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02 Ritenuta d'acconto

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Questo modulo consente di gestire i vari tipi di ritenuta e di imputarne gli importi da versare in fase di pagamento (attraverso l’estensione del modulo voucher).
- Alessandro Camilli -

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02 Ritenuta d'acconto

  1. 1. www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it Alessandro Camilli Ritenuta d'acconto
  2. 2. www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it Definizione La ritenuta d'acconto è una tratenuta che grava sui compensi addebitati dai lavoratori autonomi nei confronti dei titolari di una partita IVA (imprese o liberi professionisti). Il soggeto debitore riveste il ruolo di sostituto d'imposta, efetuando il versamento all'erario in sostituzione del professionista, al quale viene detrata una parte della sua prestazione. Il debitore del lavoratore autonomo non pagherà l'intero ammontare faturato, ma la diferenza al neto della ritenuta rif . wikipedia
  3. 3. www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it Definizione La ritenuta d'acconto è una tratenuta che grava sui compensi addebitati dai lavoratori autonomi nei confronti dei titolari di una partita IVA (imprese o liberi professionisti). Il soggeto debitore riveste il ruolo di sostituto d'imposta, efetuando il versamento all'erario in sostituzione del professionista, al quale viene detrata una parte della sua prestazione. Il debitore del lavoratore autonomo non pagherà l'intero ammontare faturato, ma la diferenza al neto della ritenuta rif . wikipedia
  4. 4. Esempio - flusso Avv. FILIPPO ROSSI Spett.le Az. Con Odoo Fattura nr 34 del 1/12/2104 Imponibile 100 IVA 22 --------- Totale fattura 122 Rit.Acconto 15 Netto a pagare 107 ● Ricevimento Fatura ● Pagamento Fatura Registrazione fatura DEBITO V/FOR 122 107 DEBITO V/FOR 122 15 ERARIO www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  5. 5. Workflow Ciclo ativo - Soggeto: chi usa Odoo è soggeto a ritenuta ( o è tenuto ad applicarla a clienti in regimi particolari come i condomini) - Documento Odoo: Fatura cliente - Rilevazione contabile: Registrazione incasso - Erario: Versamento della ritenuta a carico del cliente www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  6. 6. Workflow Ciclo passivo - Soggeto: chi usa Odoo riceve una fatura da un fornitore soggeto a ritenuta d'acconto - Documento Odoo: Fatura fornitore - Rilevazione contabile: Registrazione pagamento - Erario: Versamento della ritenuta a carico di chi usa Odoo. Invio di certificati della ritenuta operata e versata ai fornitori soggeti a ritenuta. www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  7. 7. Modulo Odoo Requisiti ● account ● account_voucher www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  8. 8. Modulo Odoo Tabella Ritenuta D'acconto: Tipi e aliquote Posizioni fiscali Partner Tipi e aliquote FATTURA Importi Ritenuta Righe Importi IVA TOTALI PAGAMENTO Importo pagato Importi da pagare Importo Competenza rata Importo Compet. Ritenuta Step 1: configurazione Step 2: fatura Step 3: pagamento www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  9. 9. Modulo Odoo Tabella ritenuta d'acconto E' possibile configurare più tipologie di ritenuta, con la gestione di scaglioni temporali per eventuali modifiche delle aliquote. www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  10. 10. Modulo Odoo Posizione Fiscale La posizione fiscale serve per collegare il partner al tipo di ritenuta a cui è soggeto. www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  11. 11. Modulo Odoo Fatura www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  12. 12. Modulo Odoo Pagamento - Voucher www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  13. 13. Modulo Odoo Pagamento - Registrazione www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it
  14. 14. Alessandro Camilli Grazie. www.openforce.it - alessandrocamilli@openforce.it

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