIRA
TROPOS
LAB
SÓCIO
OPERAÇÕES

3. AQUECIMENTO

4. EM DUPLAS
Quais são os grandes planos financeiros que você tem para o próximo
ano? E para a vida?
Como você se organiza financeiramente para atingir esses planos?

5. COMO ORGANIZAR
FINANCEIRAMENTE
UMA EMPRESA

6. FUCA EMAIM QUESUMA
- PRMC

7. FLUXO DE CAIXA É MAIS
IMPORTANTE QUE SUA MÃE
- PAULO RENATO
MACEDO CABRAL

8. FLUXO DE CAIXA

9. PARA QUE SERVE
ü Controlar entrada e saída de capital da empresa
ü Planejar investimentos, gastos e recebimentos futuros
ü Estabelecer metas para as demais áreas da empresa
ü Determinar orçamento para as demais áreas da empresa

10. MODELO DE
RECEITA
PONTOS IMPORTANTES

11. As fontes de receita
representam o dinheiro
que uma empresa gera
a partir de cada
segmento de cliente.
OU SEJA COMO VOCÊ
GANHA DINHEIRO
FONTE DE RECEITAS

12. Venda
de
a7vos
Consiste
na
venda
de
direitos
de
propriedade
de
um
produto
=sico.
A
Amazon.com
vende
livros,
música,
eletrônica
de
consumo,
e
muito
mais
online.
A
Fiat
vende
automóveis,
que
compradores
estão
livres
para
movimentar,
revender
ou
mesmo
destruir.
Taxa
de
u7lização
Esta
receita
é
gerada
pelo
uso
de
um
determinado
serviço.
Quanto
mais
o
serviço
é
uMlizado,
mais
o
cliente
paga.
A
operadora
de
telecomunicações
pode
cobrar
pelo
número
de
minutos
usados.
Um
hotel
cobra
o
número
de
noites
que
os
quartos
são
uMlizados.
Um
serviço
de
entrega
de
pacotes
cobra
dos
clientes
por
levar
os
pacotes
de
um
local
para
outro.
FONTE DE RECEITAS

13. FONTE DE RECEITAS
Assinaturas
Consiste
na
venda
de
acesso
conRnuo
a
um
serviço.
Um
ginásio
vende
assinaturas
mensais
ou
anuais
aos
seus
membros
em
troca
de
acesso
às
suas
instalações.
O
jogo
de
computador
online
World
of
WarcraX,
permite
aos
usuários
jogarem
os
seus
jogos
na
Web
em
troca
de
uma
mensalidade.
Emprés7mo
/
Locação
/
Leasing
Criada
por
alguém
que
concede
temporariamente
o
direito
exclusivo
de
uMlizar
um
determinado
aMvo
por
um
período
determinado,
em
troca
de
uma
taxa.
A
Zipcar
é
uma
boa
ilustração,
pois
permite
aos
clientes
alugar
carros
por
hora
em
cidades
norte-­‐americanas.

14. Licenciamento
Permite
aos
clientes
o
uso
de
propriedade
intelectual
protegida,
em
troca
de
taxas.
Os
Mtulares
adquirem
direitos
de
gerarem
receitas
a
parMr
de
sua
propriedade
sem
terem
de
fabricar
um
produto.
Proprietários
de
conteúdo
retém
os
direitos
autorais.
Proprietários
de
patentes
concedem
a
outras
empresas
o
direito
de
usar
uma
tecnologia.
Taxas
de
corretagem
Deriva
de
serviços
de
intermediação
prestados
em
nome
de
duas
ou
mais
partes.
Os
fornecedores
do
cartão
de
crédito,
por
exemplo,
obtém
receitas
por
uma
percentagem
do
valor
de
cada
operação
Os
corretores
e
agentes
imobiliários
ganham
uma
comissão
cada
vez
que
um
comprador
e
um
vendedor
concluem
uma
negociação.
FONTE DE RECEITAS

