2. ASPECTOS GENERALES
CONCEPTO: DERECHO BANCARIO
Conjunto de normas jurídicas que se refieren a
la actividad de los bancos. Esta actividad tiene
un sujeto actor, y, desde un punto de vista
jurídico, consiste en el establecimiento de
relaciones patrimoniales con otros sujetos,
mediante la conclusión de contratos.
3. CONCEPTO: DERECHO MERCANTIL
Al derecho mercantil sólo interesa el régimen
jurídico-privado de los bancos y de sus
operaciones, cuya pertenencia a esta disciplina
se fundamenta por el dato formal de que los
contratos bancarios son actos de comercio,
según la mayor parte de los códigos, y
por el dato real de que todos ellos son contratos
de empresa, es decir, negocios jurídicos de los
que se sirve la Empresa
bancaria para explotar con terceros su actividad
económica.
4. Derecho financiero, rama del Derecho Público, es un
conjunto de normas jurídicas que se ocupa de ordenar los
ingresos y los gastos públicos, normalmente previstos en el
presupuesto general del Estado.
La actividad financiera del Estado genera un conjunto de
relaciones jurídicas entre los distintos órganos públicos. Esta
actividad financiera del Estado genera relaciones jurídicas
entre el Estado y los particulares, y se da en dos situaciones:
la primera en que el Estado asume un papel activo, por
ejemplo al cobrar tributos, y un papel pasivo cuando se
convierte en deudor en caso de un préstamo.
5. CONCEPTO DE
MONEDA
La moneda es una pieza de un material
resistente, de peso y composición uniforme,
normalmente de metal acuñado en forma de
disco y con los distintivos elegidos por la
autoridad emisora, que se emplea como
medida de cambio (dinero) por su valor legal
o intrínseco y como unidad de cuenta.
También se llama moneda a la divisa de curso
legal de un Estado.
Por extensión, también se denomina moneda
al billete o papel de curso legal.
Su nombre en lenguas
romances proviene
del latín “moneta”,
debido a que la casa
en donde se acuñaban
en Roma estaba anexa
al templo de Juno
Moneta, diosa de la
Memoria
6. ORIGEN DE LA MONEDA
El trueque es el intercambio de objetos o servicios por otros equivalentes,
y se diferencia de la compraventa habitual en que no intermedia el dinero
en la transacción. Este sistema presentaba dificultades para las
transacciones, por lo cual comenzaron a aparecer distintas formas de
"mercancías-moneda" como unidad de cuenta. Estas mercancías como
medio de pago tampoco eran prácticas, ya que muchas eran perecederas,
y eran difíciles de acumular. Como solución se sustituyeron pronto por
objetos o materiales realizados en metales preciosos. Estos metales
preciosos tomaban muchas formas dependiendo del lugar, por ejemplo
ladrillos (lingotes), aros, placas, polvo, navajas o cuchillos. Por razones
prácticas y de uniformidad se adoptó la forma circular, en forma de discos
de diferentes tamaños pero fácilmente transportables. Nace de esta
manera la moneda.
7. ORIGEN DE LA MONEDA
Las monedas surgieron en
reemplazo de lingotes, placas
y otros elementos que se
utilizaban como medio de
pago pero que resultan
incómodos y difíciles de
transportar. Las primeras
monedas oficiales fueron
acuñadas en Lidia entre los
años 680 y 560 a.C.
Sin embargo, existirían
monedas mucho más antiguas
(5000 a.C., halladas en China).
8. EL PAPEL MONEDA
El papel moneda fue introducido por
primera vez en China, en torno al siglo IX,
como dinero en efectivo intercambiable por
certificados emitidos para el gobierno de la
dinastía Tang por los bancos privados.
Respaldado por la potente autoridad del
Estado chino, este dinero conservaba su
valor en todo el imperio, evitando así la
necesidad de transportar la pesada plata.
