Kort introduksjon til det norske pensonssystemet.

1. Pensjon
Sissel Olsvik Vammervold

3. «Aldri har så mange, skjønt så lite om
noe som er så viktig for så mange.»
Helge Leiro Baastad, styreleder Finans Norge

4. Før & nå

5. 1967 (Folketrygden ble født):
3,9 arbeidstakere
bak hver pensjonist

6. 1977:
3 arbeidstakere
bak hver pensjonist

7. 2013:
2,6 arbeidstakere
bak hver pensjonist

8. 2050:
2,1arbeidstakere
bak hver pensjonist

9. Det norske pensjonssystemet
Vi blir færre
arbeidende bak
hver
pensjonist.
Dette gir AS
Norge en stor
utfordring.
Ansvaret flyttes
over på oss.
Folketrygd
Privat sparing
Tjenestepensjon

10. Det nye norske pensjonssystemet
Vi blir færre
arbeidende bak
hver
pensjonist.
Dette gir AS
Norge en stor
utfordring.
Ansvaret flyttes
over på oss.
Folketrygd
Privat sparing
Tjenestepensjon

11. Dagens folketrygd
• 18,1% av lønn opp til 7,1 G (583 000kr i 2013)
• Opptjening fra 13 - 75 år
• 40 år i fullt arbeid => 50 – 55% av lønn opp til 7,1 G
• Levealderjustering – forventet gjennomsnittlig levealder for ditt kull
• Vi må stå lengre i jobb enn dagens pensjonister.
• Fleksibelt uttak av pensjon 62-75 år.
• Får ikke gå av ved 62 år om årlig pensjon blir mindre enn 2G.
• Jobb så mye du vil ved siden av pensjonen.

12. Du må jobbe lengre
Årskull
Nødvendig
uttaksalder for å
kompensere for
levealdersjusteringen
Forventet
levealder på
uttakstidspunktet
2
Forventet
antall år som
pensjonist2
1943 67 år 85 år 4 mnd. 18 år 4 mnd.
1953 68 år 86 år 7 mnd. 18 år 7 mnd.
1963 69 år 4 mnd. 87 år 8 mnd. 18 år 4 mnd.
1973 70 år 2 mnd. 88 år 8 mnd. 18 år 6 mnd.
1979 70 år 8 mnd. 89 år 2 mnd. 18 år 6 mnd.
1980 70 år 9 mnd. 89 år 3 mnd. 18 år 6 mnd.
1981 70 år 10 mnd. 89 år 4 mnd. 18 år 6 mnd.
1982 70 år 11 mnd. 89 år 5 mnd. 18 år 6 mnd.
1983 71 år 89 år 6 mnd. 18 år 6 mnd.
1984 71 år 1 mnd. 89 år 7 mnd. 18 år 6 mnd.
1985 71 år 2 mnd. 89 år 8 mnd. 18 år 6 mnd.
1986 71 år 3 mnd. 89 år 9 mnd. 18 år 6 mnd.
1987 71 år 4 mnd. 89 år 10 mnd. 18 år 6 mnd.
1988 71 år 5 mnd. 89 år 11 mnd. 18 år 6 mnd.
1989 71 år 6 mnd. 89 år 12 mnd. 18 år 6 mnd.
1990 71 år 6 mnd. 90 år 1 mnd. 18 år 7 mnd.

13. Dagens tjenestepensjon
Ytelse og Innskudd

14. Dagens tjenestepensjon
Ytelsespensjon (60-66% av tidligere inntekt)
• Utbetalingen ved pensjonsalder 67 år er avtalt på forhånd
• Ytelsespensjonen er forutsigbar for den ansatte.
• Størrelsen på innbetalingen avhenger blant annet av
arbeidstakers tjenestetid, alder og lønnsnivå.
• Størrelsen på bedriftens innbetalinger er uforutsigbar.
• Fases ut i privat sektor innen 2017 til fordel for nye
hybridmodeller.

