Thực trạng công tác hạch toán kế toán tổng hợp tại Công ty dệt len mùa Đông.doc

Dịch vụ viết thuê đề tài – KB Zalo/Tele 0917.193.864 – luanvantrust.com
Kham thảo miễn phí – Kết bạn Zalo/Tele mình 0917.193.864
LỜI MỞ ĐẦU
Kế toán là một trong những thực tiễn quan trọng nhất trong quản lý kinh
tế. Mỗi nhà đầu tư hay một cơ sở kinh doanh cần phải dựa vào công tác kế
toán để biết tình hình và kết quả kinh doanh.
Hiện nay nước ta đang trong quá trình chuyển đổi kinh tế mạnh mẽ sang
nền kinh tế thị trường có sự quản lý của nhà nước. Công tác quản lý kinh tế
đang đứng trước yêu cầu và nội dung quản lý có tính chất mới mẻ, đa dạng
và không ít phức tạp. Là một công cụ thu thập xử lý và cung cấp thông tin về
các hoạt động kinh tế cho nhiều đối tượng khác nhau bên trong cũng như
bên ngoài doanh nghiệp nên công tác kế toán cũng trải qua những cải biến
sâu sắc, phù hợp với thực trạng nền kinh tế. Việc thực hiện tốt hay không tốt
đèu ảnh hưởng đến chất lượng và hiệu quả của công tác quản lý.
Công tác kế toán ở công ty có nhiều khâu, nhiều phần hành, giữa chúng
có mối liên hệ, gắn bó với nhau tạo thành một hệ thống quản lý có hiệu quả.
Mặt khác, tổ chức công tác kế toán khoa học và hợp lý là một trong những
cơ sở quan trọng trong việc điều hành, chỉ đạo sản xuất kinh doanh.
Qua quá trình học tập môn kế toán doanh nghiêp sản xuất và tìm hiểu
thực tế tại Công ty dệt len Mùa Đông, đồng thời được sự giúp đỡ tận tình
của thầy cô giáo cũng như các cô chú kế toán của Công ty dệt len Mùa
Đông. Em đã chọn đề tài :
"Thực trạng công tác hạch toán kế toán tổng hợp tại Công ty dệt len
Mùa Đông"
Báo cáo gồm 3 phần :
Phần I : Giới thiệu chung về dệt len Mùa Đông
Phần II : Thực trạng công tác hạch toán kế toán tại Công ty
Phần III : Một số ý kiến nhằm hoàn thiện công tác hạch toán kế toán của
Công ty.
Do thời gian thực tập còn ít và khả năng của bản thân còn hạn chế nên
bản báo cáo thực tập không tránh khỏi thiếu sót. Em rất mong nhận được sự
đóng góp của cô và các bạn để hoàn thiện hơn.
Em xin chân thành cảm ơn!
Hà Nội , ngày tháng năm
Sinh viên.

PHẦN I:
GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY DỆT LEN MÙA ĐÔNG.
I. Quá trình hình thành và phát triển của công ty dệt len Mùa Đông
Tên công ty : Công ty dệt len Mùa Đông
Địa chỉ XN : 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội
Tiền thân của công ty là “ Liên xưởng công tự hợp danh” được thành lập
năm 1960 do hợp doanh các nhà tư bản nghành dệt trong quá trình cải tạo
công thương nghiệp tư bản. Năm 1970 đổi tên thành “Nhà máy dệt len Mùa
Đông”.
Ngày 8/7/1993 được sự đồng ý của UBND thành phố Hà Nội nhà máy
chính thức mang tên “Công ty Dệt Len Mùa Đông”. Công ty lúc này vẫn là
môt doanh nghiệp thuộc khối công nghiệp địa phương trực thuộc sở công
nghiệp Hà Nội.
Sản phẩm của Công ty dệt len Mùa Đông bao gồm: sợi len, áo len các
loại và bít tất. Do vậy mà nhiệm vụ của Công ty là sản xuất ra sợi len để
cung cấp cho thị trường trong và ngoài nước
II. Chức năng và nhiệm vụ của Công ty.
_Công ty có nhiệm vụ sử dụng, bảo toàn và phát triển vốn đúng chế độ
hiện hành.
_ Tuân thủ hợp đồng kinh tế đã ký, đảm bảo chữ tín đối với bạn hàng.
_ Nắm bắt khả năng sản xuất kinh doanh, nhu cầu của thị trường để tổ
chức sản xuất kinh doanh hợp lý.
_ Chấp hành và thực hiện nghiêm chỉnh chế độ nộp ngân sách nhà nước,
đồng thời đảm bảo quyền lợi hợp pháp cho người lao động.
III. Tổ chức bộ máy quản lý
1 . Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý ở Công ty:
Bộ máy quản lý của Công ty được tổ chức theo mô hình tham mưu trực
tuyến đan cài chức năng và phân phối, đứng đầu chịu trách nhiệm điều hành
toàn Công ty là giám đốc.
Giám đốc Công ty do Sở công nghiệp Hà Nội bổ nhiệm và miễn nhiệm,
giám đốc là người chịu trách nhiệm về mọi mặt hoạt động sản xuất kinh
doanh của Công ty trước cấp trên. Trợ giúp giám đốc gồm có 2 Phó giám

đốc và các phòng ban chức năng. Các phòng ban này được tổ chức theo yêu
cầu quản lý sản xuất kinh doanh của toàn Công ty
SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC QUẢN LÝ CỦA CÔNG TY
- Phòng tổ chức lao động tiền lương: lập kế hoạch tuyển dụng lao động,
đào tạo học sinh học nghề, quản lý lao động, tiền lương thưởng của cán bộ
công nhân viên.
- Phòng hành chính: đảm bảo công tác hành chính, văn thư của Công ty,
phụ trách quản trị kiến thức cơ bản của phòng Công ty.
Giám
đốc
P.Giám
đốc
P.Giám
đốc
Phòn
g
xuất
nhập
khẩu
Phòn
g
kế
hoạc
h
Phòn
g kỹ
thuậ
t
Phòn
g kế
toán
Phòn
g tổ
chức
LĐTL
Phòn
g
kinh
doan
h
Phòn
g
hành
chín
h
PX
Dệt1
PX
Dệt
2
PX
Dệt
3
PX
Dệt
4
PX
Bít
Tất
PX
Kéo
Sợi
PX
Hoàn
Thàn
h
Bộ
phận
gia
công
Bộ
phận
bảo
vệ
Bộ
phận
thiế
t kế
Bộ
phận
thí
nghiệm
nhuộm
Bộ
phận
Y tế
Bộ
phận
tiêu
thụ
Nhà
trườ
ng

-Phòng kế toán: Theo dõi tình hình Tài sản của Công ty, xác định nhu
cầu về vốn, tình trạng luận chuyển vốn, có nhiệm vụ tổ chức thực hiện toàn
bộ công tác tính giá thành, theo dõi tình hình hiện có và sự biến động của
các loại Tài sản trong Công ty để cung cấp thông tin chính xác cho ban
giám đốc lập báo cao Tài sản.
-Phòng kế hoạch: lập kế hoạch sản xuất, điều độ, phân bổ kế toán cho
từng phân xưởng sản xuất, theo dõi tiến độ sản xuất.
-Phòng kinh doanh: cung cấp vật tư,vật liệu theo nhu cầu sản xuất, quản
lý thành phẩm nhập kho, theo dõi tiêu thụ sản phẩm.
-Phòng nhập khẩu: tổ chức thiết lập mối quan hệ kinh doanh với các
ban ngành trong và ngoài nước, ký kết hợp đồng xuất nhập khẩu.
-Phòng kỹ thuật: chế thử mẫu mã, đưa ra và theo dõi kỹ thuật quy trình
công nghệ, quy cách sản phẩm, chất lượng sản phẩm sản xuất.
Ngoài ra còn có các bộ phận phòng ban khác.
2. Đặc điểm tổ chức công tác kế toán ở Công ty:
2.1Tổ chức bộ máy kế toán và công tác kế toán ở Công ty:
Xuất phát từ đặc diểm tổ chức quản lý, bộ máy kế toán của Công ty
được tổ chức theo hình thức kế toán tập trung.
Công ty có phòng kế toán (phòng tài vụ). Ở các phân xưởng sản xuất
không tổ chức bộ máy kế toán riêng mà chỉ bố trí nhân viên thống kê làm
nhiệm vụ thu thập kiểm tra chứng từ, ghi chép sổ sách, hạch toán nghiệp vụ
phục vụ yêu cầu quản lý phân xưởng lập báo cáo phân xưởng và chuyển
chứng từ về phòng Tài vụ của công ty để xử lý và tiến hành ghi sổ kế toán:
Bộ máy kế toán của Công ty có nhiệm vụ tổ chức thực hiện toàn bộ
công tác kế toán, công tác thống kê trong phạm vi Công ty.

SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY KẾ TOÁN CỦA CÔNG TY
Nhân viên thống kê thuộc các phân xưởng ở các cơ sở sản xuất phòng
kế toán của Công ty có 6 người, vì vậy mỗi người phải kiêm nhiệm nhiều
công việc:
Cơ cấu và chức năng của từng nhân viên trong phòng kế toán:
-Kế toán trưởng: là trưởng phòng kế toán có nhiệm vụ tham mưu cho
Giám đốc, báo cáo số liệu cụ thể kết quả hoạt động kinh doanh của công ty
cho Giám đốc, tổ chức lãnh đạo chung cho toàn phòng, làm công tác đối nội,
đối ngoại, ký kết hợp đồng kinh tế.
-Kế toán tổng hợp: là phó phòng kế toán, là người trực tiếp giúp việc
cho kế toán trưởng khi kế toán trưởng đi vắng, ngoài ra còn làm công việc
kế toán tổng hợp.
Kế toán trưởng
KẾ TOÁN TỔNG HỢP
KT công
cụ, dụng
cụ Kế
toán TSCĐ
& phân bổ
tiền
lương
KT tổng
hợp chi
phí và
tính giá
thành
Kế toán
tiền
mặt,
ngân
hàng
kiêm
thanh
toán
Kế toán
nguyên
vật liệu

-Kế toán tiền mặt, ngân hàng kiêm kế toán thanh toán: Viết phiếu thu,
phiếu chi, phát hành Séc, có quan hệ giao dịch theo dõi các khoản công nợ
với khách hàng và các nhà cung cấp.
-Kế toán nguyên vật liệu: theo dõi việc mua, bán và xuất vật liệu.
-Kế toán tổng hợp chi phí và tính toán giá thành sản phẩm có nhiệm vụ
tập hợp chi phí phát sinh và tính giá thành sản phẩm, theo dõi tình hình
nhập, xuất, tồn kho thành phẩm, doanh thu bán hàng.
-Kế toán công cụ dụng cụ kiêm kế toán TSCĐ và phân bổ lương: theo
dõi việc mua, bán, xuất sử dụng công cụ dụng cụ, căn cứ vào sổ lương và
các báo cáo sản phẩm nhập kho do phòng tổ chức lao động tiền lương
chuyển đến tiến hành phân bổ, theo dõi biên động về TSCĐ.

3. Hệ thống tài khoản kế toán áp dụng ở công ty dệt len Mùa Đông.
Hình thức sổ kế toán : Hình thức sổ kế toán mà công ty áp dụng là hình
thức nhật ký chứng từ. Trình tự ghi sổ theo sơ đồ :
Ghi chú: Ghi hàng ngày
Ghi cuối ngày
Quan hệ đối chiếu
Việc ghi chép hàng ngày được tiến hành theo thủ tục quy đinh. Căn cứ
vào chứng từ gốc (đã kiểm tra ), kế toán ghi vào bảng kê, bảng phân bổ nhật
ký chứng từ liên quan. Riêng các chứng từ liên quan đến tiền mặt phải ghi
vào sổ quỹ liên quan đến sổ (thẻ) chi tiết thì trực tiếp ghi vào sổ (thẻ ) chi
tiết đó.
Cuối tháng căn cứ vào bảng phân bổ, lấy số liệu ghi vào bảng kê và
nhật ký có liên quan. Đồng thời cộng các bảng kê, sổ chi tiết, lấy số liệu ghi
vào nhật ký chứng từ sau đó vào sổ Cái. Cuối kỳ lấy số liệu sổ Cái, nhật ký
chứng từ bảng tổng hợp chi tiết để lập bảng cân đối và báo cáo kế toán khác.
Chứng từ gốc
Sổ quỹ
Bảng phân bổ
Bảng
kê
nhật ký –chứng
từ
Sổ kế toán
chi tiết
Sổ tổng hợp
chi tiết
Sổ Cái
Báo cáo kế
toán

Hình thức nhật ký mà Công ty áp dụng phù hợp với quy mô sản xuất
kinh doanh của Công ty và phù hợp với trình độ, và khả năng của cán bộ kế
toán. Đây là hình thức kế toán được xây dựng trên cơ sở kết hợp chặt chẽ
giữa kế toán tổng hợp và kế toán chi tiết đảm bảo được các mặt hàng kế toán
được tiến hành song song. Việc kiểm tra số liệu của Công ty được tiến hành
thường xuyên, đồng đều ở tất cả các khâu và trong tất các phần hành kế
toán, đảm bảo số liệu chính xác, kịp thời nhạy bén yêu cầu quản lý của Công
ty.