Convertido en monopolio del Estado bajo la
dinastía Song, el papel moneda ha pervivido
durante toda la historia china a pesar de las
perturbaciones causadas por los cambios
políticos y de que la emisión del papel
moneda no estaba respaldada ni por plata
ni por otras reservas.
9. El papel moneda apareció por
primera vez en Occidente en
el siglo XVI, cuando se
empezaron a emitir pagarés
por parte de los bancos para
respaldar los depósitos
monetarios de sus clientes.
Estos medios de cambio
proliferaron y las autoridades
coloniales francesas de
Canadá utilizaban cartas de
juego firmadas por el
gobernador como promesa
de pago desde 1685, ya que
el envío de dinero desde
Francia era muy lento.
El papel moneda se fue
haciendo popular a lo
largo del siglo XVIII,
pero seguía siendo
dinero crediticio que se
emitía para respaldar
los depósitos de oro o
plata.
10. EL PATRON ORO
A finales del siglo XIX la caída del valor del oro acarreó
la creación de un patrón oro internacional en el que
todas las monedas podían intercambiarse por oro y el
valor del dinero (más que los precios) estaba fijado por
la paridad de la moneda con el oro. Casi todos los
gobiernos suspendieron la convertibilidad de sus
monedas durante la I Guerra Mundial, perdiéndose
todo el interés por volver a introducir el patrón oro
internacional tras la Gran Depresión. Gran Bretaña
abandonó el patrón oro en 1931 y la transformación
de las monedas mundiales a dinero fiduciario con
valores fijados totalmente por la demanda del
mercado culminó con el abandono de la vinculación
del dólar estadounidense en 1971.
11. PARTES DE LA MONEDA
Artículo principal:
Numismática
Anverso
Es la cara o faz que se
considera principal en las
monedas y medallas por llevar
el busto o efigie del rey,
persona, divisa nacional o
alegoría, así como la fecha de
acuñación.
Reverso
Es la cara secundaria donde se
indica el valor monetario.
Puede contener escenas
sociales, históricas, religiosas,
políticas, etc. Es de contenido
más libre, al no contener
información preestablecida,
como el anverso.
Canto
Es el grosor de la pieza,
normalmente trabajado
geométricamente. También
puede presentar leyendas.
Impronta
Son las leyendas y figuras de
las dos caras de la moneda.
Leyenda
Es cada una de las
inscripciones escritas de cada
cara.
12. CONCEPTO DE CRÉDITO
El crédito es una operación
financiera donde una persona presta
una cantidad determinada de dinero
a otra persona llamada "deudor", en
la cual este último se compromete a
devolver la cantidad solicitada en el
tiempo o plazo definido según las
condiciones establecidas para dicho
préstamo más los intereses
devengados, seguros y costos
asociados si los hubiera.
El crédito es una operación
financiera en la que se pone a
nuestra disposición una
cantidad de dinero hasta un
limite especificado y durante
un período de tiempo
determinado.
13. La palabra crédito proviene del latín credititus
(sustantivación del verbo credere: creer), que
significa "cosa confiada". Así "crédito" en su
origen significa entre otras cosas, confiar o tener
confianza.
Se considerará crédito, el derecho que tiene una
persona acreedora a recibir de otra deudora una
cantidad en numerario para otros. En general es el
cambio de una riqueza presente por una futura,
basado en la confianza y solvencia que se concede al
deudor.
14. Crédito tradicional: Préstamo que contempla un pie y un número
de cuotas a convenir. Habitualmente estas cuotas incluyen
seguros ante cualquier siniestro involuntario.
Crédito al consumo: Préstamo a corto o mediano plazo (1 a 4
años) que sirve para adquirir bienes o cubrir pago de servicios.
Crédito comercial: Préstamo que se realiza a empresas de
indistinto tamaño para la adquisición de bienes, pago de servicios
de la empresa o para refinanciar deudas con otras instituciones y
proveedores de corto plazo.
