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Assemblée Générale RESO 44
          08 avril 2013
     CCI Nantes – St Nazaire
Rapport Moral

Rapport d’Activité

 Par le Président
 Denis Janneau
Approbation
 du Rapport Moral
        et
du Rapport d’Activité
Rapport Financier

Par Emmanuel Tariot
  Cabinet STREGO

Rémi Perrier Trésorier
44

          Présentation de vos
A.G. du    principaux
8 avril   indicateurs
 2013          financiers
RESO 44 en chiffres - Adhérents

       88 532                    92 284




                  44 653                    43 116


                                                                         1 536
 263        337            253        365
                                                     10
                                                                    -2



                                                          - 3 752
       2012                      2011                      Ecart

            Adhérents                       Heure MAD
            Heure/adhérent                  CA/salarié ETP
RESO 44 en chiffres – Effectifs hors permanents


     55          57




                                   -2

      2012         2011           Ecart
             Effectif hors permanents
RESO 44 en chiffres – Analyse seuil rentabilité
Activité MAD

   Heures facturées


   88 532           92 284




    85 430          92 735   1 680 425        1 776 408

    2012             2011      2012             2011
  Heures pour atteindre le   Seuil de rentabilité
  seuil de rentabilité
Activité
                                                        2 012                      2 011
                                                     RESO 44        %           RESO 44        %           Variations
           CHIFFRE D'AFFAIRES HEURES MAD            1 741 452    100,00%       1 767 775    100,00% - 26 324       -1,49%
Activité
                                                                                                         -
           CA unitaire (1 heure MAD)                      19,67 €                   19,16 €               - 0,51 €
           Coût salaire MAD                         1 414 688       81,24%     1 442 866      81,62% - 28 178
                                                                                                          -      -1,95%
           MARGE BRUT SUR MAD                         326 763       18,76%      324 909       18,38%    1 854     0,57%
                                                                                                          -
           Coefficient : CA HT / salaires MAD             1,66                       1,66                 - -0,00
           Coût de fonctionnement                     315 312       18,11%      326 496       18,47% - 11 183
                                                                                                          -       -3,43%
           COUT DE FONCTIONNEMENT TOTAL              1 730 001     99,34% 1 769 362 100,09% - 39 361      -2,22%
           Marge/coût de fonctionnement                 11 451             -  1 587            13 038    -821,68%
           Coût de fonctionnement unitaire                 19,54 €              19,17 €              0,37 €
           Marge/coût de fonctionnement unitaire            0,13 €              -0,02 €              0,15 €
                                                                                                  -
           Autres charges et produits              -     5 231      -0,30% -  9 525     -0,54% 4 294        -45,09%
           Coût des créances douteuses                   8 348       0,48%    2 060      0,12% 6 288
                                                                                                  -        305,24%
           RESULTAT D'ACTIVITE                          8 334        0,48%        5 878         0,33% 2 455        41,77%
           Adhésions                                   32 551        1,87%       31 210         1,77% 1 341         4,30%
           Subventions d'exploitation                                0,00%        2 881         0,16% - 2 881    -100,00%
           Subventions s/ MAD                           1 634        0,09%                      0,00% 1 634
           Subventions s/ structure                                  0,00%        9 959         0,56% - 9 959    -100,00%
           Résultat financier                           1 929        0,11% -        165        -0,01% 2 095
                                                                                                          -     -1267,15%
           RESULTAT COURANT AVANT IMPÔTS               44 448        2,55%       49 763         2,82% - 5 315      -10,68%
                                                                                                          -
           Remises adhérents                           25 000        1,44%       30 000         1,70% - 5 000      -16,67%
                                                                                                          -
           Résultat exceptionnel                           34        0,00% -         10         0,00%      44    -424,09%
                                                                                                          -
           Impôts sur les bénéfices                     2 922        0,17%        1 900         0,11% 1 022
                                                                                                          -        53,79%
           RESULTAT DE L'EXERCICE                      16 560        0,95%       17 853        1,01% - 1 293        -7,24%
Evolution des adhérents RESO 44
   sur 10 ans
Années      2003          2004      2005     2006    2007     2008      2009          2010     2011    2012
Adhérents    27            86       189      136     195      178       212           215      253     263



            300




            250




            200




            150                                                                                               Adhérents




            100




             50




              0
                   2003      2004     2005    2006   2007   2008     2009      2010     2011    2012
Evolution du chiffre d’affaires RESO 44
 sur 10 ans
Années                2003     2004      2005      2006      2007      2008      2009      2010      2011      2012
Chiffre d'affaires   57 966   656 304 1 325 654 1 039 005 1 385 476 1 483 431 1 196 934 1 437 378 1 806 441 1 776 709