15. Publicidade
Receita
obMda
a
parMr
das
taxas
de
publicidade
de
um
determinado
produto,
serviço
ou
marca.
Tradicionalmente,
os
organizadores
de
eventos
da
indústria
de
mídia
se
baseiam
fortemente
em
receitas
de
publicidade.
Nos
úlMmos
anos,
outros
setores,
incluindo
soXware
e
serviços,
começaram
a
confiar
mais
nas
receitas
de
publicidade.
FONTE DE RECEITAS
Estudos
mostram
que
a
taxa
média
é
de
1
click
para
cada
1000
exibições
de
anúncio.
A
cada
click
na
propaganda
durante
a
execução
do
programa,
a
Startup
ganha
uma
porcentagem,
geralmente
alguns
centavos
de
dólar.
Precisa-­‐
se,
portanto,
de
milhões
de
acessos
ao
App
ou
Site
para
gerar
uma
receita
significaMva

16. MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
PONTOS IMPORTANTES

17. Cada
fonte
de
receita
pode
ter
mecanismos
diferentes
de
preços
(pricing).
O
Mpo
de
mecanismo
de
preços
escolhido
pode
fazer
uma
grande
diferença
em
termos
de
receitas
geradas.
PRECIFICAÇÃO

18. Preço
Fixo
(“Menu”)
Preços
pré-­‐definidos
são
baseados
em
variáveis
estáMcas:
Lista
de
preços
–
os
preços
são
fixos
para
os
produtos
individuais,
serviços
ou
outras
proposições
de
valor
Preço
dependente
do
número
ou
qualidade
dos
recursos
da
proposta
de
valor.
Preço
dependente
do
Mpo
e
da
caracterísMca
do
segmento
de
clientes.
Preço
dependente
de
volume,
ou
seja,
varia
em
função
da
quanMdade
comprada.
PRECIFICAÇÃO

20. Preço
Fixo
(“Menu”)
Preços
pré-­‐definidos
são
baseados
em
variáveis
estáMcas:
Lista
de
preços
–
os
preços
são
fixos
para
os
produtos
individuais,
serviços
ou
outras
proposições
de
valor
Preço
dependente
do
número
ou
qualidade
dos
recursos
da
proposta
de
valor.
Preço
dependente
do
Mpo
e
da
caracterísMca
do
segmento
de
clientes.
Preço
dependente
de
volume,
ou
seja,
varia
em
função
da
quanMdade
comprada.
PRECIFICAÇÃO

22. Preço
Fixo
(“Menu”)
Preços
pré-­‐definidos
são
baseados
em
variáveis
estáMcas:
Lista
de
preços
–
os
preços
são
fixos
para
os
produtos
individuais,
serviços
ou
outras
proposições
de
valor
Preço
dependente
do
número
ou
qualidade
dos
recursos
da
proposta
de
valor.
Preço
dependente
do
Mpo
e
da
caracterísMca
do
segmento
de
clientes.
Preço
dependente
de
volume,
ou
seja,
varia
em
função
da
quanMdade
comprada.
PRECIFICAÇÃO

25. Preço
Fixo
(“Menu”)
Preços
pré-­‐definidos
são
baseados
em
variáveis
estáMcas:
Lista
de
preços
–
os
preços
são
fixos
para
os
produtos
individuais,
serviços
ou
outras
proposições
de
valor
Preço
dependente
do
número
ou
qualidade
dos
recursos
da
proposta
de
valor.
Preço
dependente
do
Mpo
e
da
caracterísMca
do
segmento
de
clientes.
Preço
dependente
de
volume,
ou
seja,
varia
em
função
da
quanMdade
comprada.
PRECIFICAÇÃO

27. Preço
Dinâmico
Mudança
de
preços
com
base
nas
condições
de
mercado:
Negociação
(barganha)
–
Preço
negociado
entre
dois
ou
mais
parceiros
Gerenciamento
de
produção
–
O
preço
depende
de
inventário
ou
hora
da
compra
Em
tempo
real
de
mercado
–
O
preço
é
estabelecido
dinamicamente
com
base
na
oferta
e
na
demanda.
Leilões
–
Preço
determinado
pelo
resultado
da
licitação.
PRECIFICAÇÃO

29. Preço
Dinâmico
Mudança
de
preços
com
base
nas
condições
de
mercado:
Negociação
(barganha)
–
Preço
negociado
entre
dois
ou
mais
parceiros
Gerenciamento
de
produção
–
O
preço
depende
de
inventário
ou
hora
da
compra
Em
tempo
real
de
mercado
–
O
preço
é
estabelecido
dinamicamente
com
base
na
oferta
e
na
demanda.
Leilões
–
Preço
determinado
pelo
resultado
da
licitação.
PRECIFICAÇÃO