PHẦNII :
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠCH TOÁN KẾ TOÁN
TẠI CÔNG TY DỆT LEN MÙA ĐÔNG
Tháng 5 /2005 công ty dệt len Mùa Đông có tài liệu như sau :
Nhà máy hạch toán hàng tồn kho theo phương pháp kê khai thường
xuyên tính thuế VAT theo phương pháp khấu trừ và tính giá vốn theo
phương pháp bình quân gia quyền .Tính NVL xuất kho theo phương pháp
nhập trước
xuất trước :
Hoạt động của Công ty trong tháng
I. Dư đầu kỳ các tài khoản :
SHTK Tên tài khoản Dư nợ Dư có
111 tiền mặt 50.850.000
112 Tiền gửi ngân hàng 458.963.000
131 Phải thu của khách hàng 78.179.000
141 Tạm ứng 92.700.000
142 Chi phí trả trước 141.052.394
152 Nguyên vật liệu tồn kho 429.022.875
154 Chi phí SXKD dở dang 183.074.236
155 Thành phẩm tồn kho 211.623.950
211 TSCĐ hữu hình 2.543.096.010
214 Hao mòn TSCĐ 415.318.785
311 Vay ngắn hạn 1.651.123.401
331 Phải trả người bán 184.150.962
334 Phải trả CNV 140.510.169
411 Nguồn vốn kinh doanh 600.679.925
421 Lợi nhuận chưa phân phối 1.043.560.223
415 Quỹkhen thưởng phúc lợi 153.218.000
Tổng 4.188.561.465 4.188.561.465

Số dư chi tiết các tài khoản :
* TK131 ; Phải thu của khách hàng
STT Tên khách hàng Dư đầu kỳ
1 Công ty cổ phần Việt An 7.350.000
2 Công ty thương mại & dichị vụ Hằng
Thảo
14.320.000
3 XN dệt may Phú Hưng 20.240.000
4 Siêu thị Seoul 27.500.000
5 Cửa hàng thời trang Anh Phương 8.769.000
Tổng 78.963.000
* TK 311 : Vay ngắn hạn
STT Tên khách hàng Số tiền
1 Ngân hàng ViệtComBank 512.469.723
2 Ngân hàng NN&PTNT 341.333.121
3 Công ty CP TM Thái Bình 197.320.557
4 Công ty xây dựng
Vinacolex
284.877.915
5 Tổng công ty dệt may VN 315.122.085
Tổng 1.651.123.401
* TK 331 : Phải trả cho khách hàng
STT Tên khách hàng Dư đầu kỳ
1 Công ty TNHH Bảo Long 19.036.000
2 Xưởng may Lê Hữu Thọ 84.999.198
3 Công ty TNHH Thiên Ngân 16.000.000
4 Công ty bao bì Thành Đạt 15.612.764
5 Công ty sao Phương Bắc 48.503.000
Tổng
* TK 141 : Tạm ứng
STT Tên nhân viên Số tiền
1 Đặng Nhật Minh 22.750.000
2 Phí Hồng Nhung 34.754.000
3 Trần Thị Lan 35.196.000
Tổng 92.700.000

* TK 155 : Thành Phẩm
S
T
T
Tên sản phẩm ĐVT Số lượng giávốn Thành tiền
1 áo sơ mi nam dài tay chiếc 1.300 42.650 55.445.000
2 áo sơ mi nam cộc tay chiếc 850 31.069 26.408.650
3 Quần dài nam chiếc 750 46.850 35.137.500
4 Quần dài nữ chiếc 500 35.090 17.545.000
5 áo sơ mi nữ dài tay chiếc 1.600 32.143 51.428.800
6 áo sơ mi nữ ngắn tay chiếc 900 28.510 25.659.000
Tổng
TK 152 Nguyên vật liệu :
STT Tên NVL ĐVT Số
lượng
Đơn giá Thành tiền
1 Vải sợi m 13.772 10.560 145.432.320
2 Vải thô m 17.058 8.980 153.180.840
3 Vải dệt kim m 9.278 11.042 102.447.676
4 Cúc to kg 46 31.012 1.426.552
5 Cúc nhỏ kg 60 29.510 1.770.600
6 Chun bản to m 5.586 563 3.144.918
7 chun bản nhỏ m 12.359 491 6.068.269
8 Chỉ mầu cuộn 377 13.112 4.943.224
9 Chỉ trắng cuộn 482 12.918 6.226.476
10 Phấn hộp 92 8.005 736.460
11 Dầu hộp 270 13.502 3.645.540
Tổng
II. Trong kỳ có các nghiệp vụ kinh tế phát sinh :
1. Ngày 1/ 5 công ty TM & dịch vụ Hằng Thảo thanh toán tiền còn nợ
kỳ trước cho XN phiếu thu số 104
2. Ngày 2/ 5Công ty nhập mua vải của công ty Mai Hân theo HĐ số
006893 pNK số 102 , Công ty chưa thanh toán .
Tên hàng Số lượng Đơn giá
Vải sợi 42/2 PE 17.600 10.580
Vải dệt kim 12.300 11.040

3. Mua dây kéo của XN Hùng Anh theo HĐ số 007694 ngày 2/ 5
PNK số 103 Công ty chưa thanh toán tiền hàng.
Tên hàng Số lượng ( chiếc ) Đơn giá
Khoá dài 1.020 1.560
Khoá ngắn 3.410 1.021
4. Rút TGNH về nhập quỹ tiền mặt ; 150.000.000 phiếu thu 105
5. Nhập mua chỉ mầu theo HĐ số 029442 ngày 2/ 5 PNK số 104 XN
đã thanh toán bằng tiền mặt , phiếu chi số 95
Tên hàng Số lượng ( cuộn ) Đơn giá
Chỉ mầu 912 13.154
6. Xuất bán trực tiếp cho cửa hàng thời trang Anh Phương PXK số
116 ngày 2/ 5 , phiếu thu số 106 Công ty tính và trả chiết khấu 1% cho cửa
hàng bằng tiền mặt phiếu chi số 96
STT Tên sản phẩm số lượng ( chiếc) giá bán
1 Sơ mi nam dài tay 150 71.500
2 Sơ mi nữ dài tay 280 55.000
3 Quần nam 195 78.000
7. Xuất vải sợi để sản xuất sản phẩm PXK số 117 ngày 3/ 5
STT Tên sản phẩm số lượng (m) đơn giá
1 Bộ đồ nam 4.125 10.560
2 Bộ đồ nữ 5.367 10.560
3 Bộ đồ trẻ em 1.854 10.560
8. Xuất vải thô để sản xuất sản phẩm PXK số 118 ngày 3/ 5
STT Tên sản phẩm số lượng ( m) đơn giá
1 Bộ đồ nam 3.883,0 8.980
2 Bộ đồ nữ 6.138,0 8.980
3 Bộ đồ trẻ em 3.229,5 8.980
9. Xuất chỉ trắng để sản xuất sản phẩm PXK số 119 ngày 3/ 5
STT Tên sản phẩm Số lượng ( cuộn ) Đơn giá
1 Bộ đồ nam 115 12.918
2 Bộ đồ nữ 231 12.918
3 Bộ đồ trẻ em 95 12.918
10. Xuất chỉ màu để sản xuất sản phẩm , PXK số 120 ngày 3/ 5
STT Tên sản phẩm số lượng (cuộn ) Đơn giá
1 Bộ đồ nam 170 13.112
2 Bộ đồ nữ 207 13.112
3 Bộ đồ trẻ em 239 13.154

11. Xuất gửi bán cho cửa hàng 95/6 Phan Chu Trinh ,PXk số 121 ngày 4/ 5
STT Tên sản phẩm ĐVT Số lượng Giá
bán
1 Sơ mi nữ dài tay chiếc 230 55.000
2 Sơ mi nữ N.tay chiếc 310 50.000
3 Quần dài nữ chiếc 250 59.500
12. Xí nghiệp thanh toán tiền cho công ty TNHH Bảo Long Phiếu chi số 97
13.Vay ngắn hạn ngân hàng Vietcombank :250.000.000 về nhập quỹ tiền
mặt , phiếu thu số 107 ngày 5/ 5
14. Ngày 5/4 Công ty thanh toán tiền cho công ty Mai Hân phiếu chi số 98
15. Xuất phấn để sản xuất sản phẩm , PXK số 112 ngày 5/ 5.
STT Tên sản phẩm Số lượng ( hộp ) Đơn giá
1 Bộ đồ nam 25 8.005
2 Bộ đồ nữ 43 8.005
3 Bộ đồ trẻ em 17 8.005
16. Mua suốt chỉ của công ty TNHH Thái Hà theo HĐ số 0145173 ngày 5 /
5 , PXK số 105 Công ty đã thanh toán bằng tiền mặt phiếu chi số 99
STT Tên sản phẩm Số lượng (chiếc ) Đơn giá
1 Suốt chỉ 1.750 423
17. Nhập mua túi đựng quần áo của công ty bao bì Mai Linh theo HĐ số
015420 ngày 5/ 5 , PNK số 106 , phiếu chi số 100
Tên hàng Số lượng ( chiếc ) Đơn giá
Túi đựng quần áo 15.841 350
18. Xuất bán cho công ty CP Nam Sơn , phiếu xuất kho số 123 ngày 6/ 5
công ty đã thanh toán cho XN bằng tiền gửi ngân hàng XN tính và trả chiết
khấu 2% cho công ty bằng tiền mặt phiếu chi số 101.
STT Tên sản phẩm Số lượng ( chiếc ) Giá bán
1 sơ mi nam dài tay 750 71.500
2 Sơ mi nam ngắn tay 500 59.000
3 Sơ mi nữ dài tay 430 55.000
4 Sơ mi nữ ngắn tay 345 50.000
19. Xuất suốt chỉ để sản xuất sản phẩm , PXK số 124 ngày 6/ 5
STT tên sản phẩm Số lượng ( chiếc ) Đơn giá
1 Bộ đồ nam 510 423
2 Bộ đồ nữ 325 423
3 Bộ đồ trẻ em 219 423

20. Xuất cúc bé để sản xuất sản phẩm , PXK số 125 ngày 6/ 5.
STT Tên sản phẩm Số lượng ( kg) Đơn giá
1 Bộ đồ nam 20 29.510
2 Bộ đồ nữ 13 29.510
3 Bộ đồ trẻ em 15 29.510
21. Xuất cúc to để sản xuất sản phẩm . PXK số 126 ngày 6/ 5
STT Tên sản phẩm Số
lượn
g (
kg)
đơn giá
1 Bộ đồ nam 17 31.012
2 Bộ đồ nữ 5 31.012
22. Xuất dây chun bản to để sản xuất sản phẩm , PXK số 127 ngày 7/ 5
STT Tên sản phẩm Số lượng (m) Đơn giá
1 Bộ đồ nam 3.120 491
2 Bộ đồ nữ 5.149 491
3 Bộ đồ trẻ em 2.567 491
23. Xuất túi đựng quần áo để sản xuất sản phẩm ,PXK số 128 ngày 7/ 5
STT Tên sản phẩm Số lượng (
chiếc )
Đơn giá
1 Bộ đồ nam 3.640 350
2 Bộ đồ nữ 6.392 350
3 Bộ đồ trẻ em 3.389 350
24. Cửa hàng 95/6 Phan Chu Trinh thanh toán tiền hàng , phiếu thu số 108
ngày 8/ 5 .Nhà máy tính và trả tiền hoa hồng 2% cho cửa hàng , phiếu chi số
102
25. Tạm ứng cho anh Ngô Viết Thanh đi công tác là : 8.750.000 , Phiếu chi
số 103 ngày 9/ 5.
26. Công ty thanh toán tiền cho xưởng may Lê Hữu Thọ ,PC số 104
27.Công ty thanh toán tiền cho công ty TNHH Thiên Ngân , PC số 105
ngày 9/ 5.
28. Siêu thị Seoul thanh toán tiền hàng cho Công ty ,PT số 109 ngày 10/ 5.
29. Công ty Cổ phần Việt Anh thanh toán tiền hàng cho Công ty , PT số 110
ngày 10/ 5.
30. Xuất bán trực tiếp cho cửa hàng 23 Lê Trọng Tấn ,PXK số 129 ngày
11/5 , cửa hàng đã thanh toán bằng tiền mặt , phiếu thu số 111. Công ty đã
trả tiền triết khấu 1% cho khách hàng bằng tiền mặt , PC số 106.
STT Tên sản phẩm ĐVT Số lượng Giá bán