Crédito hipotecario: Dinero que entrega el banco o financiera
para adquirir una propiedad ya construida, un terreno, la
construcción de viviendas, oficinas y otros bienes raíces, con la
garantía de la hipoteca sobre el bien adquirido o construido;
normalmente es pactado para ser pagado en el mediano o largo
plazo (8 a 40 años, aunque lo habitual son 20 años).
15. Crédito consolidado: Es un préstamo que reúne todos los otros
préstamos que un prestatario tiene en curso, en un único y nuevo
crédito. Habitualmente estos préstamos consolidados permiten a
quienes los suscriben pagar una cuota periódica inferior a la suma de las
cuotas de los préstamos separados, si bien en contraprestación suele
prolongarse el plazo del crédito y/o el tipo de interés a aplicar.
Crédito personal: Dinero que entrega el banco o financiera a un
individuo, persona física, y no a personas jurídica, para adquirir un bien
mueble (entiéndase así por bienes que no sean propiedades/viviendas),
el cual puede ser pagado en el mediano o corto plazo (1 a 6 años).
Crédito prendario: Dinero que le entrega el banco o entidad financiera
a una persona física, y no a personas jurídicas para efectuar la compra
de un bien mueble, generalmente el elemento debe de ser aprobado
por el banco o entidad financiera , y puesto que este bien mueble a
comprar quedara con una prenda, hasta una vez saldada la deuda con la
entidad financiera o Bancaria.
16. Crédito rápido: Es un tipo de préstamo que suelen
comercializar entidades financieras de capital
privado, de baja cuantía y cierta flexibilidad en los
plazos de amortización, convirtiéndose en
productos atractivos sobre todo en casos de
necesidades urgentes de liquidez.
Mini Crédito: Préstamo de baja cuantía a devolver
en no más de 30 días que conceden las entidades
de crédito. Se caracterizan por su solicitud ágil, su
aprobación o denegación rápidas y por ser
bastante más caros que los préstamos bancarios.
17. CONCEPTO DE BANCO
Se utiliza este término con un triple significado.
Como sinónimo o equivalente al concepto de banco,
para referirse al conjunto del sistema bancario y
para designar la actividad propia o específica de los
banco, consistente en captar recursos en los
mercados financieros de muy diferentes maneras
(depósitos, emisión de certificados, bonos,
obligaciones, cédulas hipotecarias, etcétera) para
prestarlos luego a sus clientes (en forma de
créditos, descuento de papel, etcétera).
El beneficio o margen de intermediación del banco
es la diferencia entre la rentabilidad de sus
operaciones activas (interés cobrado a sus clientes)
y el coste de sus operaciones pasivas (interés
pagado a sus acreedores)
18. ANTECEDENTES DE LA BANCA
MODERNA
Hay registros existentes de préstamos en
Babilonia durante el siglo XVIII a. C.,
realizados por sacerdotes del templo a los
comerciantes. Los trapezitas eran los
banqueros en la Antigua Grecia. Trapeza era
la mesa detrás de la que estaban en las
tiendas, a veces destinadas a otro tipo de
actividad comercial, pero muy a menudo a las
transacciones bancarias.
Los bancos más importantes seguían
siendo sin embargo los grandes templos,
donde los sacerdotes hacían fructificar el
dinero que recibían en depósito de
acuerdo a los préstamos concedidos a los
particulares y a las ciudades
19. Pythius de Lidia, en Asia
Menor, a principios del siglo V
a. C., fue el primer banquero
individual del cual hay
registros. Muchos de los
banqueros de las ciudades-
estado griegas eran
"metecos" o residentes
extranjeros. Alrededor de 371
a. C., Pasión, un esclavo, se
convirtió en el banquero más
rico y más famoso de Grecia.