31. Preço
Dinâmico
Mudança
de
preços
com
base
nas
condições
de
mercado:
Negociação
(barganha)
–
Preço
negociado
entre
dois
ou
mais
parceiros
Gerenciamento
de
produção
–
O
preço
depende
de
inventário
ou
hora
da
compra
Em
tempo
real
de
mercado
–
O
preço
é
estabelecido
dinamicamente
com
base
na
oferta
e
na
demanda.
Leilões
–
Preço
determinado
pelo
resultado
da
licitação.
PRECIFICAÇÃO

33. Preço
Dinâmico
Mudança
de
preços
com
base
nas
condições
de
mercado:
Negociação
(barganha)
–
Preço
negociado
entre
dois
ou
mais
parceiros
Gerenciamento
de
produção
–
O
preço
depende
de
inventário
ou
hora
da
compra
Em
tempo
real
de
mercado
–
O
preço
é
estabelecido
dinamicamente
com
base
na
oferta
e
na
demanda.
Leilões
–
Preço
determinado
pelo
resultado
da
licitação.
PRECIFICAÇÃO

35. MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
ESTRUTURA DE
CUSTOS
PONTOS IMPORTANTES

36. A
estrutura
de
custos
descreve
todos
os
custos
incorridos
para
operar
um
modelo
de
negócio:
ü criar
e
entregar
valor,
ü manter
o
relacionamento
com
os
clientes,
ü gerar
receitas.
ESTRUTURA DE CUSTOS

37. Custos
fixos
São
os
custos
que
permanecem
os
mesmos,
apesar
do
volume
de
bens
ou
serviços
produzidos.
Exemplos
incluem
salários,
aluguéis,
e
instalações
=sicas
de
produção.
Algumas
empresas,
como
empresas
de
manufatura,
são
caracterizadas
por
uma
elevada
proporção
de
custos
fixos.
ESTRUTURA DE CUSTOS

38. Custos
variáveis
São
os
custos
que
variam
proporcionalmente
com
o
volume
de
bens
ou
serviços
produzidos.
Algumas
empresas,
como
fesMvais
de
música,
são
caracterizados
por
uma
elevada
proporção
dos
custos
variáveis.
ESTRUTURA DE CUSTOS

40. MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
ESTRUTURA DE
CUSTOS
PONTOS IMPORTANTES
MARGEM E
CANAIS

41. MARGEM E CANAIS
Uma
empresa
pode
optar
por
uMlizar
venda
direta
ou
canais.

42. Venda
direta
Lucro
=
Receita
–
custos
As
empresas
que
optam
por
esse
Mpo
de
estratégia
possuem
%
de
lucros
maiores,
mas
podem
ter
menos
receitas.
MARGEM E CANAIS

43. Revendedores
Lucro
=
Receita
–
custos
–
porcentagem
do
canal
As
empresas
que
optam
por
esse
Mpo
de
estratégia
possuem
%
de
lucros
menores,
mas
em
geral
possuem
maior
fluxo
de
vendas.
MARGEM E CANAIS

44. MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
ESTRUTURA DE
CUSTOS
DRE
PONTOS IMPORTANTES
MARGEM E
CANAIS

46. Desembolso
/
saída
de
capital
Recebimento
/
entrada
de
capital
Período
Dias,
meses,
anos,
etc
1
2
3
4

47. PAYBACK
EXEMPLO:
InvesM
R$100.000,00
em
P&D
e
produção
Minha
venda
por
mês
=
R
$10.000,00
Pay
Back
=
10
meses

48. VPL – VALOR PRESENTE
LÍQUIDO
O
dinheiro
vale
mais
hoje
do
que
no
futuro

49. VPL – VALOR PRESENTE
LÍQUIDO
POUPANÇA
TESOURO
DIRETO
RENDA
FIXA
BOLSA
DE
VALORES
IMÓVEIS
OUTRAS
EMPRESAS
O
invesMmento
em
qualquer
projeto,
produto
ou
negócio
deve
render
mais
do
que
outros
Mpos
de
invesMmento
mais
seguros

50. MODELO DE
RECEITA
PRECIFICAÇÃO
ESTRUTURA DE
CUSTOS
DRE
FERRAMENTAS
DE CONTROLE
PONTOS IMPORTANTES
MARGEM E
CANAIS

53. PEDRO
TEIXEIRA
pedro@troposlab.com