1 Sơ mi nữ dài tay chiếc 300 55.000
2 Quần nam chiếc 450 78.000
3 Quần nữ chiếc 250 59.500
31. Công ty thanh toán tiền còn nợ kỳ trước cho công ty Sao Phương Bắc
,PC số 107 ngày 11/ 5.
32. Trích chi phí trả trước cho từng sản phẩm
STT Tên sản phẩm số tiền
1 Bộ đồ nam 1.356.200
2 Bộ đồ nữ 2.233.150
3 Bộ đồ trẻ em 1.965.000
33. Trích KHTSCĐ cho từng bộ phận
STT Bộ phận Số tiền
1 Dây chuyền sản xuất bộ đồ
nam
21.438.634
nữ
29.307.450
trẻ em
17.542.183
4 Bộ phận bán hàng 965.412
5 Bộ phận quản lý doanh
nghiệp
1.896.373
34. Phân bổ tiền lương cho công nhân trực tiếp sản xuất .
STT Tên sản phẩm Số tiền
1 Bộ đồ nam 22.454.211
2 Bộ đồ nữ 31.683.726
3 Bộ đồ trẻ em 16.454.211
35. Phân bổ tiền lương phải trả cho bộ phận quản lý phân xưởng .
1 Bộ đồ nam 3.020.000
2 Bộ đồ nữ 3.126.500
3 Bộ đồ trẻ em 2.250.000
36. Tiền lương phải trả cho :
- Bộ phận bán hàng : 2.115.158
- Bộ phận quản lý doanh nghiệp : 5.931.820
37. Trích BHXH,BHYT ,KPCĐ theo tỷ lệ quy định
38. Phế liệu thu hồi nhập kho
1 Bộ đồ nam 2.415.310
2 Bộ đồ nữ 5.018.435

3 Bộ đồ trẻ em 1.765.892

39. Thanh toán tiền điện , phiếu chi số 108 ngày 19/ 5 VAT 10%
1 Bộ đồ nam 562.135
2 Bộ đồ nữ 539.600
3 Bộ đồ trẻ em 413.258
40. Thanh toán tiền nước , PC số 109 ngày 19/ 5 VAT 5%.
1 Bộ đồ nam 165.360
2 Bộ đồ nữ 240.187
41. Thanh toán tiền điện thoại ,phiếu chi số 110 ngày 20/ 5
1 Bộ đồ nam 102.070
2 Bộ đồ nữ 125.786
42. Nhập kho thành phẩm ,PNK số 107 ngày 20/ 5
STT Tên sản phẩm Số lượng Giá vốn
1 Bộ đồ nam 3.640 37.913,8
2 Bộ đồ nữ 6.392 30.057,9
3 Bộ đồ trẻ em 3.389 28.542,5
43. Xuất gửi bán cho cửa hàng 25 Bà Triệu ,PXK số 130 ngày 21/ 5
STT tên sản phẩm Số lượng Giá bán
1 Bộ đồ nam 650 63.450
2 Bộ đồ nữ 1.010 52.000
3 Bộ đồ trẻ em 415 48.000
44. Trả tiền chi phí làm vệ sinh ,PC số 111 ngày 21/ 5 số tiền 1.515.700
45. Mua dầu sấy của công ty Thiên Trường theo hợp đồng số 005313 ngày
22/ 5 Giá chưa thuế là 1.750.000 VAT 10% XN chưa thanh toán tiền hàng .
46. Anh Ngô Viết Thanh thanh toán tiền tạm ứng đi mua hàng trong kỳ
Phiếu thu số 111 ngày 22/ 5 ; 625.400đ
47. Xuất gửi bán siêu thị Hà Nội Marko ,PXK số 131 ngày 23/ 5
STT Tên sản phẩm Số lượng giá bán
1 Bộ đồ nam 410 63.450
2 Bộ đồ nữ 620 52.000
3 Bộ đồ trẻ em 395 48.000
4 Sơ mi nam dài tay 155 71.500
48. Rút TGNH về nhập quỹ tiền mặt ;100.000.000 PT số 112
49. Thanh toán tiền lương cho CBCNV nhà máy PC số 112 ngày 25/ 5

50. Xuất bán trực tiếp cho cửa hàng bách hoá tổng hợp Thanh Xuân ,PXK số
132 ngày 25/ 5 cửa hàng đã thanh toán bằng tiền mặt sau khi đã trừ triết
khấu 1%.
51. Xuất gửi bán cửa hàng Hanosimex 19 Nguyễn Lương Bằng ,PXK số 133
ngày 25/ 5
STT Tên sản phẩm Số lượng Giá bán
1 Bộ đồ nam 185 63.450
2 Bộ đồ nữ 185 52.000
3 Bộ đồ trẻ em 205 48.000
52. Công ty TNHH dệt may trả trước tiền hàng ,PT số 1 ngày 26/ 5 số tiền
17.095.000
53. Nhập mua vải kaki của công ty Mai Hân theo HĐ số 006493 ngày 26/ 5.
PNK số 109 , XN chưa thanh toán tiền hàng .
STT Tên hàng Số lượng Đơn giá
1 vải Kaki 1.500 15.430
54. Nhập mua lụa tơ tằm của công ty Huê Silk theo HĐ số 049153 ngày 26/
5 NK số 110 XN chưa thanh toán .
STT Tên hàng Số lượng Đơn giá
1 Lụa Trơn 2.500 17.650
2 Lụa hoa 2.815 18.410
55. Mua khoá đồng của công ty Bắc Ninh theo HĐsố 001372 ngày 26/ 5
PNK số 111 XN đã thanh toán 50% tiền hàng bằng tiền mặt phiếu chi số
....... số còn lại chưa thanh toán .
STT Tên sản phẩm Số lượng Đơn giá
1 Khoá đồng 1.350 2.570
56. Thanh lý 1 nhà văn phòng đã hư hỏng & khấu hao hết Nguyên giá
180.000.000 . Chi phí thanh lý thuê ngoài phải trả 1.050.000
57. Thu tiền mặt bán phế liệu thanh lý :2.543.000 Phiếu thu số 115 ngày
27/5
58. Xuất gửi bán cho cửa hàng Hồng Nhung, PXK số 134 ngày 27/ 5
STT Tên sản phẩm Số lượng Giá bán
1 Bộ đồ nam 110 63.450
2 Bộ đồ nữ 85 52.000
3 Bộ đồ trẻ em 49 48.000
59. Cửa hàng thời trang Anh Phương thanh toán tiền hàng còn nợ kỳ trước
cho XN , phiếu thu số 116 ngày 28/ 5
60.Siêu thị Hà Nội Marko thanh toán tiền hàng , Phiếu thu số ... ngày 28/
5.Nhà máy tính và trả tiền hoa hồng 3% cho siêu thị bằng tiền mặt , phiếu
chi số ....

61. Công ty thanh toán tiền cho công ty bao bì thành đạt , PC số 116 ngày
28/ 5
62. Xuất bán trực tiếp cho công ty Vạn Xuân công ty đã trả trước 50% tiền
hàng bằng tiền mặt , phiếu thu số ... số còn lại còn nợ .
STT Tên sản phẩm số lượng Giá bán
1 Bộ đồ nam 103 63.450
2 Bộ đồ nữ 149 52.000
3 Bộ đồ trẻ em 75 48.000
63. Cửa hàng Hanosimex thanh toán tiền hàng nhà máy gửi bán trong kỳ,
nhà máy đã thu tiền sau khi trừ 2% hoa hồng cho cửa hàng.
64.Công ty đặt trước tiền mua hàng cho công ty TNHH Phương Đông ,PC
số 117 ngày 29/ 5 số tiền : 17.932.500
65.Công ty thanh toán tiền còn nợ trong kỳ cho xí nghiệp Hùng Anh ,Phiếu
chi số 118 ngày 30/ 5.
66. Công ty Vạn Xuân thanh toán nốt số tiền còn nợ trong kỳ phiếu thu số
120 ngày 30/ 5.
67. XN thanh toán tiền hàng cho công ty Hue Silk , Phiếu chi số 119 ngày
30/ 5.
68. Cửa hàng Hồng Nhung thanh toán tiền hàng XN gửi bán trong kỳ ,XN
đã thu tiền sau khi trừ 1% hoa hồng cho cửa hàng , phiếu thu số ... ngày
30/5.

Các chứng từ gốc
Số
TT
Số
TT
Số
TT
1 Nghiệp vụ 1:
Phiếu thu
20 Nghiệp vụ 20 :
-Phiếu thu
-Hoá đơn bán hàng
-Phiếu xuất kho
-Hoá đơn bán bàng
-Phiếu thu
2 Nghiệp vụ 2:
-Hợp đồng mua
hàng
-Hoá đơn thuế
GTGT
-Bên bán kiểm
nghiệm
-Phiếu nhập kho
-Giấy đề nghị tạm
ứng
-Phiếu chi
-Phiếu xuất kho
3 Nghiệp vụ 3:
-Hợp đồng mua
hàng
-Hoá đơn thuế
VAT
-Phiếu nhập kho
-Biên bản kiểm
nghiệm
22 Nghiệp vụ 22:
-Phiếu chi
-Phiếu thu
4 Nghiệp vụ 4:
-Phiếu thu
-Giấy báo có
-Phiếu chi
42 Nghiệp vụ 53,54,
55 :
-Hợp đồng mua
hàng
-Hoá đơn thuế
VAT
-Phiếu nhập kho
-Biên bản kiêm
nghiệm
5 Nghiệp vụ 5 :
-Hợp đồng mua
hàng
-Hoá đơn thuế
VAT
-Phiếu nhập kho
-Phiếu thu
43 Nghiệp vụ 56,57 :
-Biên bản thanh ly
TSCĐ
-Phiếu thu

-Phiếu chi
-Biên bản kiểm
nghiệm
6 Nghiệp vụ 6 :
-Hộp đơn bán hàng
-Phiếu xuất kho
-Phiếu chi
-Phiếu thu
-Phiếu xuất kho
7 Nghiệp vụ 7 :
-Phiếu xuất kho
-Phiếu xuất kho
-Phiếu thu
-Phiếu chi
-Phiếu thu
8 Nghiệp vụ 8 :
-Phiếu xuất kho
-Phiếu chi
-Phiếu thu
-Phiếu chi
9 Nghiệp vụ 9 :
-Phiếu xuất kho
-Bảng trích &
phân phối khấu
hao
-Bảng phân bố tiền
lương & BHXH
-Phiếu chi
-Phiếu xuất kho
-Phiếu nhập kho
-Hợp đồng bán
hàng
-Phiếu xuất kho
-Phiếu thu
-Phiếu xuất kho
30 Nghiệp vụ 30 =>
nghiệp vụ 41
-Phiếu chi
-Hoá đơn tiền điện
-Hoá đơn tiền
nước
-Hoá đơn dvụ bưu
chính VT
-Phiếu thu
-Phiếu chi
-Phiếu nhập kho
-Phiếu chi
-Phiếu thu
-Phiếu xuất kho
-Phiếu chi