Hay prueba de que este tipo de
operaciones posiblemente se
efectuaban en tiempos de
Abrahám, pues los antiguos
sumerios de las llanuras de Sinar
tenían “un sistema
singularmente complejo de
prestar y recibir préstamos,
mantener dinero en depósito y
proporcionar cartas de crédito.
20. Los bancos en la época romana no
funcionaban como los modernos. La
mayoría de las actividades bancarias se
llevaron a cabo por particulares y no por
instituciones. Las grandes inversiones
fueron financiadas por los faeneratores,
mientras que quienes trabajaban
profesionalmente en el negocio del dinero
y el crédito eran conocidos por varios
nombres, tales como argentarii
(banquero), nummularii (cambista), y
coactores (cobradores).
21. Ferias medievales de comercio,
tales como la de Hamburgo,
contribuyeron al crecimiento
de la banca de una manera
curiosa: cambistas expedían
documentos disponibles con
otras ferias, a cambio de
divisas. Estos documentos
podían ser cobrados en otra
feria en un país diferente o en
una feria del futuro en el
mismo lugar. Eran rescatables
en una fecha futura, a menudo
eran descontados por una
cantidad comparable a una
tasa de interés.
22. Comenzando alrededor de 1100, la necesidad
de transferir grandes sumas de dinero para
financiar las Cruzadas estimuló el resurgimiento
de la banca en Europa occidental. En 1156, en
Génova, se produjeron los primeras contratos
de divisas conocidos
El primer banco moderno fue fundado en Génova, Italia en el año 1406,
su nombre era Banco di San Giorgio. Los primeros bancos aparecieron
en la época del renacimiento en ciudades tales como Venecia, Pisa,
Florencia y Génova.
El nombre "banco" deriva de la palabra italiana banco, "escritorio",
utilizada durante el Renacimiento por los banqueros judíos florentinos
quienes hacían sus transacciones sobre una mesa cubierta por un
mantel verde.
23. Clases de banco
Según Actividad Tipo de
Banco
Definición
Según el origen
del capital:
Banca pública El capital es aportado por el estado
Banca
privada
El capital es aportado por accionistas
particulares.
Banco mixto Su capital se forma con aportes privados y
públicos.
24. Clases de banco
Según Actividad Tipo de Banco Definición
Según el tipo de
operación
Bancos corrientes son los mayoristas comunes con que opera el público en
general. Sus operaciones habituales incluyen depósitos en
cuenta, caja de ahorro, préstamos, cobros, pagos y cobros por
cuentas de terceros, custodia de artículos y valores, alquileres
de cajas de seguridad, financieras, etc.
Banco
especializado
tienen una finalidad crediticia específica
Banco de emisión
Bancos Centrales
actualmente se preservan como bancos oficiales, estos bancos
son los que emiten dinero.
son las casas bancarias de categoría superior que autorizan el
funcionamiento de entidades crediticias, las supervisan y
controlan.
Bancos de segundo
piso
son aquellos que canalizan recursos financieros al mercado a
través de otras instituciones financieras que actúan como
intermediarios. Se utilizan, fundamentalmente, para canalizar
recursos hacia sectores productivos.
Banco de
desarrollo
Su objetivo fundamental es el de facilitar el acceso al
financiamiento a personas físicas y morales .
25. Banca múltiple
Situación jurídica especial
que permite a las
instituciones de crédito
realizar por sí solas todas las
Funciones de banco,
financiera, hipotecaria,
fiduciaria y compraventa de
valores.
26. Banca virtual, Banca en línea
e-banking o
genéricamente banca
electrónica, es la banca a
la que se puede acceder
mediante Internet.
Pueden ser entidades con
sucursales físicas o que
sólo operan por Internet o
por teléfono.
La banca electrónica
hace referencia al tipo de
banca que se realiza por
medios electrónicos
como puede ser cajeros
electrónicos, teléfono y
otras redes de
comunicación.
Tradicionalmente, este
término ha sido atribuido
a la banca por Internet o
banca online.