15. Dagens tjenestepensjon forts.
Innskuddspensjon
• Bedriftens innbetaling en fast prosentsats av den ansattes lønn.
– Forutsigbart for bedriften.
– Den ansatte er selv ansvarlig for forvaltningen av pensjonskapitalen.
– Størrelsen på pensjonen er helt uavhengig av folketrygd og opptjeningstid.
– Det er pensjonskapitalens størrelse som avgjør hvor stor pensjon du kan ta
ut fra utbetalingstidspunktet og perioden du ønsker denne utbetalt over.
– Utbetaling over minimum 10 år, men minst til fylte 77 år. Maksimum
utbetalingstid er 25 år.
• Lovens satser for innskuddspensjon:
– Min 2 prosent, maks 5 prosent av lønn mellom 1 og 6 G
– Maks 8 prosent for lønn mellom 6 og 12 G
– Lønn over 12 G regnes ikke med i pensjonsgrunnlaget

16. Med andre ord…
• Mens innskuddspensjon er en spareordning, er
ytelsespensjon en forsikringsordning. Dette betyr at med
en ytelsespensjon er du garantert pensjonsutbetaling etter
fastsatt nivå.
• Det motsatte er tilfellet ved innskuddspensjon, hvor det er
den ansatte som har avkastningsrisikoen på det som er
innbetalt til ordningen.
• I en ytelsesbasert tjenestepensjon vet de ansatte hva de
får i pensjon, men bedriften vet ikke hva som må
innbetales hvert år.
• I en innskuddsbasert ordning vet bedriften hva som skal
innbetales hvert år, men de ansatte vet ikke hva de får i
pensjon.

17. Hvordan tape millioner?
Ha lav risiko i innskuddspensjonen fra tidlig alder.

18. Fun fact
Kun 3-5 prosent av arbeidstagere med
innskuddspensjon har gjort endringer i
fondssammensetningen.

19. Når du slutter i en jobb….
•Fripolise
eller
•Pensjonskapitalbevis

20. Fripolise
• Et pensjonsbevis som viser din opptjente pensjon fra en
tidligere arbeidsgiver som hadde ytelsespensjonsordning.
• Minimum ansatt i 12 måneder.
• Du kan også ha mottatt en fripolise hvis arbeidsgiveren din
har endret pensjonsavtalen for de ansatte.
• Rundt 1 million nordmenn har fripoliser
• I dag har fripoliser en garantert avkastning rundt 3,5 prosent.
• Nytt lovforslag om fripoliser med investeringsvalg
– Frasier deg garantien i bytte mot muligheten til å forvalte pengene selv
– Finansministeren har signalisert at loven vil bli gjort gjeldene i løpet av
2013/1.1.1014.
– Underdekning kan gjøre investeringsvalg ulønnsomt.

21. Pensjonskapitalbevis
• Et pensjonsbevis på den pensjonssaldoen du får med deg
når du slutter i en jobb med innskuddspensjon. Det som er
oppspart på pensjonsordningen, er din eiendom og kan
flyttes til annen pensjonsleverandør om du ønsker det.
• Sparekapitalen på et pensjonskapitalbevis står til
forrentning frem til pensjonsalder og utbetales deretter
månedlig. Utbetalingen starter den måneden du fyller 67
år og varer i 10 år, om ikke annet er avtalt.
• Pensjonsordning med investeringsvalg. Du bestemmer selv
hvordan pengene skal forvaltes, innenfor det utvalget av
fond som pensjonsforvalteren tilbyr.