       2 000 000

       1 800 000

       1 600 000

       1 400 000

       1 200 000

       1 000 000
                                                                                                                  Chiffre d'affaires
         800 000

         600 000

         400 000

         200 000

                0
                     2003     2004    2005     2006    2007     2008     2009    2010     2011    2012
Evolution des salariés RESO 44
  sur 10 ans
Années                2003   2004   2005     2006      2007          2008      2009     2010     2011    2012
Effectif - ETP          2     27     45       40        45            50        40       47       57      55



                 70



                 60                                                                                             Effectif - ETP



                 50



                 40



                 30



                 20



                 10



                  0
                      2003   2004   2005   2006     2007      2008      2009     2010     2011    2012
Approbation des comptes

Par Rémi PERRIER Trésorier
Assemblée Générale
    RESO France
Ouverture de l’A.G.

        ***
    Le Bureau
AG Reso 44 - Reso France 08 Avril 2013
2003
 Création de
   RESO 44

     Représenté par
Denis Janneau, Président


                           88 532 heures de MAD
                                  en 2012
2005
     Création de
  l’antenne RESO 49
qui devient RESO 49/37
       En 2009

       Représenté par
Taleka Tremouilles, Présidente
                                 50 897 heures de MAD
                                        en 2012
2006

   Création de
     RESO 35

    Représenté par
Jacques David, Président

                           62 732 heures de MAD
                                  en 2012
2007

  Création de
    RESO 85

     Représenté par
Alain Lemoine, Président


                           26 425 heures de MAD
                                  en 2012
2008

Création de
  RESO 56

 Représenté par
Nathalie Savourel,
    Secrétaire
                      50 118 heures de MAD
                             en 2012
2009

    Création de
      RESO 29
      Représenté par
Valérie Bodolec, Présidente

                              29 520 heures de MAD
                                     en 2012
2009

Création de
RESO 73/74

Jean Pierre Clément,
     Président
                       20 072 heures de MAD
                              en 2012
2009

  Création de
  RESO France
      Représenté par
Claudine Esnault, Présidente
2010

 Création de
   RESO 75
    Représenté par
John Valentin, Président

                           44 972 heures de MAD
                                  en 2012
2011

   Création de
     RESO 78

Michel Blanchet, Président

                             4 978 heures de MAD
                                    en 2012
2011

 Création de
   RESO 76
    Représenté par
Boris Hobbé, Président

                         9 365 heures de MAD
                                en 2012
2012

   Création de
   RESO 62/59
    Côte d’Opale
      Représenté par
Thierry Grégoire, Président
                              13 084 heures de MAD
                                     en 2012
2013

  Création de
  RESO 13/83

     Représenté par
Bastien Botella, Président
2013

    Création de
      RESO 45
       Représenté par
Benoît Guinaudeau, Trésorier
RESO en 2013
Introduction
         ***
   Claude BLOUET
Vice Président honoraire
Délégué à la Formation
 CCI Nantes St-Nazaire
Rapport Moral et d’Activité

Claudine Esnault Présidente
 Philippe Cabon Directeur
Les 15 membres fondateurs
          de RESO en 2003 :
Philippe Quintana               Thierry Jégu
  Le Méditerranée         Taverne du Château           Loïc Perou
                                                    Manoir de la Régate
   Gaétan Bégouin
         Lazarius          Nadine Witczak
                                Hôtel L’Amiral
                                                      Pascal Bott
Gérard Ringel                                         Villa Médicis
Villa Mon Rêve      Claudine Esnault
                         Stud’Inn                       Alain Jamet
 Paul Olive                          Florent Cibert Au Bout du Quai
La Chaumière     Gilles Jarjavail
                                    Hôtel Pommeraye
                     L’Ecluse
 Pierre Coïc            Georges Kersulec             Jean Marc Edet
 Le Bretagne                                           Le Grand Bleu
                     La Croisette – Maître Kanter
AG Reso 44 - Reso France 08 Avril 2013
AG Reso 44 - Reso France 08 Avril 2013
AG Reso 44 - Reso France 08 Avril 2013
En 2012                   5800
                       Entretiens de
                       recrutement


250             7750             402 000 heures
E.T.P.   Bulletins de paie      de mise à disposition


         1205                    306
Entreprises Adhérentes         CDI créés
Activité en 2012

Planning en ligne : Supersaas
Démarrage Reso 62/59
Etude de faisabilité 33
Etude de faisabilité 13/83

Transfert des paies vers nouveau
logiciel paie
Audit RH
Montée en charge de la communication




