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INSTRUCTIVO PARA EL LLENADO DEL FORMATO DE DECLARACIÓN
JURADA DE EXPORTACIÓN E IMPORTACIÓN (DJCEI)/ Decreto
Supremo N°. 340-2018-EF

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Esta versión del formato permite declarar en un solo archivo todas las operaciones de
importación y/o exportación realizadas en un día. Así mismo, permite rectificar1
alguna
declaración realizada y enviada con anterioridad.
Antes de realizar el llenado debe tener en cuenta lo siguiente:
• La comunicación se efectuará por cada entrega de bienes (incluso por entregas
parciales). En tal sentido, un acuerdo entre partes podría generar varias
comunicaciones por las diferentes entregas de bienes a futuro.
• Para realizar la comunicación se debe determinar si la operación está comprendida
dentro del ámbito de los Precios de Transferencia en cuyo caso se deberá verificar
si el bien está incluido en el Anexo 2 del Decreto Supremo N°. 340-2018-EF.
El instructivo guiará al contribuyente en el proceso de la declaración de sus operaciones y
los colores de las casillas le permitirán distinguir entre los tipos de casillas2
a llenar. El
instructivo consta de 4 pasos, tal como se observa en el gráfico N°1.
Grafico N°1: Pasos para el correcto llenado de la comunicación
Descargue el Formato.xlsx del siguiente link y guárdelo3
en una carpeta.
1
Recuerde que, si desea rectificar parcial o totalmente un COMUNICADO, deberá consignar y
rectificar el total de las operaciones que fueron declaradas en dicho COMUNICADO. Asimismo, en
la casilla deberá colocar la que consignó en el comunicado que desea RECTIFICAR. Al seleccionar
“Rectificatoria” y “Generar el archivo”, el nombre del comunicado indicará automáticamente de que
se trata de un COMUNICADO rectificado.
2 El significado de los colores “amarillo” (obligatorios), “verde” (listas desplegables), “plomo”
(llenado automático)
3 Este paso es importante debido a que el archivo generado se guardará en la misma carpeta en la
que se guarde el formato.
COMUNICACIÓN: 2
FECHADEENVÍO:
Fecha de comunicado a
rectificar:
RAZÓNSOCIAL:
RUC:
N° Nombre / Razón social
RUC
Mes al que
corresponde la
operación
1.1. DECLARANTE (EXPORTADOR / IMPORTADOR)
Nombre / Razón social
NIT
1.2. CONTRAPARTE (COMPRADOR / VENDEDOR DEL EXTERIOR O
PROVEEDOR PARAUNAEXPORTACIÓN TEMPORAL)
VER
INCONSISTENCIAS
GENERAR
ARCHIVO
ELIMINAR TODOS
LOS REGISTROS
PASO 4
PASO
1
PASO
3
PASO 2

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Paso 1: Datos de identificación del Contribuyente
Campo Descripción Formato
RUC Ingrese el RUC del declarante Número
Razón social Ingrese Razón Social del declarante Texto
Paso 2: Datos generales del COMUNICADO
Campo Descripción Formato
Comunicación
Indicar si el comunicado es “Original” o una
“Rectificaroria”
Texto
Fecha Original
Indique fecha en que enviará el comunicado a la
SUNAT
Fecha
dd/mm/aaaa
Fecha Rectificatoria
Se habilitará únicamente cuando se traté de una
declaración “Rectificatoria”. En este campo deberá
indicar la fecha que consignó en el comunicado que
desea rectificar. Esta fecha debe ser igual a la
casilla "FECHA DE ENVÍO" del comunicado a ser
rectificado, caso contrario, no será considerado.
Fecha
dd/mm/aaaa
Paso 3: Registro de las operaciones de Importación y/o Exportación
1.1. DECLARANTE (EXPORTADOR / IMPORTADOR)
Mes al que corresponde
la operación
Seleccionar el mes al que corresponde la operación
de Exportación y/o Importación.
Texto
RUC
RUC del contribuyente (Se llena automáticamente
con la información del Paso 1).
Número
Nombre / Razón social
Razón Social del contribuyente (Se llena
automáticamente con la información del Paso 1).
Texto
1.2. CONTRAPARTE (COMPRADOR / VENDEDOR DEL EXTERIOR O PROVEEDOR PARA
UNA EXPORTACIÓN TEMPORAL)
NIT
Consignar el número de identificación tributaria
(RUC, DNI, CE u otro)
Alfanumérico
Nombre / Razón social Nombre/Razón Social de la contraparte. Texto
1.3 CARACTERÍSTICAS DEL ACUERDO
Objeto del acuerdo Detallar si la operación es importación o exportación. Texto
Fecha de suscripción
Corresponde a la fecha en que se acordó la
transacción, o firma del acuerdo (NO adendas). De
tratarse, de un Contrato Marco dicha fecha coincidirá
en cada una de las exportaciones y/o importaciones
que se realicen en mérito a dicho acuerdo.
Fecha
dd/mm/aaaa
Fecha de Embarque
Fecha de entrega de los bienes exportados o
importados, según corresponda (esta última fecha se
debe completar por cada exportación o importación).
Fecha
dd/mm/aaaa