27. Ventajas y barreras
Banca Virtual
Ventajas
• Comodidad y servicios de conveniencia,
24 horas al día, 7 días a la semana.
• Operaciones desde casa.
• Acceso global.
• Ahorro en tiempo.
• Ahorro en costes para el banco que
pueden o deben repercutir en el
cliente. Puede ser más barato que el
teléfono, sobre todo si se tiene tarifa
plana o el teléfono de información.
• Transparencia en la información.
• Capacidad de elección de los clientes.
• Oferta de productos y servicios
personalizados.
Barreras
• Preocupación por la seguridad (virus,
piratas,...) y por la información
personal y confidencial.
• Propia intangibilidad y separación
física entre el cliente y la entidad.
• Límite de servicios y burocracia
afuera de línea (solventado con el
paso del tiempo).
• Ausencia de información sobre el uso
y servicios ofrecidos y de habilidades
tecnológicas entre los usuarios.
• Baja penetración de Internet en
algunas zonas rurales o países en vías
de desarrollo.
30. El Sistema Financiero
cumple por tanto la
misión fundamental de
una economía de mercado
(de captar el excedente de
los ahorradores y
canalizarlos hacia los
prestatarios públicos o
privados). Esta misión
resulta fundamental por
dos razones:
La falta de coincidencia de
los ahorradores e
inversores, es decir, las
unidades que tienen déficit
son distintas de las que
tienen superávit.
Los deseos de los
ahorradores no
coinciden con los de los
inversores
31. El sistema financiero está
compuesto por los especialistas que
actúan en los mercados financieros
ejerciendo las funciones y
realizando las operaciones
financieras que conducen a que la
mayor cantidad de ahorro esté a
disposición de la inversión en las
mejores condiciones posibles para
ambas partes, para lo cuál emiten
entre el público inversor una serie
de activos financieros que
podríamos llamar de primer orden y
adquieren con ella otra de orden
superior, hasta llegar a los activos
emitidos por los usuarios finales de
fondos.
32.
33. Riesgo:
Depende de la probabilidad de que, a su vencimiento,
el emisor cumpla sin dificultad las cláusulas de
amortización.
Depende de la solvencia del propio emisor y de las
garantías que incorpore al título y no de las
fluctuaciones que experimente su cotización en el
mercado. Esta muy unido a la liquidez.
Ejemplo: Se emite letras y al vencimiento cobro el
nominal del título. El riesgo se encuentra en que me
devuelvan el dinero. Esto depende de la solvencia del
propio emisor y de las garantías que incorporen al
título y no de las fluctuaciones que experimente su
cotización en el mercado.
34. Mercados Financieros
Actúan como
intermediarios entre los
que disponen de
recursos monetarios y
los que carecen de los
mismos, ó sea entre
entidades superavitarias
y deficitarias. Como son
desarrollados por
particulares
La empresa o individuos
generan los flujos de caja
(fondos) los cuales son
aplicados a través de los
pagos y dividendos hacia
los mercados financieros
los cuales actúan como
originadores de fondos al
proveerles los mismos
(activos financieros)
35. Al hablar de activos financieros, se esta
hablando de derechos que posee el ente
que provee los fondos (en este caso el
superavitario) sobre los flujos futuros de
fondos del ente deficitario. Entonces,
contamos con un ente que carece de
recursos financieros y debido a ellos
recurre a bancos, entidades financieras,
etc. (Intermediarios de activos
financieros), para que le provean de estos
fondos hoy, otorgándoles una garantía de
devolución, con sus flujos de fondos
futuros.
36. En la economía existen distintos tipos de
mercados entre los cuales podemos encontrar
Mercados de productos
• donde se comercializan
bienes y/o servicios
Mercados financieros o de
capitales
• También conocidos como
Macro Sistema Financiero
(compuesto por los
Mercados de Capitales y por
los Mercados Financieros):
donde se comercializan
activos o instrumentos
financieros asignando o
distribuyendo fondos a lo
largo del tiempo.