        Fréquentation de resoemploi.fr
Taux de lecture de la newsletter de RESO France
Communication sur le net
   Une demande de MAD saisie

                               Un article publié
                                sur les blogs




                                    Envoyé chaque
                                     semaine à une
                                    mailing list grâce
                                      à mailchimp
Saisie des relevés d’heures en ligne
Stratégie
 RESO souhaite continuer ses rencontres avec les élus et cabinets
 ministériels et leur faire part des freins à lever pour permettre un
         développement des groupements d'employeurs




Besoin d’augmentation des Fonds de réserve (inchangé depuis
1985)

Homogénéité fiscale et sociale entre tous les types de
groupements d'employeurs (GE, GEA, GEIQ …)

Communication et explication du statut des GE (non
lucrativité,…) notamment auprès des DIRECCTE et Pôles
Emploi, et autres structures administratives
Poursuite du dialogue social pour améliorer les conditions des
salariés et lutter contre le travail illégal.


Participation au comité de filière de la restauration monté par le
Ministère du Tourisme


Admission des créances des GE aux super-privilèges
Rapport Financier

John Valentin Trésorier

  Emmanuel Tariot
  Cabinet STREGO
France




           Présentation de vos
A.G. du     principaux
8 avril    indicateurs
 2013          financiers
Faits caractéristiques de RESO France

1)   Nomination du cabinet Guillet Bouju Associés en 2012 (CAC)
     : seuils atteints pour les organismes de formation

2)   Avances de trésorerie octroyées à RESO 73-74 / RESO 76 et
     RESO 75 pour 10K€ chacun soit 30K€.

3)   Provision pour risque constituée pour 22 K€ : créances RESO
     73-74 (caution bancaire à hauteur de 40 K€) et RESO 76

4)   Mutation du logiciel paye Cegid vers Pégase

5)   Evénementiel : Salon Prorestel à Rennes, Salon emploi et
     Forum de L’Hôtellerie-Restauration Paris
Synthèse de l’activité RESO France

                                2012       2011            Evolution
Chiffre d'affaires             526 240 €   465 362 €   +60 878 €   +13,1% %
Marge globale                  526 240 €   465 362 €   +60 878 €   +13,1% %
Charges de fonctionnement      171 859 €   202 880 €   -31 021 €    -15,3%
Impôts et taxes                 5 313 €     4 098 €     +1 215 €   +29,6%
Charges de personnel           404 393 €   331 248 €   +73 145 €   +22,1%
Dotations aux amortissements    4 580 €     4 733 €       -153 €     -3,2%
Dotations aux provisions       21 725 €     9 411 €    +12 314 €   +130,8%
Résultat d'exploitation        23 974 €     6 482 €    +17 492 €   +269,9%
Résultat courant               23 974 €     6 482 €    +17 492 €   +269,9%
Résultat exceptionnel             324 €        33 €      +291 €

Impôt société                   - 175 €      - 608 €     +433 €    +71,2%
Résultat de l'exercice         19 478 €     7 123 €    +12 355 €   +173,5%
Chiffre d’affaires global RESO France


                                         Chiffre d’affaires
                                 hors refacturation achats rétrocédés

                 526 240 €
465 362 €                    Répartition du CA :
                                Facturation GE : 361 K€, soit + 47 K€
                                Intervention & formation :158 K€ soit +
                                 13 K€
  2011                2012
                                Divers (service paie) : 7 K€ soit + 1 K€
         + 60 878 €
          + 13,1 %
Charges de fonctionnement RESO France

     % CA =   43,6 %              % CA =     32,66 %




          202 880 €
                                     171 859 €



              2011                          2012

                     - 31 021 €
                      - 15,3 %
                     (CA global + 13,1 %)
Variations significatives RESO France
                                           2012             2011                 Evolution
        Maintenance informatique          5 933 €           3 281 €        +2 652 €        +80,8%

        Honoraires cac                    2 500 €                0€        +2 500 €

        Voyages et déplacements          49 389 €          33 318 €      +16 071 €         +48,2%

        Honoraires Avocats                  500 €           8 000 €        -7 500 €        -93,8%

        Publicité communication           7 300 €          20 968 €       -13 668 €        -65,2%

        Site internet                     4 500 €          47 630 €       -43 130 €        -90,6%

