Trésorerie3 Financer sa trésorerie

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Comment financer sa trésorerie si l'on a déjà fait le maximum pour augmenter le Fonds de Roulement Net et diminuer le Besoin en Fonds de Roulement.

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Trésorerie3 Financer sa trésorerie

  1. 1. Financer sa trésorerie Des documents complémentaires sont disponibles sur www.caladris.com/wiki/tresorerie www.caladris.com Trésorerie3– page 1© Emmanuel Hachez 2012
  2. 2. Financement de la trésorerie par le Cash-Flow libre Le Cash-Flow libre qui reste dans l’entreprise assure un excellent financement structurel : Cash-Flow libre > 0 Augmentation du Fonds de Roulement Net (FRN) www.caladris.com Trésorerie3– page 2© Emmanuel Hachez 2012
  3. 3. Financement de la trésorerie par le haut du bilan Le financement de la trésorerie Actif Passif par le haut du bilan : Immobilisés Capital – Dettes LT associés : les Dettes associés LT Dettes banque LT (> 1an) associés avancent du Stocks cash à la société Créances clients Dettes banques LT => CT Straight Loan – Dettes LT banque Crédit de caisse Fournisseurs – Allongement de la Banque et caisse Salaires et taxes à payer Compte courant associés durée des dettes LT Total actif Total passif – Franchise sur les dettes LT www.caladris.com Trésorerie3– page 3© Emmanuel Hachez 2012
  4. 4. Financement de la trésorerie par le bas du bilan Le financement de la trésorerie Actif Passif par le bas du bilan : Immobilisés Capital Dettes associés LT – Dettes CT banque Dettes banque LT (> 1an) Stocks • Straight Loan Créances clients Dettes banques LT => CT Straight Loan • Crédit de caisse Crédit de caisse Fournisseurs – Compte courant Salaires et taxes à payer Banque et caisse Compte courant associés des associés Total actif Total passif www.caladris.com Trésorerie3– page 4© Emmanuel Hachez 2012
  5. 5. Financement de la trésorerie par les créances clients Le financement indirect de la Actif Passif trésorerie par une diminution des créances clients Immobilisés Capital Dettes associés LT Dettes banque LT (> 1an) – Acomptes clients Stocks Créances clients Dettes banques LT => CT – Escompte client Straight Loan Crédit de caisse – Affacturage (factoring) Fournisseurs des factures clients Banque et caisse Salaires et taxes à payer Compte courant associés – Crédit d’escompte Total actif Total passif www.caladris.com Trésorerie3– page 5© Emmanuel Hachez 2012
  6. 6. Vous voulez mettre ceci enpratique dans votre entreprise ? Caladris peut vous aider à aller plus vite plus loin ! www.caladris.com/contact www.caladris.com© Emmanuel Hachez 2012

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