37. Características de los Mercados
Financieros:
• Transfieren fondos desde las unidades
superavitarias a las deficitarias
• Permiten una redistribución del riesgo propio
• Proveen un mecanismo para la fijación de
precios
• Provocan una reducción de Costos de
Transacción
39. La teoría monetaria analiza el papel del dinero
en el sistema macroeconómico en los
términos de la demanda para el dinero, la
fuente de dinero, y la tendencia natural del
sistema económico de ajustar a un punto que
balancee la fuente y la demanda para el
dinero, un punto que se llame equilibrio
monetario. Un sector del sistema
macroeconómico se concibe como el sector
monetario, tiene una tendencia natural a
converger al equilibrio monetario.
40. En economía, la inflación es el aumento
sostenido y generalizado del nivel de
precios de bienes y servicios, medido
frente a un poder adquisitivo. Se define
también como la caída en el valor de
mercado o del poder adquisitivo de una
moneda en una economía en particular,
lo que se diferencia de la devaluación,
dado que esta última se refiere a la caída
en el valor de la moneda de un país en
relación con otra moneda cotizada en los
mercados internacionales, como el dólar
estadounidense, el euro o el yen.
41. Clases de Inflación
INFLACIÓN
MODERADA
La inflación moderada se refiere al incremento de forma lenta de los
precios. Cuando los precios son relativamente estables, las personas se
fían de este, colocando su dinero en cuentas de banco. Ya sea en
cuentas corrientes o en depósitos de ahorro de poco rendimiento
porque esto les permitirá que su dinero valga tanto como en un mes o
dentro de un año.
INFLACIÓN
GALOPANTE
La inflación galopante describe cuando los precios incrementan las
tasas de dos o tres dígitos de un plazo promedio de un año. El dinero
pierde su valor de una manera muy rápida, las personas tratan de no
tener más de lo necesario; es decir, que mantiene la cantidad
suficiente para vivir con lo necesario o indispensable para el sustento
de todos los seres.
HIPERINFLACIÓN Es una inflación anormal en exceso que puede alcanzar hasta el 1000%
anual. Este tipo de inflación anuncia que un país está viviendo una
severa crisis económica pues como el dinero pierde su valor, el poder
adquisitivo baja y la población busca gastar el dinero antes de que
pierda totalmente su valor.
42. Tasa de Interés
La tasa de interés (o tipo de interés) es el precio del
dinero o pago estipulado, por encima del valor
depositado, que un inversionista debe recibir, por
unidad de tiempo determinando, del deudor, a raíz de
haber utilizado su dinero durante ese tiempo. Con
frecuencia se le llama "el precio del dinero" en el
mercado financiero, ya que refleja cuánto paga un
deudor a un acreedor por usar su dinero durante un
periodo.
43. En términos generales, a nivel individual, la
tasa de interés (expresada en porcentajes)
representa un balance entre el riesgo y la
posible ganancia (oportunidad) de la
utilización de una suma de dinero en una
situación y tiempo determinado. En este
sentido, la tasa de interés es el precio del
dinero, el cual se debe pagar/cobrar por
tomarlo prestado/cederlo en préstamo en una
situación determinada
44. Historia del concepto
Aparentemente el cobro de
interés se remonta a la
antigüedad más remota. Por
ejemplo, en textos de las
religiones abrahámicas se
aconseja contra el cobro de
interés excesivo.
Posteriormente, en la Edad Media
europea el cobro de interés fue,
bajo la influencia de las doctrinas
católicas, considerado
inaceptable: el tiempo se
consideraba propiedad divina,
cobrar entonces por el uso
temporal de un objeto o bien
(dinero incluido) era considerado
comerciar con la propiedad de
Dios, lo que hizo que su cobro
fuese prohibido bajo pena de
excomunión.
