1. MỤC LỤC

Danh mục chữ viết tắt
Danh mục các bảng
Danh mục các biểu đồ
Lời mở đầu
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO VÀ KIỂM TOÁN NỘI
BỘ TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM.........................1
1.1. Khái niệm và phân loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM....1
1.1.1. Khái niệm rủi ro............................................................................1
........................................................................................................
1.1.2. Phân loại rủi ro .............................................................................1
1.2. Kiểm toán nội bộ.....................................................................................4
1.2.1 Khái niệm kiểm toán nội bộ..........................................................4
1.2.2. Mục tiêu, nguyên tắc và phạm vi kiểm toán nội bộ......................7
1.2.3. Nội dung hoạt động của Kiểm toán nội bộ...................................8
1.2.4. Phương pháp thực hiện kiểm toán nội bộ.....................................9
1.3. Vai trò của kiểm toán nội bộ đối với việc quản lý rủi ro trong NHTM 10
1.3.1. Quản lý rủi ro ............................................................................10
1.3.2. Tầm quan trọng của quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng. .12
1.3.3. Chuẩn mực quản lý rủi ro đang được áp dụng............................12
1.3.4. Vai trò của kiểm toán nội bộ đối với việc quản lý rủi ro............15
1.4. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tại ngân hàng Ngoại hối Hàn Quốc.........16
1.4.1. Chính sách quản lý rủi ro ...........................................................16
1.4.2. Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro và quy trình quản lý rủi ro...........17
1.4.3. Bài học kinh nghiệm áp dụng cho các NHTM Việt Nam...........19
Tóm lược chương 1.........................................................................................20
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TỪ GÓC ĐỘ KIỂM
TOÁN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM..................21
Đề cương bạn đang xem từ http://Tailieu24h.com được trích từ tài liệu đầy đủ. LH: 0979.170.170

2. 2.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Phương Nam.........................................21
2.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển....................................21
2.1.2. Một số thành tựu đến cuối năm 2007...........................................22
2.1.3. Sứ mệnh – Tầm nhìn – Chiến lược hoạt động...............................23
2.2. Thực trạng về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam.......26
2.2.1. Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam từ năm 2005
đến tháng 6/2008...........................................................................26
2.2.2. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phương Nam
.......................................................................................................29
2.2.3. Những biện pháp Ngân hàng Phương Nam đã thực hiện để quản lý
rủi ro tín dụng thông qua hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ.....36
2.3. Thực trạng về rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Phương Nam............37
2.3.1. Điểm qua một vài thời điểm khó khăn về thanh khoản tại Ngân hàng
Phương Nam và nguyên nhân phát sinh.......................................37
2.3.2. Thực trạng khả năng thanh khoản tại Ngân hàng Phương Nam...40
2.3.3. Một số nguyên nhân chính gây nên tình trạng khó khăn thanh khoản
tại Ngân hàng Phương Nam trong thời gian qua..........................41
2.3.4. Khả năng xảy ra rủi ro thanh khoản trong thời gian tới................43
2.4. Thực trạng về rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Phương Nam.........44
2.4.1. Diễn biến lãi suất từ năm 2005 đến tháng 06/2008......................44
2.4.2. Ảnh hưởng của việc biến động lãi suất và nguyên nhân phát sinh rủi
ro...................................................................................................48
2.4.3. Những biện pháp Ngân hàng Phương Nam đã thực hiện để quản lý
rủi ro lãi suất thông qua hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ .... .51
2.5. Thực trạng rủi ro từ những tỷ lệ an toàn đảm bảo trong hoạt động của
Ngân hàng Phương Nam.......................................................................51
2.5.1. Điểm qua một số tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của Ngân
hàng Phương Nam........................................................................51
2.5.2. Những điểm phù hợp, chưa phù hợp với chuẩn mực của Việt Nam
và thông lệ quốc tế........................................................................52
Đề cương bạn đang xem từ http://Tailieu24h.com được trích từ tài liệu đầy đủ. LH: 0979.170.170

3. 2.6. Những rủi ro khác.................................................................................54
2.7. Đánh giá chung về vấn đề nhận diện rủi ro từ công tác kiểm toán nội bộ
tại ngân hàng TMCP Phương Nam.......................................................54
2.7.1. Ưu điểm của kiểm toán nội bộ trong việc nhận diện và quản lý rủi ro
tại ngân hàng Phương Nam..........................................................56
2.7.2. Nhược điểm của công tác kiểm toán nội bộ tại Ngân hàng TMCP
Phương Nam.................................................................................57
Tóm lược chương 2.........................................................................................62
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TỪ GÓC ĐỘ
KIỂM TOÁN NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM .....63
3.1. Giải pháp đối với Ngân hàng TMCP Phương Nam..............................63
3.1.1. Giải pháp hoàn thiện công tác kiểm toán nội bộ tại Ngân hàng
Phương Nam..................................................................................63
3.1.2. Các giải pháp hỗ trợ khác .............................................................72
3.2. Giải pháp đối với Ngân hàng Nhà nước................................................82
3.2.1. Giải pháp về công tác kiểm toán nội bộ tại NHTM.......................82
3.2.2. Các giải pháp hỗ trợ công tác kiểm toán nội bộ tại các NHTM....84
3.3. Giải pháp đối với các cơ quan khác .....................................................86
Tóm lược chương 3.........................................................................................87
Kết luận
Đề cương bạn đang xem từ http://Tailieu24h.com được trích từ tài liệu đầy đủ. LH: 0979.170.170