-Hợp đồng tín
dụng
-Phiếu chi
-Phiếu chi
-Phiếu thu
-Phiếu xuất kho
-Hợp đồng mua
hàng
-Hoá đơn thuế
VAT
-Phiếu chi
-Hợp đồng mua
hàng
-Hoá đơn thuế
VAT
-Biên bản kiểm
nghiệm
-Phiếu chi
-Phiếu thu
-Giấy thanh toán
tạm ứng
-Phiếu thu
-Hợp đồng mua
hàng
-Hoá đơn thuế
VAT
-Biên bản kiểm
nghiệm
-Phiếu chi
-Phiếu xuất kho
-Phiếu xuất kho
-Giáy báo nợ
-Phiếu chi
-Giấy báo có
-Phiếu thu
-Phiếu xuất kho
-Phiếu chi

Đơn vị :.............. Mẫu số 01-VT
Bộ phận :........... QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài chính
PHIẾU NHẬP KHO
Ngày 02 tháng 05 năm 2005 Số : 103
Nợ:152
Có: 331
Họ tên ngươi giao hàng : Phùng Quốc Hưng ................................................
Theo : HĐ Số 007694 ngày 02 tháng 05 năm 2005 của XN Hùng Anh
Nhập tai kho : .................................................................................................
STT Tên,nhãn
hiệu,quy cách
phâm chất vật
tư
(Sản phẩm hàng
hoá )
Mã
số
Đơn vị
tính
Số lượng Đơn giá Thành
tiền
Theo
chứng
từ
Thực
nhập
1 Khoá dài Chiếc 1.020 1.560 1.591.200
2 Khoá ngắn Chiếc 3.410 1.021 3.481.610
Cộng : 5.072.810
Ngày 02.tháng 05 năm 2005
Thủ trưởng Kế toán Phụ trách Người giao Thủ kho
đơn vị trưởng cung tiêu hàng

Công ty ......
Cộng hoà xã hội chủ nghĩ Việt Nam
Độc lập-Tự do-Hạnh phúc
HỢP ĐỒNG MUA BÁN
Năm2005
- Căn cứ vào pháp lệnh HĐKT của hội đồng nhà nước , nước cộng
hoà XHCN Việt Nam , công bố ngày 29/09/1989.
- Căn cứ vào nghị định số 06 HĐBT ngày 29/09/1989 của hội đồng bộ
trưởng hướng dẫn việc thi hành pháp lệnh HĐKT.
Hôm nay ngày 02 tháng 05 năm 2005
Bên A : XN Hùng Anh
Địa chỉ :
Chức vụ:
Bên B : Công ty dệt len Mùa Đông
Địa chỉ : 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội
Do ông (bà) : Trần Bá Hội
Chức vụ : GĐ đại diện
Hai bên bàn bạc và thoả thuận ký kết hợp đồng các điều khoản sau :
Tên hàng , số lượng , giá cả :
STT Tên hàng ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
1 Khoá dài Chiếc 1020 1560 1.951.200
2 Khoá ngắn Chiếc 3410 1021 3.481.610
Hai bên cam kết thực hiện đầy đủ các điều khoản ghi trong hợp đồng .
Bên nào vi phạm gây thiệt hại cho bên kia phải bồi thường .
Hợp đồng làm thành hai bản , mỗi bên giữ một bản .
Đại diện bên A: Đại diện bên B:
(Ký tên , đóng dấu) (Ký tên , đóng dấu)

HOÁ ĐƠN
Giá trị gia tăng
Mẫu số
Ngày 02 tháng 05 năm 2005
Đơn vị bán hàng :Xí nghiệp Hùng Anh
Địa chỉ : 48 Vương Thừa Vũ - Hà Nội
Số tài khoản :
Điện thoại :
Họ tên người mua : Công ty dệt len Mùa Đông
Tên đơn vị :
Địa chỉ : 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội
Số tài khoản :
Hình thức thanh toán :
STT Tên hàng hoá
dịch vụ
Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành
tiền
1 Khoá dài Chiếc 1020 1560 1.591.200
2 Khoá ngắn Nt 3410 1021 3.481.610
Cộng tiền hàng 5.072.810
Thuế suất
GTGT
%Tiền thuế GTGT 507.281
Tổng cộng tiền thanh toán 5.580.091
Số tiền ghi
bằng chữ
Năm triệu năm trăm tám mươi nghìn không trăm chín
mươi mốt đồng
Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị
(Ký,ghi rõ tên) (Ký,ghi rõ tên) (Ký,đóng dấu,ghi rõ tên)

(Cần kiểm tra , đối chiếu giao nhận phiếu , hoá đơn )
Đơn vị :........... Mẫu số : 05-VT
Bộ phận :....... Ban hành theo QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
Của Bộ Tài Chính
BIÊN BẢN KIỂM NGHIỆM
(vật tư, sản phẩm , hàng hoá)
Ngày tháng năm 2005 Số....
Căn cứ ngày tháng năm 2005
Của.
Biên bản kiểm nghiệm gồm :
Ông (bà) : Lê Hoài Nam ....Trưởng ban
Ông (bà) : Vũ Quốc Diễm ........Uỷ viên
Ông (bà) : Nguyễn Thanh Loan ..Uỷ viên
Đã kiểm nghiệm các loại :
STT Tên,nhãn
hiệu quy
cách,phẩm
chất vật
tư, sản
phẩm
hàng hoá
Mã
Số
Phương
thức
kiểm
nghiệm
Đơn
vị
tính
Số
lượng
theo
chứng
từ
Kết quả kiểm nghiệm Ghi
Chú
SL đúng
quy
cách,phẩm
chất
SLkhông
đúng quy
cách,phẩm
chất
A B C D E 1 2 3 4

1 Khoá dài Chiếc 1020 1020 0
2 Khoá
ngắn
Nt 3410 3410 0
Ý kiến của ban kiểm nghiệm : .......................................................................
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
Đại diện kỹ thuật Thủ kho Trưởng ban
(Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (ký,họ tên)
Công ty dệt len
Mùa Đông
GIẤY BÁO NỢ
Ghi có : 112
Số TK : 0015106285
Tên tài khoản : Công ty dệt len Mùa Đông
Tại Ngân Hàng : NN&PT NT
Nội dung trả tiền : Rút TGNH về nhập quỹ T.M
Ghi nợ : 111
Số TK :
Tên TK :
Số tiền :
Bằng số : 150.000.000
Bằng chữ : Một trăm năm mươi triệu đồng
KT trưởng Kiểm soát KT ghi sổ GĐ Thủ quỹ
(Ký) (Ký) (Ký) (Ký) (Ký)
**************************

Đơn vị :.............. Mẫu số 01-VT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
Của Bộ Tài chính
PHIẾU NHẬP KHO
Nợ:152
Có: 111
Họ tên ngươi giao hàng : Nguyễn Hồng Vân
Theo : HĐ Số 029442 ngày 02 tháng 04 năm 2004 của Cty TNHH Bình
Minh................................................................................................................
Nhập tai kho : .................................................................................................
STT Tên,nhãn
hiệu,quy cách
phẩm chất vật tư
(Sản phẩm hàng
hoá )
Mã
số
Đơn vị
tính
Số lượng Đơn giá Thành tiền
Theo
chứng
từ
Thực
nhập
1 Chỉ mầu 912 13154 11.996.448
2
Cộng :
Ngày 02 tháng 05 năm 2005.
Thủ trưởng Kế toán Phụ trách Người giao Thủ kho

Đơn vị :.............. Quyển số : 01 Mẫu số 02-TT
Địa chỉ:.............. Số : 95 QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài Chính
Telefax:..............
PHIẾU CHI
Ngày 02tháng 05 năm2005
Nợ:152,1331
Có: 111
Họ tên người nhận tiền : Cty TNHH Bình Minh .................................
Địa chỉ : 148 Quan Hoa - Hà Nội .......................................................
Lý do chi : Mua chỉ
Số tiền : 13.196.092,8 (Viết bằng chữ) : Mười ba triệu một trăm chín
mươi sáu nghìn không trăm chín mươi hai phẩy tám đồng.
Kèm theo :............Chứng từ gốc.........Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng chữ)
: Mười ba triệu một trăm chín mươi sáu nghìn không trăm chín mươi hai
phẩy tám đồng .
Thủ trưởng Kế toán Người lập Thủ quỹ Người nhận
đơn vị trưởng phiếu (Ký,họ tên) tiền
(ký,họ tên, (Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên)
đóng dấu
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :...............
+ Số tiền quy đổi :.................................................
************************************

Công ty:..................
.................................
Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
HỢP ĐỒNG MUA BÁN
Năm 2005
- Căn cứ vào pháp lệnh HĐKT của hội đồng nhà nước , nước cộng hoà
XHCN Việt Nam , công bố ngày 29/09/1989 .
- Căn cứ vào nghị định số 06 HĐBT ngày 29 / 09 /1989 của hội đồng
bộ trưởng hướng dẫn việc thi hành pháp lệnh HĐKT .
Hôm nay : Ngày 02 tháng 05 năm 2005
Bên A : Cty TNHH Bình Minh .........................................................
Địa chỉ : 148 Quan Hoa - Cầu Giấy .....................................................
Do ông (bà) : Lê Thu Hà .....................................................................
Chức vụ : Trưởng phòng đại diện.........................................................
Bên B : Công ty dệt len Mùa Đông .....................................................
Địa chỉ : 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội ............................
Do ông (bà) : Nẫn Bá Hội .....................................................................
Chức vụ : GĐ Đại diện....................................................................
Hai bên bàn bạc , thoả thuận ký kết hợp đồng theo các điều khoản sau :
Tên hàng , số lượng , giá cả :
STT Tên hàng ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
1 Chỉ mầu Cuộn 912 13.154 11.996.446
2
Hai bên cam kết thực hiện đầy đủ các điều khoản ghi trong hợp đồng . Bên
nào vi phạm gây thiệt hại cho bên kia phải bồi thường .
Hợp đồng làm thành hai bản , mỗi bên giữ một bản .
Đại diện bên A: Đại diện bên B:
(Ký tên , đóng dấu) (Ký tên , đóng dấu)

HOÁ ĐƠN
Giá trị gia tăng
Đơn vị bán hàng : Cty TNHH Bình Minh ...............................................
Địa chỉ : 148 Quan Hoa - Cầu Giấy - Hà Nội ........................................
Số tài khoản : .............................................................................................
Điện thoại :................................................................................................
Mã số :........................................................................................................
Họ tên người mua hàng : Công ty dệt len Mùa Đông ..............................
Tên đơn vị :................................................................................................
Địa chỉ : 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội ..................................
Số tài khoản : ............................................................................................
Hình thức thanh toán :................................................................................
Mã số :.......................................................................................................
STT Tên hàng hoá
dịch vụ
Đơn vị
tính
1 Khoá dài Chiếc 1020 1560 1.591.200
2 Khoá ngắn Nt 3410 1021 3.481.610
Cộng tiền hàng 5.072.810
Thuế suấtGTGT %Tiền thuế GTGT 507.281
Tổng cộng tiền thanh toán 5.580.091
Số tiền ghi bằng
chữ
Năm triệu năm trăm tám mươi nghìn không trăm chín mươi
mốt đồng
(Ký,ghi rõ tên) ( Ký, ghi rõ tên (Ký,đóng dấu,ghi rõ tên
(Cần kiểm tra , đối chiếu giao nhận phiếu , hoá đơn )

*****************************
Đơn vị :................ Mẫu số : 05-VT
Bộ phận :............. Ban hành theo QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
BIÊN BẢN KIỂM NGHIỆM
Ngày 02 tháng05 năm 2005 Số...
Căn cứ HĐ số 029442 ngày 02 tháng 05 năm 2005
Của.................
Biên bản kiểm nghiệm gồm :
Ông (bà) : Lê Hoài Nam ........Trưởng ban
Ông (bà) : Vũ Quốc Diễm .............Uỷ viên
Ông (bà) : Nguyễn Thanh Loan ....Uỷ viên
Đã kiểm nghiệm các loại :
STT Tên,nhãn
hiệu quy
cách,phẩm
chất vật
tư, sản
phẩm
hàng hoá
Mã
Số
Phương
thức
kiểm
nghiệm
Đơn
vị
tính
Số
lượng
theo
chứng
từ
Kết quả kiểm nghiệm Ghi
Chú
SL đúng
quy
cách,phẩm
chất
SLkhông
đúng quy
cách,phẩm
chất
A B C D E 1 2 3 4
1 Chỉ mầu Cuộn 912 912 0
Ý kiến của ban kiểm nghiệm : Sản phẩm đạt chất lượng tốt
.........................................................................................................................
.........................................................................................................................
Đại diện kỹ thuật Thủ kho Trưởng ban

(Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (ký,họ tên)
************************
Đơn vị :.............. Quyển số : 01 Mẫu số 02-TT
Địa chỉ:.............. Số :96 QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài Chính
Telefax:..............
PHIẾU CHI
Ngày 02tháng 05 năm 2005
Nợ:521
Có: 111
Họ tên người nhận tiền : Cty Thời trang Anh Phương ................................
Địa chỉ : 111 Hoàng Văn Thái.....................................................................
Lý do chi : Trả tiền CK
Số tiền : 454.685 (iết bằng chữ ) : Bốn trăm năm mươi tư nghìn sáu
trăm tám mươi lăm nghìn đồng .
Kèm theo :........Chứng từ gốc .....Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng chữ) :
Bốn trăm năm mươi tư nghìn sáu trăm tám mươi lăm nghìn đồng .
đóng dấu)
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :.............
+ Số tiền quy đổi :...............................................