Maintenance informatique      nouveau contrat Pégase : 1,2 K€
Honoraires CAC                           nomination sur 2012 : 2,5 K€
Frais de déplacements                    en fonction de l’activité
Frais exceptionnels sur N-1   Honoraires avocats : étude de faisabilité coopérative pour 8 K€
                              Publicité et communication : réception et salon Serbotel, étude de
                              communication : 9 K€
                              Site internet : création et développement du site internet
Synthèse des charges de personnel
      RESO France
                                  2012             2011           Evolution
  Salaires bruts                 299 070 €     250 433 €            +19,4%
  Charges sociales               102 119 €         79 465 €         +28,5%

  Taux de charges sociales         34,15%           31,73%           +2,4%

  Autres charges du personnel      2 205 €          1 350 €         +63,3%



Subvention contrats aidés    21 K€ contre 27 K€ sur N-1
Un emploi tremplin           3ème année de convention signée avec la région Pays de
                             Loire sur 5 ans dont 13 K€ de subvention sur 2012, contre 14
                             K€ sur N-1
1 apprenti                   (idem 2011)
Effectif moyen               9 contre 6 sur 2011


                 RAPPEL : Indemnités de déplacements
                          non soumises à cotisations
Scoring 2012 Groupe Reso - environnement


   2012                   2013                         2012

2 créations            2 créations                  Dissolutions
 RESO 62-59              RESO 45                      RESO 22
 GEIH 62-59             RESO 13-83                   GEIQ IH 44




                                          1 205
                 922          1 092     adhérents
              adhérents     adhérents    + 10 %
                2010           2011       2012
Scoring 2012 groupe Reso - activité
             Evolution du chiffre d’affaires
Reso 35                         - 159 K€                 - 11 %
Reso 56                        + 292 K€                  + 47 %
Reso 44                          - 26 K€                   -2%
Reso 49-37                     + 398 K€                  + 67 %
Reso 85                           + 1 K€                 stable
Reso 29                        + 163 K€                  + 38 %
Reso 73-74                     + 212 K€                 + 108 %
Reso 75                        + 195 K€                  + 27 %
Reso 22                      dissolution
Reso 78                         + 96 K€    2ème année d’activité
Reso 76                        + 150 K€    1ère année d’activité
Reso 62-59                     + 250 K€    1ère année d’activité
GEIH 62-59                      + 14 K€    1ère année d’activité
GEIQ IH 44                   dissolution

TOTAL                       + 1 586 K€
Scoring 2012 groupe Reso - ratio

                                                               N             N-1
          CA unitaire moyen                              19,65 €          19,29 €
          Coût salaire MAD                            78 % du CA       80 % du CA
          Coef moyen CA/Salaire                       1,69 points      1,71 points
          MAD

                              Résultat d’activité :
La marge sur coût de fonctionnement est négative sur toutes les structures, le coût
            de fonctionnement représente 102 % du chiffre d’affaires

                                        =
                     Coût de mise à disposition au plus juste


                                     Exceptions
        Reso 44/49-37 et 75 : marge sur coût de fonctionnement positive,
                     charges externes maîtrisées = remise aux adhérents
        Reso 29 :    malgré une marge sur coût de fonctionnement
                     négative, on retrouve des subventions pour 9 K€
Scoring 2012 groupe Reso – résultat

            Résultat comptable :
        Sur l’ensemble des Reso, les
        résultats de l’exercice 2012 hors
                   provision GE
             sont bénéficiaires…
       Augmentation créances        + 64 K€ soit 72 K€
       douteuses                   contre 8K€ sur N-1

       Baisse subventions
       (contrats aidés + région)               - 38 K€




Subvention d’exploitation : - 21,27 % soit 74 K€ contre 94 K€ sur N-1
Subvention contrat aidé : - 27,27 % soit 48 K€ contre 66 K€ sur N-1
Approbation des comptes
 Approbation du C.A.C.
 John Valentin Trésorier
Témoignages
d’administrateurs de RESO
Nadine Witczak
Administratrice-Secrétaire de RESO 44
          depuis sa création

                             Valérie Bodolec
                               Présidente de RESO 29

Bastien Botella
Président de RESO 13/83

                           Gildas Bretagne
                           Administrateur de RESO 44,
                          Ancien salarié du groupement
Mot de la Fin …

Claude BLOUET
Le nouveau
Bureau de RESO France
Perspectives de RESO :

Projets et nouvelles actions

      Jacques David
      Philippe Cabon
       Marie Morcel
Développement des CDI

  Commercialisation du nouveau service
  HCR Social Paie
  Développement des métiers partagés,

  Développement du référentiel
  candidats/métiers
(Mesure des compétences et formation des salariés)


   Diversification des secteurs
Développement de RESO sur d’autres
territoires à leur demande
Merci pour votre attention
et Rendez-vous dans 10 ans !...