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1.4 IDENTIFICACIÓN DEL BIEN (DAM)
Aduana Detallar el código de la Aduana. Texto
Año de la DAM Detallar año de la DAM Número
Código Régimen
Aduanero
Detallar el código del Régimen Aduanero Texto
Número de la DAM Número de la Declaración Aduanera de Mercancías Número
Número de Serie Serie de la DAM. Número
SubPartida Nacional
(SPN)
Se debe indicar el bien importado y/o exportado. Texto
Detalles del tipo de Bien
y/o Servicio
Use esta casilla solo si desea añadir alguna
información adicional respecto del bien consignado
en la casilla “Subpartida Nacional”.
Texto
1.5 PRESENTACIÓN DEL BIEN (VOLUMEN)
Cantidad total de
unidades físicas
Se debe consignar la cantidad total de unidades
físicas del bien Importado y/o exportado.
Número
Unidad de Medida
Se debe consignar en que unidad se encuentra la
cantidad total.
Texto
Peso neto
(en Kg)
Se debe consignar el peso neto en kilos. Número
Peso bruto
(en Kg)
Se debe consignar el peso bruto en kilos. Número
1.6 CARACTERÍSTICAS DE ENTREGA DEL BIEN
Incoterm pactado Seleccione el Incoterm pactado en la transacción. Texto
1.7 DESTINATARIO DE LA EXPORTACIÓN
NIT del destinatario de la
exportación.
Detallar el número. Texto
Nombre del destinatario
de la exportación.
Detallar el Nombre/Razón Social del destinatario
final.
Texto
1.8 MONTO DE LA TRANSACCIÓN
Tipo de la Moneda bajo el
cual se pactó el acuerdo
Seleccionar el tipo de moneda en que se pactó la
transacción.
Texto
Importe de la
Transacción
Coloque el monto de la transacción según la moneda
que haya seleccionado.
Número
1.9 TEMPORALIDAD DE FIJACIÓN DEL PRECIO DEL BIEN
¿Fecha fija o Rango de
fechas?
Se debe indicar si la cotización se realizó en una
fecha fija o en un rango de fechas.
Texto
Fecha fija o fecha de
inicio
Indicar la fecha fija o la fecha de inicio del rango de
fechas
Fecha
dd/mm/aaaa
Fecha de fin Indicar la fecha de término del rango de fechas
Fecha
dd/mm/aaaa

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1.10 MÉTODOS DE VALORACIÓN
Tipo de método utilizado
Seleccionar el método de valoración correspondiente
a la transacción.
Texto
Paso 4: Verificar Inconsistencias
Una vez completada la declaración, proceda a verificar y validar, haga clic en el botón “VER
INCONSISTENCIAS”. Este botón lo dirigirá a la hoja “Inconsistencias”, en la que podrá
identificar la casilla a corregir. Se habilita también la columna “observaciones del
contribuyente” en donde de ser necesario podrá llenar sus observaciones.
Paso 4: Generar Archivo
Corregidas las inconsistencias, proceda a dar clic en el botón “GENERAR ARCHIVO”, el
archivo generado se guardará automáticamente (en la misma carpeta en la que se encuentra
el Formato.xlsx). Cierre el archivo y proceda a enviarlo por correo electrónico a la siguiente
dirección precioscommodities@sunat.gob.pe.
El botón “Eliminar todos los registros” elimina todos los registros realizados, úselo de ser
necesario.
Para registrar nuevas operaciones, diríjase al Formato.xlxs y siga los pasos antes listados.