Đơn vị :.............. Quyển số : Mẫu số 01-TT
Địa chỉ:.............. Số : 106 QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài Chính
Telefax:..............
PHIẾU THU
Nợ:111
Có: 511,3331
Họ tên người nộp tiền : Cty Thời trang Anh Phương.............................
Địa chỉ : 111 Hoàng Văn Thái..............................................................
Lý do nộp : Thanh toán tiền hàng
Số tiền : 45.468.500 (Viết bằng chữ): Bốn mươi lăm triệu bốn trăm sau
mươi tám nghìn năm trăm đồng .
Kèm theo :...........Chứng từ gốc ...........Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng chữ) :
Bốn mươi lăm triệu bốn trăm sau mươi tám nghìn năm trăm đồng .
Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Người lập phiếu Thủ quỹ
(ký,họ tên,đóng dấu) (ký,họ tên) (ký,họ tên) (ký,họ tên)
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :....................
+ Số tiền quy đổi .......................................................

Đơn vị :.............. Mẫu số 01-VT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài chính
PHIẾU XUẤT KHO
Ngày 02 tháng 05 năm 2005 Số:116
Nợ:632
Có: 155
Họ tên ngươi nhận hàng : Lê Thu Oanh
Địa chỉ (Bộ phận ) :
Lý do xuất kho : Bán cho CH Thời trang Anh Phương
Xuất tại kho :
Số
TT
Tên,nhãn
hiệu,quy cách
phâm chất vật
tư
(Sản phẩm hàng
hoá )
Mã
số
Đơn vị
tính
Theo
chứng
từ
Thực
nhập
1 Sơ mi nam dài
tay
Chiếc 150 42.650 6.397.500
2 Sơ mi nữ dài
tay
Chiếc 280 32.143 9.000.040
3 Quần nam Chiếc 195 46.850 9.135.750
Cộng : 24.533.290
Thủ trưởng Kế toán Phụ trách Người nhận Thủ kho

HOÁ ĐƠN BÁN HÀNG
Mẫu số :02 GTTT
Thông thường BT/2003B
Liên 2:Giao khách hàng
Đơn vị bán hàng : Công ty dệt len Mùa Đông ............................................
Địa chỉ : 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội ...................................
Số tài khoản : ...............................................................................................
Điện thoại :..................................................................................................
Mã số :.........................................................................................................
Họ tên người mua hàng : Cửa hàng Thời trang Anh Phương ....................
Tên đơn vị :..................................................................................................
Địa chỉ : 111 Hoàng Văn Thái - Hà Nội ....................................................
Số tài khoản : ...............................................................................................
Hình thức thanh toán :..................................................................................
Mã số :..........................................................................................................
Tên hàng hoá ,
dịch vụ
Đơn vị
tính
Số lượng Đơn gia Thành tiền
Sơ mi nam dài
tay
Chiếc 150 71.500 10.725.000
Sơ mi nữ dài
tay
Chiếc 280 55.000 15.400.000
Quần nam Chiếc 195 78.000 15.210.000
Cộng tiền bán hàng hoá , dịch vụ : 41.335.000
Thuế suet 10 % Tiền thuế VAT : 4.133.500
Tổng cộng : 45.468.500
(ký,ghi rõ tên) (ký,ghi rõ tên) (ký,ghi rõ tên)
(Cần kiểm tra đối chiếu khi lập , giao , nhận hoá đơn ).

Đơn vị :.............. Mẫu số 01-VT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài chính
PHIẾU XUẤT KHO
Nợ:532
Có: 155
Họ tên ngươi giao hàng : Trần Thị Thuỷ
Địa chỉ (Bộ phận) : BPBH
Lý do xuất kho : Xuất bán cho Cty Nam Sơn
Nhập tai kho : .................................................................................................
STT Tên,nhãn
hiệu,quy cách
phâm chất vật tư
(Sản phẩm hàng
hoá )
Mã
số
Đơn vị
tính
Yêu
cầu
Thực
xuất
1 Sơ mi nam dài
tay
Chiếc 750 42.650 31.987.500
2 Sơ mi nam ngắn
tay
Chiếc 500 31.069 15.534.500
3 Sơ mi nữ dài tay Chiếc 430 32.143 13.821.490
4 Sơ mi nữ ngắn
tay
Chiếc 345 28.510 9.835.950
Cộng : 71.179.440

Đơn vị :.............. Quyển số :1 Mẫu số 02-TT
Địa chỉ:.............. Số:101 QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài Chính
Telefax:..............
PHIẾU CHI
Nợ:521
Có: 111
Họ tên người nhận tiền : Cty CP Nam Sơn ..............................................
Địa chỉ : Đông Anh - Hà Nội.......................................................................
Số tiền : 2.728.550 (Viết bằng chữ ) : Hai triệu bảy trăm hai mươi
tám nghìn năm trăm năm mươi đồng .
Kèm theo :.........Chứng từ gốc.......Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng
chữ):Hai triệu bảy trăm hai mươi tám nghìn năm trăm năm mươi đồng .
đóng dấu)
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :................
+ Số tiền quy đổi ..................................................

Mẫu số :02 GTTT
Thông thường BT/2003B
Liên 2:Giao khách hàng
Ngày 06 tháng 05 năm 2005 .
Đơn vị bán hàng : Công ty dệt len Mùa Đông ............................................
Địa chỉ : 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội ....................................
Số tài khoản : ...............................................................................................
Điện thoại :..................................................................................................
Mã số :.........................................................................................................
Họ tên người mua hàng : CTy CP Nam Sơn ............................................
Tên đơn vị :..................................................................................................
Địa chỉ : Đông Anh - Hà Nội ....................................................................
Số tài khoản : ...............................................................................................
Hình thức thanh toán :..................................................................................
Mã số :..........................................................................................................
Tên hàng hoá ,
dịch vụ
Đơn vị
tính
Số lượng Đơn gia Thành tiền
B C 1 2 3
Sơ mi nam dài
tay
Chiếc 750 71.500 53.625.000
Sơ mi nam
ngắn tay
Chiếc 280 59.000 29.500.000
Sơ mi nữ dài
tay
Chiếc 345 55.000 23.650.000
Sơ mi nữ ngắn
tay
Chiếc 50.000 17.250.000
Cộng tiền bán hàng hoá , dịch vụ : 124.025.000
Thuế suet 10 % Tiền thuế VAT : 12.402.500
Tổng cộng : 136.427.500

(ký,ghi rõ tên) (ký,ghi rõ tên) (ký,ghi rõ tên)
(Cần kiểm tra đối chiếu khi lập , giao , nhận hoá đơn ).
Công ty : Dệt len Mùa Đông
GIẤY BÁO CÓ
Ghi nợ :112
Tên tài khoản: Công ty dệt len Mùa Đông
Tại Ngân hàng: NN $ PTNT
Nội dung thu tiền : Bán hàng
Ghi có TK: 111
Số TK :
Tên TK: CTy CP Nam Sơn
Số tiền :
Bằng số: 136.427.500
Bằng chữ: Một trăm ba mươi sáu triệu bốn trăm hai mươi bảy nghìn năm
trăm đồng.
KT trưởng Kiểm soát KT ghi sổ GĐ Thủ quỹ
(ký) (ký) (ký) (ký) (ký)

Công ty : Dệt len Mùa Đông
BẢNG TRÍCH VÀ PHÂN BỔ KHẤU HAO TSCĐ
Tháng 5 năm 2004
Stt
Chỉ
tiêu
Tg
sử
dụng
Nguyên giá
Số khấu
hao 627 641 642
I
Số
khấu
hao
đã
trích
kỳ
trước
2543096010 415318785 369613905,2 23635325,98 22069553,82
II
Số
khấu
hao
tăng
trong
kỳ
71150052 68288267 965412 1896373
III
Số
khấu
hao
giảm
trong
kỳ
180000000 180000000
Số

IV
trích
khấu
hao
kỳ
này
Công ty : Công ty dệt len Mùa Đông
BẢNG TỔNG HỢP TIỀN LƯƠNG
Tháng 05 năm 2005
Phòng
ban
Số lương
phải trả
Khen
thưởng
phụ cấp
Tổng cộng Tạm ứng
kỳ I
Còn lĩnh
Phòng
tổ chức
hành
chính
4863744,2 612000 5475744,2 2000000 3475744,2
Phòng
tài
chính
5801165 705000 7506165 2500000 5006165
Phòng
dịch vụ
1715277,98 150000 1881277,98 1000000 881277,98
P x I 32416300 2096800 34513100 18500000 16013100
P x II 24763339,88 1945700 26709099,88 14500000 12209099,88

Tổng
số
Người lập biểu Kế toán trưởng
(ký) (ký)

Đơn vị : Dệt len Mùa Đông Mẫu số : 01-LĐTL
Bộ phận:.......................... Ban hành theo QĐ số 1141-TC/CĐKT
Ngày 1/11/1995 của Bộ Tài Chính
BẢNG CHẤM CÔNG
THÁNG 05 NĂM 2005
Số
TT
Họ và
tên
Cấp
bậc
lương
hoặc
chức
vụ
NGÀY TRONG THÁNG Quy ra công
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ... 26 27 28 29 30 31 Số
công
hưởng
lương
SP
Số
công
hưởng
lương
tgian
A B C 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ... 26 27 28 29 30 31 32 33
1 QĐ + + + + + + + + ... + + + + 22
2 QĐ + + + + + + + + ... + + + + 23
3 Tổ
trưởng
K K K K K K K K ... K K K K 22
4 CN K Ô K K K K K K ... K K K K 23
5 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
7 Tổ
trưởng
K K K K K K K K ... K K K K 23

10 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
11 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
12 CN K K K K K P K K ... K K P K 22
13 CN K K K K K K K K ... K K P K 22
14 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
15 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
16 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
17 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
18 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
19 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
20 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
21 CN K K K K K K K K ... K K K K 23
Cộng: 21.
Người chấm công Phụ trách bộ phận Người duyệt
(Ký,họ tên) (Ký,họ tên) (Ký,họ tên)
KÝ HIỆU CHẤM CÔNG :
- Lương SP : K - Hội nghị , học tập : H
- Lương tgian : + - Nghỉ bù : NB
- Ôm , điều dưỡng : Ô - Nghỉ không lương : Ro
- Con ốm : C ố - Ngừng việc : N
- Thai sản : TS - Tai nạn :T
- Nghỉ phép : P - Lao động nghĩa vụ : LĐ