22. AFP
https://www.youtube.com/watch?v=nmp9rjcMlME
Folketrygd
Privat sparing
Tjenestepensjon
Tjenestepensjon
Avtalefestet pensjon

23. Fremtidens tjenestepensjon
•Bedriften kan spare inntil 7% av lønn opp til 7,1 G og 25,1% for lønn
mellom 7,1 og 12G
•Ved død går de oppsparte midlene tilbake til pensjonsordningen
•Reguleres med lønnsutviklingen
•Må balanseføres hos bedriften
•Utbetales livsvarig eller over minst 10 år og minst til fylt 80 år.
Standardmodellen
•Bedriften kan spare inntil 8% av lønn opp til 7,1G og 26,1% for lønn
mellom 7,1 og 12,1 G
•Ved død går de oppsparte midlene tilbake til pensjonsordningen.
•Reguleres i takt med finansavkastningen. Garanti mot verdinedgang.
•Ikke krav om balanseføring
•Utbetales livsvarig eller over minst 10 år og minst til fylt 80 år.
Grunnmodellen
•Samme sparesatser som Grunnmodellen
•Pensjonsbeholdningen bestemmes av avkastningen i pensjonsfondet.
•Ikke krav til balanseføring
•Ved død arver livsarvingene
•Kan utbetales livsvarig eller kortere
Innskuddspensjon

24. Forvaltning i hybridmodellene
• Standardmodellen
– Bedriften og delvis pensjonsselskapene blir ansvarlig for at
avkastningen tilsvarer lønnsveksten. Ellers må bedriftene sette inn mer
penger. Denne risikoen for arbeidsgiver forklarer forskjellen mellom
maksimalinnskuddet i ordningene
• Grunnmodellen
– Pensjonsselskapet må garantere at pensjonsbeholdningen ikke faller i
verdi. Det er avkastningen som pensjonsselskapet oppnår som sørger
for merverdien av pensjonsinnskuddene for de ansatte. Det åpnes for
at bedriftene skal kunne gi de ansatte muligheten til å velge
individuelle investeringsvalg i grunnmodellen.
Grunnmodellen blir sannsynligvis foretrukket av flest bedrifter.
Tilbyderne av pensjonsprodukter har varslet at de ikke vil tilby
Standardmodellen.

25. Gå av tidligere?
• Konsekvens av å ta ut alderspensjon ved 62 år:
– 25-30% lavere årlig utbetaling enn ved 67 år.

26. Deltid eller friår?
• Alleårsregelen (13-75 år) gjør at deltid, friår eller arbeid i
utlandet får betydelig konsekvenser.
• Regn ut hva det vil bety for deg!
• Hjemmeværende med barn under 6 år:
– Opptjening i folketrygden tilsvarende 4,5 G
– Men ingen tjenestepensjon etter fødselspermisjonen..

27. www.norskpensjon.no eller www.nav.no/pensjon

28. Her finner du alt
• Din pensjon
xxxx
xxxx

29. Alle år teller

30. Et reelt bilde
xxxx
xxxx

31. Privat sparing
Venter vi med pensjonssparing til vi har fylt 50 år vil vi måtte
sette av nesten tre ganger så mye per måned for å få det
samme pensjonstilskuddet som hvis vi hadde startet da vi var
40.

32. Private pensjonsprodukter

33. IPS
• Pensjonssparing med skattefradrag
• Spare maks 15 000 kr/år
• 28 prosent skattefradrag
• Fritatt formueskatt.
• Utsatt skatt i spareperioden.
• Lite lønnsomt for de fleste
– Betaler minst 31% skatt på all utbetaling
– Kan bli så mye skatt som 55 %
• Utbetaling fra 67 år i minst 10 år, minst til 77 år.

34. IPA
• 1 av 4 nordmenn over 40 år har en IPA
• 80% av dem har IPA med garantiavkastning
– ca 3 prosent årlig avkastning før kostnader
• Alternativ: IPA link
– Fritt investeringsvalg
• Flytteprodukt

35. Neste år blir det styr…
• Fagforeningene vil tariffeste pensjon
• Bra for deg:
– Pensjon er jo en del av lønnen din!
• Pensjon blir fremover et mye viktigere kriterie ved valg av
arbeidsgiver.

36. «Aldri har så mange,
skjønt så lite om noe
som er så viktig for så
mange.»