45. Esta situación empezó a cambiar
durante el Renacimiento. Los
préstamos dejaron de ser
principalmente para el consumo y
empezaron (junto al movimiento de
dineros) a jugar un papel importante
en la prosperidad de ciudades y
regiones. Frente a eso, la escuela de
Salamanca propone una nueva visión
del interés: si el que recibe el
préstamo lo hace para beneficiarse,
el que lo otorga tiene derecho a
parte de ese beneficio dado que no
sólo toma un riesgo pero también
pierde la oportunidad de
beneficiarse de ese dinero usándolo
de otra manera, el llamado coste de
oportunidad.
46. Época moderna
Los primeros estudios formales del
interés se encuentran en los trabajos
de Mirabeau, Jeremy ,Bentham y
Adam Smith durante el nacimiento
de las teorías económicas clásicas.
Para ellos, el dinero está sujeto a la
ley de la oferta y demanda
transformándose, por así decirlo, en
el precio del dinero. Posteriormente,
Karl Marx ahonda en las
consecuencias de esa transformación
del dinero en mercadería, que
describe como la aparición del capital
financiero.
Esos estudios
permiten, por
primera vez, al
Banco Central de
Francia intentar
controlar la tasa de
interés a través de
la oferta de dinero
(cantidad de dinero
en circulación) con
anterioridad a 1847.
47. A comienzos del siglo XX, Irving Fisher
incorpora al estudio del fenómeno
diferentes elementos que lo afectan (tal
como la inflación) introduciendo la
diferencia entre las tasas de interés
nominal y real. Fisher retoma la idea de la
escuela de Salamanca y aduce que el valor
tiene una dimensión no solo cuantitativa
sino también temporal. Para este autor, la
tasa de interés mide la función entre el
precio futuro de un bien con relación al
precio actual en términos de los bienes
sacrificados ahora a fin de obtener ese
bien futuro.
48. Los tipos de interés como instrumento
de la política monetaria
Desde el punto de vista de la política
monetaria del Estado, una tasa de interés
alta incentiva el ahorro y una tasa de
interés baja incentiva el consumo. De ahí
la intervención estatal sobre los tipos de
interés a fin de fomentar ya sea el ahorro
o la expansión, de acuerdo a objetivos
macroeconómicos generales.
49. Las tasas de interés en la banca
• Tasa de interés activa: Es el porcentaje que las instituciones
bancarias, de acuerdo con las condiciones de mercado y las
disposiciones del banco central, cobran por los diferentes tipos de
servicios de crédito a los usuarios de los mismos. Son activas
porque son recursos a favor de la banca.
• Tasa de interés pasiva: Es el porcentaje que paga una institución
bancaria a quien deposita dinero mediante cualquiera de los
instrumentos que para tal efecto existen.
• Tasa de interés preferencial: Es un porcentaje inferior al "normal" o
general (que puede ser incluso inferior al costo de fondeo
establecido de acuerdo a las políticas del Gobierno) que se cobra a
los préstamos destinados a actividades específicas que se desea
promover ya sea por el gobierno o una institución financiera. Por
ejemplo: crédito regional selectivo, crédito a pequeños
comerciantes, crédito a ejidatarios, crédito a nuevos clientes,
crédito a miembros de alguna sociedad o asociación, etc.
51. La administración financiera de una
organización se ocupa del
movimiento de dinero o valores que
lo representen. Tiene a su cargo la
supervisión correcta de los recursos
financieros. Su tarea tiene que ver
con el cálculo de: inversiones,
ingresos y gastos.
52. 1. Medida de productividad del
capital: fin de crear nuevos
valores. Ejemplo: compro una
maquina con un crédito para
producir más.
2. Es un precio: lo que debo pagar por
el tiempo ganado o economizando,
existe una preferencia temporal.
3. Justa compensación: para el dueño
del dinero ya que se abstiene de
tenerlo.