Doanh nghiệp : ......
BẢNG PHÂN BỐ TIỀN LƯƠNG VÀ BẢO HIỂM XÃ HỘI
Tháng 05 năm 2005
Số
TT
Ghi có
TK
Đối
tượng
sd(ghi
nợ các
TK)
TK 334 – Phải trả công cho nhân viên TK338 – Phait trả , phải nộp khác Tổng cộng
Lương Các
khoản
phụ cấp
Các khoản
khác
Kinh phí
GĐ (3382)
2%
BHXH
(3383) 15%
BHYT
(3384) 2%
Cộng có
TK
338(3382,
3383,3384)
1 Phòng
tổ chức
hành
chính
4863744,2 612000 5475744,2 109514,884 821361,63 109514,884 1040391,4 6516135,6
2 Phòng
tài
chính
6801165 705000 7506165 150123,3 1125924,75 150123,3 1426171,35 8932336,35
3 Phòng
dịch vụ
1713277,98 150000 1881277,98 37625,6 282191,7 37625,6 357442,9 2238720,9
4 Phân
xưởng I
32416300 2096800 34513100 69262 5176965 690262 6557489 41070589
5 Phân
xưởngII
24763339,88 1945700 26709099,88 534182 4006365 534182 5074729 31783829,9
Người lập bảng Ngày …..tháng ….năm200…
(Ký,họ tên) Kế toán trưởng

Doanh nghiệp :.........
BẢNG PHÂN BỔ TIỀN LƯƠNG VÀ BẢO HIỂM XÃ HỘI
THÁNG 05 NĂM 2005
Số
TT
TK 334-Phải trả công nhân viên TK 338-Phải trả , phải nộp khác Tổng cộng
Lương Các
khoản
phụ cấp
Các
khoả
n
khác
Cộng co
TK 334
Kinh phí
CĐ
(3382)
BHXH
(3383)
BHYT
(3384)
Cộng có
TK338
(3382,3383,
3384)
1 Phòng
TCHC
4863744,2 612000 5475744,
2
109515 821361,6 109515 1040391 6516135,6
2 Phòng
tài chính
6801165 705000 7560165 150123,3 1125924,8 150123,3 1426171 8932336,35
3 Phòng
dịch vụ
1713277,98 150000 1881278 37625,6 282191,7 37625,6 357443 8238721
4 Phân
xưởng I
32416300 2096800 3451310
0
690262 5176965 690262 6557489 41070589
5 Phân
xưởng II
24763399,8 1945700 2670910
0
534182 4006365 534182 5074729 31783829
Người lập bảng ngày 31 tháng 05 năm 2005
(Ký,họ tên ) Kế toán trưởng
(Ký,họ tên )

Đơn vị :.............. Quyển số :1 Mẫu số 02-TT
Địa chỉ:.............. Số:101 QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài Chính
Telefax:..............
PHIẾU CHI
Nợ:627,1331
Có: 111
Họ tên người nhận tiền : Sở điện lực HN ....................................................
Địa chỉ : .......................................................................................................
Lý do chi : thanh toán tiền điện
Số tiền : 1.666.492,3 (Viết bằng chữ ) : một triệu sáu trăm sáu mươi
sáu nghìn bốn trăm chín hai phẩy ba đồng.
Kèm theo : ..........................Chứng từ gốc.................Đã nhận đủ số tiền
(Viết bằng chữ): một triệu sáu trăm sáu mươi sáu nghìn bốn trăm chín hai
phẩy ba đồng.
đóng dấu)
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :............................
+ Số tiền quy đổi :...............................................................

HOÁ ĐƠN TIỀN ĐIỆN GTGT
(Liên 2: Giao khách hàng)
Công ty điện lực thành phố HN Kỳ từ ngày 20/4 đến ngày 20/5 .
Điện lực : Thanh Xuân ký hiệu AA/2004T
Địa chỉ : 47 Vũ Trọng Phụng số 0193732
Điện thoại : 5586467 MS thuế :0100101114-1 số hộ :1
Tên khách hàng: Công ty dệt len Mùa Đông
Địa chỉ khách hàng: 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội
Mã số khách hàng: MS thuế kho:
Số sổ GCS.
Chỉ số mới Chỉ số
cũ
Hệ số ĐN tiêu
thụ
đơn giá Thành tiền
2562 3572 Trong
đó:
1010 1500 1.514.993
TUQ Quản Đốc
Cộng 1.514.993
Thuế suất GTGT 10% Thuế
GTGT
151.499,3
Tổng cộng tiền thanh toán 1.666.492,3
Số viết bằng chữ: Một triệu sáu trăm sáu mươi sáu nghìn bốn trăm chín mươi
hai phẩy ba đồng.

Đơn vị :.............. Quyển số :1 Mẫu số 02-TT 41
Địa chỉ: .............. Số:110 QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài Chính
Telefax:..............
PHIẾU CHI
Nợ:627,1331
Có: 111
Họ tên người nhận tiền : Bưu điện thành phố HN .......................................
Địa chỉ : .......................................................................................................
Lý do chi : thanh toán tiền điện thoại
Số tiền : 356.276,6 (Viết bằng chữ ) : Ba trăm năm mươi sáu nghìn hai trăm bảy
mươi sáu phẩy sáu đồng.
Kèm theo :.......................Chứng từ gốc.................................Đã nhận đủ số
tiền(Viết bằng chữ): Ba trăm năm mươi sáu nghìn hai trăm bảy mươi sáu phẩy sáu
đồng.
đóng dấu)
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) .............
+ Số tiền quy đổi ................................................

HOÁ ĐƠN DỊCH VỤ VIỄN THÔNG (GTGT)
TELECOMMUNICATION SEVICE INVOICE(VAT)
Liên 2 : Giao khách hàng (customer)
Ký hiệu (Serial No) : CE/2003T
Mã số:
0 1 0 0 6 8 6 2 2 3 1
Số (No): 413294
Bưu điện (Post office): TP Hà Nội
Quận , huyện (District):Thanh Xuân
Tên khách hàng(Customer’s name): Công ty dệt len Mùa Đông
Mã số
Địa chỉ(address): 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội
Điện thoại(Tel): 8685841.
Mã số thuê bao(Code Tel):.....
Hình thức thanh toán (Kind of payment): Tiền mặt

Stt(item
)
đơn vị
cung cấp
dịch vụ
(Supplyin
g
company)
Mã số
thuế(Tộtio
n Code)
Mã dịch
vụ(Sevic
e code)
Tiền
dịch vụ
(Service
changes)
VND
Tiền
thuế
GTGT
(VAT
amount
10%)
VND
Tổng cộng
(Grand
total) VND
1 Bưu điện
TPHN
01-
006862231
325.706 32.570,6 358.276,6
Tổng cộng tiền thanh toán(Grand Total): 358.276,6
Số tiền viết bằng chữ(In words) : Ba trăm năm mươi tám nghìn hai trăm bảy sáu phẩy
sáu đồng.
Người nộp tiền ký Ngày 19 tháng 05năm 2005
(Signature of payer) Đại diện giao dịch ký
(Reorasentative signature)

............................ Ngày 01 tháng 11 năm 19
Telefax:..............
PHIẾU CHI
Nợ:627,1331
Có: 111
Họ tên người nhận tiền : công ty thoát nước
Địa chỉ : .......................................................................................................
Lý do chi : thanh toán tiền nước
Số tiền : 585.538,8(Viết bằng chữ ) : Năm trăm tám mươi năm nghìn năm trăm ba
mươi tám phẩy tám đồng.
Kèm theo :.....................Chứng từ gốc Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng chữ):
Năm trăm tám mươi năm nghìn năm trăm ba mươi tám phẩy tám đồng.
đóng dấu
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :.......................

+ Số tiền quy đổi ........................................................
Đơn vị :.............. Mẫu số 01-VT 50
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài chính
PHIẾU XUẤT KHO
Nợ:632
Có: 155
Họ tên ngươi nhận hàng : Bách hoá tổng hợp Thanh Xuân
Địa chỉ (Bộ phận) : Bán hàng
Lý do xuất kho : Xuất bán trực tiếp
Xuất tại kho : ..................................................................................................
STT Tên,nhãn
hiệu,quy cách
phâm chất vật tư
(Sản phẩm hàng
hoá )
Mã
số
Đơn vị
tính
Yêu
cầu
Thực
xuất
1 Bộ đồ nữ Bộ 115 30057,9 3.456.658,5
2 Bộ đồ trẻ em Bộ 210 28.542,5 5.993.925
3 Sơ mi nữ dài tay Chiếc 90 32.143 2.892.870
4 Sơ mi nữ ngắn
tay
Chiếc 79 28.510 2.252.290
Cộng : 14.595.743,5

Ngày 25tháng 05 năm2005
Đơn vị :.............. Quyển số : Mẫu số 01-TT 50
Địa chỉ: .............. Số : 114 QĐ số 1141-TC/QĐ/CĐKT
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
Telefax:..............
PHIẾU THU
Nợ:111
Có: 511,331
Họ tên người nộp tiền : CH tổng hợp số 1..............................................
Địa chỉ : 452 Nguyễn Trãi ....................................................................
Số tiền : 27.181.440 (Viết bằng chữ): Hai mươi bảy triệu một trăm tám mươi mốt
nghìn bốn trăm bốn mươi đồng.
Kèm theo :.......................Chứng từ gốc ..............Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng chữ) :
Hai mươi bảy triệu một trăm tám mươi mốt nghìn bốn trăm bốn mươi đồng.
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :..................

+ Số tiền quy đổi :.....................................................
Mẫu số: 02 GTTT3LL
Thông thường: BT/ 2003B
liên 2: giao khách hàng
Đơn vị bán hàng: Công ty dệt len Mùa Đông
Địa chỉ: 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội
Số tài khoản: .............................................................................................
Điện thoai:..................................................................................................
Mã số:
Họ tên người mua hàng: Bách hoá tổng hợp
Tên đơn vị :................................................................................................
Địa chỉ :......................................................................................................
Số tài khoản : .............................................................................................
Hình thức thanh toán:................................................................................
Mã số:
Tên hàng
hoá ,
dịch vụ
Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền
B C 1 2 3=1x 2

Bộ đồ nữ Bộ 115 52.000 5.980.000
Bộ đồ trẻ
em
Bộ 210 48.000 10.080.000
Sơ mi nữ
dài tay
Chiếc 90 55.000 4.950.000
Sơ mi nữ
ngắn tay
Chiếc 79 50.000 3.950.000
Cộng tiền bán hàng hoá, dịch vụ:
24.960.000
Thuế suất10% Tiền thuế VAT 2.496.000
Tổng cộng 27. 456.000
(ký, ghi rõ họ tên) (ký, ghi rõ họ tên) (ký, đóng dấu,ghi rõ họ tên)

............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
Telefax:..............
PHIẾU THU
Ngày 27tháng 05năm 2005
Nợ:111
Có: 711
Họ tên người nộp tiền : Nguyễn Thị Thanh ...........................................
Địa chỉ : Công ty dẹt len Mùa Đông.
Lý do nộp : Nộp tiền bán phế liệu
Số tiền : 2.543.000 (Viết bằng chữ): Hai triệu năm trăm bốn mươi ba nghìn đồng.
Kèm theo :........................Chứng từ gốc..............Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng chữ) :
Hai triệu năm trăm bốn mươi ba nghìn đồng.
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :...................
+ Số tiền quy đổi :.....................................................

Công ty dệt may
Mùa Đông
BIÊN BẢN THANH LÝ TSCĐ
ngày 27 tháng 05 năm 2005
Căn cứ quyết định số 02 ngày 20/ 5/2005 của GĐ CTy về thanh lý TSCĐ.
1. Ban thanh lý gồm:
 Ông (bà): Nguyễn Thị Sửu........đại diện lãnh đạo- trưởng ban.
 Ông (bà): Nguyễn Thị Hương.................uỷ viên
 Ông(bà): Trần Đức Huy..........................uỷ viên
2. Tiến hành thanh lý TSCĐ:
 Tên , ký hiệu quy cách TSCĐ : Thiết bị văn phòng
 Năm đưa vào sử dụng:
 Nguyên giá : 180.000.000
 Giá trị hao mòn luỹ kế: 180.000.000
 Giá được người mua chấp nhận:
3. Kết luận của ban thanh lý
Thiết bị văn phòng này đã đến thời hạn phải đầu tư mới. Biên bản này được lập
thành 2 bản, một bản giao cho phòng kế toán để theo dõi trên sổ sách, một bản
giao nơi sử dụng quản lý TSCĐ đê lưu giữ.

Trưởng ban thanh lý Giám đốc
(ký) (ký)
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
Telefax: PHIẾU THU
Nợ:111
Có: 511,3331
Họ tên người nộp tiền : Siêu thị HN Marko ...........................................
Địa chỉ : 15 Sơn Tây - HN....................................................................
Số tiền : 97.126.700 (Viết bằng chữ): Chín mươi bảy triệu một trăm hai mươi sáu
nghìn bảy trăm đồng.
Kèm theo :.......................Chứng từ gốc.............Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng chữ) :
Chín mươi bảy triệu một trăm hai mươi sáu nghìn bảy trăm đồng.

+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :..........................
+ Số tiền quy đổi ............................................................
............................ Ngày 01 tháng 11 năm 1995
............................ Của Bộ Tài Chính
Telefax:..............
PHIẾU CHI
Ngày 28tháng 05năm 2005
Nợ: 641
Có: 111
Họ tên người nhận tiền : Siêu thị HN Marko
Địa chỉ : 15 Sơn Tây - HN..........................................................................
Số tiền : 2.913.801(Viết bằng chữ ) :Hai triệu chín trăm mười ba nghìn tám trăm
linh một đồng.
Kèm theo :...............Chứng từ gốc.....................Đã nhận đủ số tiền (Viết bằng chữ):
Hai triệu chín trăm mười ba nghìn tám trăm linh một đồng.
đóng dấu

+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng , bạc , đá quý ) :....................
+ Số tiền quy đổi :.....................................................
Mẫu số: 02 GTTT3LL
Thông thường BT/ 2003B
liên 2: giao khách hàng
Ngày 28 tháng 05năm 2005
Đơn vịbán hàng: Công ty dệt len Mùa Đông
Địa chỉ: 47 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân - Hà Nội
Số tài khoản: .............................................................................................
Điện thoai:..................................................................................................
Mã số:
Họ tên người mua hàng:
Tên đơn vị : Siêu thị HN Marko................................................................
Địa chỉ :15 Tây Sơn HN ............................................................................
Số tài khoản : .............................................................................................
Hình thức thanh toán:................................................................................
Mã số:
Tên hàng hoá
, dịch vụ
Đơn vị tính Số lượng Đơn giá Thành tiền

B C 1 2 3=1x 2
Bộ đồ nam Bộ 410 63.450 26.014.500
Bộ đồ nữ Bộ 620 52.000 32.240.000
Sơ mi trẻ em Bộ 395 48.000 18.960.000
Sơ mi nam
dài tay
Chiếc 155 71.500 11.082.500
Cộng tiền bán hàng hoá, dịch vụ: 88.297.000
Thuế suất 10%.Tiền thuế VAT 8.829.700
Tổng cộng 97.126.700
(ký, ghi rõ họ tên) (ký, ghi rõ họ tên) (ký, đóng dấu,ghi rõ họ tên)

III. Định khoản
1, Nợ TK 111 : 14.320.000
Có TK 131 (cty Hằng Thảo) : 14.320.000
2, Nợ TK 152 : 322.000.000
-Vải sợi :186.208.000
- Vải dệt kim : 135.792.000
Nợ TK 1331 : 32.200.000
Có TK 331(cty Mai Hân ) : 354.200.000
3, Nợ TK 152 : 5.072.810
-Khoá dài : 3.481.610
-Khoá ngắn : 1.591.200
Nợ TK 1331 : 507.281
Có TK 331 ( XN Hùng Anh) : 5.580.091
4, Nợ TK 111 : 150.000.000
Có TK 112 : 150.000.000
5, Nợ TK 152 ( chỉ mầu ) : 11.996.448
Nợ TK 1331 : 1.199.644,8
Có TK 111 : 13.196.092,8
6, a, Nợ TK 632 : 24.533.290
Có TK 155 : 24.533.290
-Sơ mi nam dài tay : 6.397.500
-Sơ mi nữ dài tay : 9.000.040
-Quần nam : 9.135.750

b, Nợ TK 111 : 45.468.500
Có TK 511 : 41.335.000
Có TK 3331 : 4.133.500
c, Nợ TK 521 : 454.685
Có TK 111 : 454.685
7, Nợ TK 621 ( vải sợi ) : 119.813.760
-Bộ đồ nam : 43.560.000
-Bộ đồ nữ : 56.675.520
-Bộ đồ trẻ em : 19.578.240
Có TK 152 : 119.813.760
8, Nợ TK 621 ( Vải thô) : 118.989.490
- Bộ đồ nam : 34.869.340
- Bộ đồ nữ : 55.119.240
- Bộ đồ trẻ em : 29.000.000
Có TK 152 : 118.989.490
9, Nợ TK 621 ( Chỉ trắng ) : 5.696.838
- Bộ đồ nam : 1.485.570
- Bộ đồ nữ : 2.984.058
- Bộ đồ trẻ em : 1.227.210
Có TK 152 : 5.696.838
10, Nợ TK 621 ( Chỉ mầu ) : 8.087.030
-Bộ đồ nam : 2.229.040
-Bộ đồ nữ : 2.714.184
-Bộ đồ trẻ em : 3.143.806
Có TK 152 : 8.087.030

11, Nợ TK 157 : 25.003.490
Có TK 155 : 25.003.490
-Sơ mi nữ ngắn tay : 8.838.100
-Quần nữ : 8.772.500
12, Nợ TK 331 ( cty Bảo Long ) : 19.036.000
Có TK 111 : 19.036.000
13, Nợ TK 111 : 250.000.000
Có TK 331( Việtcombank) : 250.000.000
14, Nợ TK 331 (cty Mai Hân ) : 354.200.000
Có Tk 111 : 354.200.000
15, Nợ TK 621 ( Phấn ) : 680.425
- Bộ đồ nam : 200.125
- Bộ đồ nữ : 344.215
- Bộ đồ trẻ em : 136.085
Có TK 152 : 680.425
16, Nợ TK 153 ( Suốt chỉ ) : 740.250
Nợ Tk 1331 : 74.250
Có TK 111 : 814.275
17, Nợ TK 153 ( Túi đựng quần áo ) : 5.544.350
Nợ Tk 1331 : 554.435

Có TK 111 : 6.098.785
18, a, Nợ TK 632 : 71.179.440
Có TK 155 : 71.179.440
-Sơ mi nam dài tay : 31.987.500
-Sơ mi nam ngắn tay : 15.534.500
-Sơ mi nữ ngắn tay : 9.835.950
b, Nợ TK 112 : 136.427.500
Có TK 511 : 124.025.000
Có TK 3331 : 12.402.000
c, Nợ TK 521 : 2.728.550
Có TK 111 : 2.728.550
19, Nợ TK 627 : 445.842
-Bộ đồ nam : 215.730
-Bộ đồ nữ : 137.475
-Bộ đồ trẻ em : 92.637
Có TK 153 : 445.842
20, Nợ TK 621 : 1.416.480
-Bộ đồ nam : 590.200
-Bộ đồ nữ : 383.630
-Bộ đồ trẻ em : 442.650
Có TK 152 ( Cúc nhỏ) :1.416.480
21, Nợ TK 621 : 682.264
-Bộ đồ nam : 572.204
- Bộ đồ nữ : 155.060

Có TK 152 ( Cúc to ) : 682.264
22, Nợ TK 621 : 5.320.476
- Bộ đồ nam : 1.531.920
- Bộ đồ nữ : 2.528.159
- Bộ đồ trẻ em : 1.260.397
Có TK 152 ( Chun nhỏ) : 5.320.476
23, Nợ Tk 627 : 4.697.350
- Bộ đồ nam : 1.274.000
- Bộ đồ nữ : 2.237.200
- Bộ đồ trẻ em : 1.186.150
Có TK 153 ( túi đựng q.áo ) : 4.697.350
24, a, Nợ TK 632 : 25.003.490
Có TK 157 : 25.003.490
b, Nợ TK 111 : 47.327.500
Có TK 511 : 43.025.000
Có TK 3331 :4.302.500
c, Nợ TK 641 : 946.500
Có TK 111 : 946.500
25, Nợ TK 141 ( Nguyễn Viết Thanh ) : 8.750.000
Có TK 111 : 8.750.000
26, Nợ TK 331 ( Lê Hữu Thọ ) : 84.999.198
Có TK 111 : 84.999.198
27, Nợ TK 331 ( cty TNHH Thiên Ngân ) : 16.000.000
Có TK 111 : 16.000.000

28, Nợ TK 111 : 27.500.000
Có TK 131 ( Siêu thị Seoul ) : 27.500.000
29, Nợ TK 111 : 7.350.000
Có TK 131 ( cty CP Việt An ) : 7.350.000
30, a, Nợ TK 632 : 39.497.900
Có TK 155 : 39.497.900
- Sơ mi nữ dài tay : 9.642.900
- Quần nữ : 8.772.500
- Quần nam : 21.082.500
b, Nợ TK 111 : 73.122.500
Có TK 511 : 66.475.000
Có Tk 3331 : 6.647.500
c, Nợ TK 521 : 731.225
Có TK 111 : 731.225
31, Nợ Tk 331 ( Sao Phương Bắc ) : 48.503.000
Có TK 111 : 48.503.000
33,Nợ TK 627 : 68.288.634
-Bộ đồ nam : 21.438.634
- Bộ đồ nữ : 29.307.450
- Bộ đồ trẻ em :17.542.183
Nợ TK 641 : 965.412
Nợ TK 642 :1.896.373
Có TK 142 : 71.150.052

34, Nợ TK 622 : 70.592.148
- Bộ đồ nam : 22.454.211
- Bộ đồ nữ : 31.683.726
- Bộ đồ trẻ em : 16.454.211
Có TK 334 : 70.592.148
35, Nợ TK 627 : 8.396.500
- Bộ đồ nam : 3.020.000
- Bộ đồ nữ : 3.126.500
- Bộ đồ trẻ em : 2.250.000
Có TK 334 : 8.396.500
36, Nợ TK 641 : 2.115.158
Nợ TK 642 : 5.931.820
Có TK 334 : 8.046.978
37, Nợ TK 641 : 401.880,02
Nợ TK 642 : 1.127.045,8
Nợ TK 334 : 5.222.137,56
Nợ TK 622 : 13.412.508,12
- Bộ đồ nam : 4.266.300,09
- Bộ đồ nữ : 6.019.907,94
- Bộ đồ trẻ em : 3.126.300,09
Nợ TK 627 : 1.595.335
- Bộ đồ nam : 573.800
- Bộ đồ nữ : 594.035
- Bộ đồ trẻ em : 427.500
Có TK 338 : 21.758.906,5

38, Nợ TK 152 : 9.199.637
- Bộ đồ nam : 2.415.310
- Bộ đồ nữ : 5.018.435
- Bộ đồ trẻ em : 1.765.892
Có TK 621 : 9.199.637
39, Nợ TK 627 ( Điện ) : 1.514.993
- Bộ đồ năm : 562.135
- Bộ đồ nữ : 539.600
- Bộ đồ trẻ em : 413.258
Nợ TK 1331 : 151.499,3
Có TK 111 : 1.666.492,3
40, Nợ TK 627 ( Nước ) : 557.656
- Bộ đồ nam :165.360
- Bộ đồ nữ : 240.187
- Bộ đồ trẻ em : 152.109
Nợ TK 1331 : 27.882,8
Có TK 111 : 585.538,8
41, Nợ TK 627 ( Điện thoại ) : 325.706
- Bộ đồ nam : 102.070
- Bộ đồ nữ : 125.786
- Bộ đồ trẻ em : 97.850
Nợ TK 1331 : 32.570,6
Có TK 111 : 358.276,6

42 , Giá t.tế TP tồn đầu kỳ + Giá t.tế TP nhập trong kỳ
Đơn giá =
Số lượng TP tồn đ.kỳ + Số lượng TP nhập trong kỳ
* Bộ đồ nam :
Nợ TK 154 : 138.006.529,1
Có TK 621 : 82.578.089
Có TK 622 : 26.720.511,09
Có TK 627 : 28.707.929
138.006.529,1
=> Đg = = 37.913,8
3640
Nợ TK 155 : 138.006.232
Có TK 154 : 138.006.232
* Bộ đồ nữ
Nợ TK 154 : 192.130.647,94
Có TK 621 : 115.885.631
Có TK 622 : 37.703.633,94
Có TK 627 : 38.541.383
192.130.647,94
=> Đg = = 30.057,9
6392
Nợ TK 155 : 192.130.096,8
Có TK 154 : 192.130.096,8