53. ORGANIZACIÓN BANCARIA
Nivel uno: Directorio. Que es el órgano que se encuentra en el más alto nivel y se constituye
en la máxima autoridad de la institución, las personas que están en este lugar, son los que
toman decisiones de mayor importancia y está conformada por la Asamblea de Socios o
Accionistas y el Directorio.
Nivel dos: Ejecutivo. Que es la máxima autoridad, que tiene por obligación ejecutar las
decisiones del Nivel 1 y, es responsable directos de la administración del Banco y está
conformado por la Gerencia General.
Nivel tres: Asesores. Está representada por unidades que presentan asistencia técnica
especializada al nivel 1 y 2, normalmente está compuesta por el departamento de Auditoria
y Asesoría Legal.
Nivel cuatro: Operativo. Son los encargados de cumplir las funciones de la entidad, como
ser la captación y colocación de recursos, prestar servicios y otros y está conformada por la
Gerencia de Operaciones, Gerencia de Créditos y Gerencia Comercial.
Se puede decir que el nivel operativo es el apoyo directo principal del nivel 2, porque
ejecuta las decisiones de la gerencia general.
Nivel cinco: Administrativo. Es el que apoya administrativamente a todos los niveles,
aportando instrumentos físicos e intelectuales, es decir es el encargado de proveer los
recursos humanos y materiales para el funcionamiento de la institución.
54. Carteras de inversión
La diferencia entre
invertir y ahorrar está
en la cantidad de
riesgo que estás
dispuesto a aceptar
para hacer crecer tu
dinero.
Hay una diferencia básica entre
ahorrar e invertir. Ahorrar es el hecho
de apartar una porción de los ingresos
sin disponer de ella, sin gastarla, la
cual puede aumentar o no,
dependiendo de los instrumentos de
ahorro a utilizar. La diferencia básica
con la inversión es que por medio del
ahorro no se "arriesga" el capital
inicial, en teoría (porque siempre
existe el efecto inflacionario) el valor
de dicho capital no disminuye. La
inversión por el contrario implica
correr un riesgo con el capital inicial,
que dependiendo de los instrumentos
a utilizar podrá incrementar o
disminuir.
55. Los principios de una cartera de
inversión
Los aspectos básicos de una
cartera de inversión son
1.la rentabilidad esperada
2.el nivel de riesgo y
3.la liquidez.
56. Concepto Préstamo Crédito
DISPONIBILIDAD La entidad financiera pone a
disposición del cliente una
cantidad fija y el cliente
adquiere la obligación de
devolver esa cantidad más
unas comisiones e intereses
pactados en el plazo
acordado
La entidad financiera pone a
disposición del cliente, en una
cuenta de crédito, el dinero
que
éste necesite hasta una
cantidad de
dinero máxima.
DURACIÓN Suele ser una operación a
medio o largo plazo y la
amortización normalmente
se
realiza mediante cuotas
regulares, mensuales,
trimestrales o semestrales.
Suele ser para operaciones a
menor
plazo
Diferencias entre el Crédito y el
Préstamo
57. RENOVACIÓN No admite renovación, al
vencimiento del plazo
establecido habría que
efectuar un nuevo contrato de
préstamo.
Admite la posibilidad de
renovación y
ampliación, cuantas
veces se necesite, del
máximo
disponible.
TIPO DE INTERÉS Suelen tener tipos de interés
más bajos que el crédito
aunque se deben pagar
intereses por la totalidad del
importe concedido.
Suelen ser más altos que
en el
préstamo y el plazo de
amortización
generalmente es más
corto. Aunque esto
siempre
depende de las
condiciones que se
pacten con la entidad.
58. FINALIDAD Se utilizan para adquirir
bienes de larga duración
como viviendas y
coches, es
decir, productos de los
que
conocemos su precio.
Se suelen utilizar
para cubrir
necesidades
momentáneas de
liquidez y que no
saben
exactamente
cuándo ni cuánto
van
a necesitar.