* Bộ đồ trẻ em
Nợ TK 154 : 96.730.604,09
Có TK 621 : 53.023.406
Có TK 622 : 19.580.511,09
Có TK 627 : 24.126.687
96.730.604,09
=> Đg = = 28.542,5
3389
Nợ TK 155 : 96.730.532,5
Có TK 154 : 96.730.532,5
43, Nợ TK 157 : 66.847.586,7
Có TK 155 : 66.847.586,7
- Bộ đồ nam : 24.643.970
- Bộ đồ nữ : 30.358.479
- Bộ đồ trẻ em : 11.845.137,5
44, Nợ TK 642 : 1.515.700
Có TK 111 : 1.515.700
45, Nợ TK 153 ( Dầu sấy ) : 1.750.000
Nợ TK 1331 : 175.000
Có TK 331 ( Cty Thiên Trường ) : 1.925.000
46, Nợ TK 111 : 625.400
Có TK 141 ( Ngô Viết Thanh ) : 625.400

47, Nợ Tk 157 : 52.065.593,5
Có TK 155 : 52.065.593,
- Bộ đồ nam : 15.544.658
- Bộ đồ nữ : 18.635.898
- Bộ đồ trẻ em : 11.274.287,5
- Sơ mi nam d.tay : 6.610.750
48, Nợ TK 111 : 100.000.000
Có TK 112 : 100.000.000
49, Nợ TK 334 : 81.813.488,44
Có TK 111 : 81.813.488,44
50,a, Nợ TK 632 : 14.595.743,5
Có TK 155 : 14.595.743,5
- Bộ đồ nam : 3.456.658,5
- Bộ đồ nữ : 5.993.925
- Sơ mi nữ d.tay : 2.829.870
- Sơ mi nữ n.tay : 2.252.290
b, Nợ TK 111 : 27.181.440
Nợ TK 521 : 274.560
Có TK 511 : 24.960.000
Có TK 3331 : 2.496.000
52, Nợ TK 111 : 17.095.000
Có TK 131 (cty TNHH Dệt may ) : 17.095.000
53, Nợ TK 152 ( Ka ki ) : 23.145.000
Nợ TK 1331 : 2.314.500

Có TK 331 ( cty Mai Hân ) : 25.459.500
54, Nợ TK 152 : 95.949.150
- Lụa trơn : 44.125.000
- Lụa hoa : 51824.150
Nợ TK 1331 : 9.5940.915
Có TK 331 ( HuệSilk) : 105.544.065
55, Nợ TK 152 ( Khoá đồng) : 3.469.500
Nợ TK 1331 : 346.950
Có TK 111 : 1.908.225
Có TK 331 ( cty Bắc Ninh ) : 1.908.225
56, a, Nợ TK 214 : 180.000.000
Có TK 211 :180.000.000
b, Nợ TK 811 : 1.050.000
Có tk 111 : 1.050.000
57, Nợ TK 111 : 2.543.000
Có TK 711 : 2.543.000
58, Nợ TK 157 : 8.124.022
Có TK 155 :8.124.022
- Bộ đồ nam : 4.170.518
- Bộ đồ nữ : 2.554.921,5
- Bộ đồ trẻ em : 1.398.582,5

59, Nợ TK 111 : 8.769.000
Có TK 131 ( CH Anh Phương ) : 8.769.000
60, a. Nợ TK 632 : 52.065.593,5
Có TK 157 : 52.065.593,5
- Bộ đồ nam : 15.544.658
- Bộ đồ nữ : 18.635.898
- Bộ đồ trẻ em : 11.274.287,5
- Sơ mi nam d.tay : 6.610.750
b, Nợ TK 111 : 97.126.700
Có TK 511 : 88.297.000
Có TK 3331 : 8.829.700
c, Nợ TK 641 : 2.913.801
Có TK 111 : 2.913.801
61, Nợ TK 331 (cty Thành Đạt ) : 15.612.764
Có TK 111 : 15.612.764
62, a. Nợ TK 632 : 10.524.436
Có TK 155 : 10.524.436
- Bộ đồ nam : 3.905.121,4
- Bộ đồ nữ : 4.478.627,
- Bộ đồ trẻ em : 2.140.687,5
b, Nợ TK 111 : 9.835.842,
Nợ TK 131 (cty Vạn Xuân ) : 9.835.842,5
Có TK 511 : 17.883.350
Có TK 3331 : 1.788.335

63, Nợ TK 632 : 18.425.977
Có TK 157 : 18.425.977
- Bộ đồ nam : 7.014.053
- Bộ đồ nữ : 5.560.711,5
- Bộ đồ trẻ em : 5.851.212,5
b, Nợ TK 111 : 33.613.713,5
Nợ TK 641 : 686.361,5
Có TK 511 : 31.198.250
Có TK 3331 : 3.119.825
64, Nợ TK 331 ( Cty Phương đông ) : 17.932.500
Có TK 111 : 17.932.500
65, Nợ TK 331 ( XN Hùng Anh ) : 5.580.091
Có TK 111 : 5.508.091
66, Nợ TK 111 : 9.835.842,5
Có TK 131 ( Vạn Xuân) : 9.835.842,5
67, Nợ TK 331 ( HuệSilk) : 105.544.065
Có TK 111 : 105.544.065
68, a. Nợ TK 632 : 8.124.022
Có TK 157 : 8.124.022
- Bộ đồ nam : 4.170.518
- Bộ đồ nữ : 2.554.921,5
- Bộ đồ trẻ em : 1.398.582,5
b, Nợ TK 111 : 14.975.383,5

Nợ TK 641 : 151.266,5
Có TK 511 : 13.751.500
Có TK 3331 : 1.375.150
Kết chuyển các khoản giảm trừ :
Nợ TK 511 : 4.189.020
Có TK 521 : 4.189.020
Kết chuyển doanh thu :
Nợ TK 511 : 446.761.080
Có TK 911 : 446.761.080
Kết chuyển giá vốn :
Nợ TK 911 : 263.949.892
Có TK 632 : 263.949.892
Kết chuyển CFBH, CFQLDN :
Nợ TK 911 : 18.651.367,82
Có TK 641 : 8.180.429,0
Có TK 642 : 10.470.938,8
Kết chuyển LN từ hoạt động SXKD :
Nợ TK 911 : 164.159.820,18
Có TK 421 : 164.159.820,18
Kết chuyển CF hoạt động TC :
Nợ TK 911 : 1.050.000
Có TK 811 :1.050.000
Kết chuyển doanh thu hoạt động TC :
Nợ TK 711 : 2.543.000
Có TK 911 : 2.543.000
Kết chuyển LN hoạt động TC :
Nợ TK 911 : 1.493.000
Có TK 421 : 1.493.000

Kết chuyển thuế :
Nợ TK 333 : 47.178.703,5
Có TK 133 : 47.178.703,5
IV. Phản ánh vào sơ đồ tài khoản :
TK 111 TK112
50850000 458963000
14320000 13196092.8 136427500 150000000
150000000 454685 100000000
45468500 19036000 136427500 250000000
250000000 354200000 345390500
47327500 814275
27500000 6098785
7350000 2728550 TK 131
73122500 946550 78179000
625400 8750000 9835842.5 14320000
100000000 84999198 27500000
27181440 16000000 7350000
17095000 731225 9835842.5
2543000 48503000 8769000
8769000 1666492.3 17095000
97126700 585538.8 9835842.5 84869842.5
9835842.5 358276.6
33613713.5 1515700
9835842.5 81813488.44 TK141
14975383.5 1908225 92700000

1050000 8750000 625400
2913801 100824600
15612764
17932500
105544065 TK142
5580091 141052394
936689822 792939302.9 0 5554350
194600519.1 135498044

TK152 TK153
429022875 0
322000000 119813760 740250 445842
5072810 118989490 5544350 4697350
11996448 5696838 1750000
9199637 8087030 8034600 5143192
23145000 680425 2891408
95949150 1416480
3469500 682264
5320476 TK 154
470832545 260686763 183074236
639168657 138006529.1 138006232
192130647.9 192130096.8
96730604.09 96730532.5
TK 155 426867781.1 426866861.3
211623950 183075155.8
138006232 24533290
192130096.8 25003490
96730532.5 71179440 TK 157
66847586.7 0
52065593.5 25003490 25003490
14595743.5 52065593.5 18425977
18425977 18425977 8124022
8124022 8124022 52065593.5

10524436 66847586.7
39497900 170466669.2 103619082.5
426866861.3 330797478.7 66847586.7
307693332.6
TK 214
TK211 415318785
2543096010 180000000 71150052
180000000 235318785
2363096010
TK152 (v.sợi ) TK 152 (chun nhỏ)
145432320 6068269
186208000 11981376
0
5320476
211826560 747793
TK 152 (v.thô ) TK 152 (chỉ mầu)
153180840 4943224
11898949
0
11996448 8087030
34191350 8852642
TK 152
(v.dệt kim )
TK 152 ( chỉ trắng)

102447676 6226476
135792000 5696838
238239676 529638
Tk 152 ( cúc to ) TK 152 ( phấn)
1426552 736460
682264 680425
744288 56035
Tk 152 ( cúc nhỏ ) TK 152 (Lụa trơn )
1770600 0
1416480 44125000
354120 44125000
TK 152 (chun to ) TK 152(khoá đồng)
3144918 0
0 3469500
3144918 3469500

TK 155 (BĐ nam) Tk 155 (BĐ nữ )
0 0
138006232 24643970 192130096.8 30358479
15544658 18635898
7014053 3456658.5
4170518 5560711.5
3905121.4 2554921.5
138006232 55278320.4 4478627.1
82727911.6 192130096.8 65045296
127084801.2
TK 155 (BĐ trẻ em) TK155 (nam d.tay)
0 55445000
96730532.5 11845137.5 6397500
11274287.5 31987500
5993925 6610750
5851212.5 44995750
1398582.5 10449250
2140687.5
96730532.5 38503832.5
58226700 Tk155 ( nam n.tay)
26408650
15534500
Tk 155 (nữ n.tay) 10874150
25659000
8838100
9835950 Tk 155 ( nữ d.tay)

2252290 51428800
20926340 9000040
4732660 7392890
13821490
9642900
TK155 (quần nam) 2892870
35137500 42750190
9135750 8678610
21082500
30218250
4919250
TK 133 TK 331
0 184150962
32200000 19036000 354200000
507281 354200000 5580091
1199644.8 84999198 1925000
74025 16000000 25459500
554435 48503000 105544065
151499.3 15612764 1908225
27882.8 47178704 5580091
32570.6 105544065
175000 17932500
2314500 667407618 494616881
9594915
346950
47178704 47178704
0 TK 334

140510169
5222137.56 70592148
TK333 81813488.4 8396500
0 8046978
4133500 87035626 87035626
12402500 140510169
6647500
2496000
8829700 TK 511
47178704 1788335 41335000
3119825 4189020 124025000
1375150 446761080 43025000
4302500 66475000
47178704 45095010 24960000
2083693.5 88297000
31198250
17883350
TK 338 13751500
0 450950100 450950100
21758907
21758907

TK 311 TK 421
1651123401 1043560223
250000000 164159820.2
1901123401 0 1493000
1209213043
TK411
600679925 TK 415
0 153218000
600679925 0
153218000
TK 641
946550 TK 642
2115158 5931820
401880.02 8180429.02 1127045.8
2913801 1515700 10470938.8
686361.5 1896373
151266.5 10470938.8 10470938.8
965412
8180429.02 8180429.02
TK 632
24533290
TK 521 71179440
454685 25003490
2728550 39497900
731225 4189020 14595743.5

Thực trạng công tác hạch toán kế toán tổng hợp tại Công ty dệt len mùa Đông.doc

Thực trạng công tác hạch toán kế toán tổng hợp tại Công ty dệt len mùa Đông.doc

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Thực trạng công tác hạch toán kế toán tổng hợp tại Công ty dệt len mùa Đông.doc

Similar to Thực trạng công tác hạch toán kế toán tổng hợp tại Công ty dệt len mùa Đông.doc (20)

More from 💖Nhận Làm Đề Tài Trọn Gói 💖 Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149

More from 💖Nhận Làm Đề Tài Trọn Gói 💖 Liên hệ ZALO/TELE: 0973.287.149 (20)

Recently uploaded

Recently uploaded (20)

Thực trạng công tác hạch toán kế toán tổng hợp tại Công ty dệt len mùa Đông.doc