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AG Reso 44 - Reso France 08 Avril 2013

  • 1. Assemblée Générale RESO 44 08 avril 2013 CCI Nantes – St Nazaire
  • 2. Rapport Moral Rapport d’Activité Par le Président Denis Janneau
  • 3. Approbation du Rapport Moral et du Rapport d’Activité
  • 4. Rapport Financier Par Emmanuel Tariot Cabinet STREGO Rémi Perrier Trésorier
  • 5. 44 Présentation de vos A.G. du principaux 8 avril indicateurs 2013 financiers
  • 6. RESO 44 en chiffres - Adhérents 88 532 92 284 44 653 43 116 1 536 263 337 253 365 10 -2 - 3 752 2012 2011 Ecart Adhérents Heure MAD Heure/adhérent CA/salarié ETP
  • 7. RESO 44 en chiffres – Effectifs hors permanents 55 57 -2 2012 2011 Ecart Effectif hors permanents
  • 8. RESO 44 en chiffres – Analyse seuil rentabilité Activité MAD Heures facturées 88 532 92 284 85 430 92 735 1 680 425 1 776 408 2012 2011 2012 2011 Heures pour atteindre le Seuil de rentabilité seuil de rentabilité
  • 9. Activité 2 012 2 011 RESO 44 % RESO 44 % Variations CHIFFRE D'AFFAIRES HEURES MAD 1 741 452 100,00% 1 767 775 100,00% - 26 324 -1,49% Activité - CA unitaire (1 heure MAD) 19,67 € 19,16 € - 0,51 € Coût salaire MAD 1 414 688 81,24% 1 442 866 81,62% - 28 178 - -1,95% MARGE BRUT SUR MAD 326 763 18,76% 324 909 18,38% 1 854 0,57% - Coefficient : CA HT / salaires MAD 1,66 1,66 - -0,00 Coût de fonctionnement 315 312 18,11% 326 496 18,47% - 11 183 - -3,43% COUT DE FONCTIONNEMENT TOTAL 1 730 001 99,34% 1 769 362 100,09% - 39 361 -2,22% Marge/coût de fonctionnement 11 451 - 1 587 13 038 -821,68% Coût de fonctionnement unitaire 19,54 € 19,17 € 0,37 € Marge/coût de fonctionnement unitaire 0,13 € -0,02 € 0,15 € - Autres charges et produits - 5 231 -0,30% - 9 525 -0,54% 4 294 -45,09% Coût des créances douteuses 8 348 0,48% 2 060 0,12% 6 288 - 305,24% RESULTAT D'ACTIVITE 8 334 0,48% 5 878 0,33% 2 455 41,77% Adhésions 32 551 1,87% 31 210 1,77% 1 341 4,30% Subventions d'exploitation 0,00% 2 881 0,16% - 2 881 -100,00% Subventions s/ MAD 1 634 0,09% 0,00% 1 634 Subventions s/ structure 0,00% 9 959 0,56% - 9 959 -100,00% Résultat financier 1 929 0,11% - 165 -0,01% 2 095 - -1267,15% RESULTAT COURANT AVANT IMPÔTS 44 448 2,55% 49 763 2,82% - 5 315 -10,68% - Remises adhérents 25 000 1,44% 30 000 1,70% - 5 000 -16,67% - Résultat exceptionnel 34 0,00% - 10 0,00% 44 -424,09% - Impôts sur les bénéfices 2 922 0,17% 1 900 0,11% 1 022 - 53,79% RESULTAT DE L'EXERCICE 16 560 0,95% 17 853 1,01% - 1 293 -7,24%
  • 10. Evolution des adhérents RESO 44 sur 10 ans Années 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Adhérents 27 86 189 136 195 178 212 215 253 263 300 250 200 150 Adhérents 100 50 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
  • 11. Evolution du chiffre d’affaires RESO 44 sur 10 ans Années 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Chiffre d'affaires 57 966 656 304 1 325 654 1 039 005 1 385 476 1 483 431 1 196 934 1 437 378 1 806 441 1 776 709 2 000 000 1 800 000 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 Chiffre d'affaires 800 000 600 000 400 000 200 000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
  • 12. Evolution des salariés RESO 44 sur 10 ans Années 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Effectif - ETP 2 27 45 40 45 50 40 47 57 55 70 60 Effectif - ETP 50 40 30 20 10 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
  • 13. Approbation des comptes Par Rémi PERRIER Trésorier
  • 14. Assemblée Générale RESO France
  • 15. Ouverture de l’A.G. *** Le Bureau
  • 17. 2003 Création de RESO 44 Représenté par Denis Janneau, Président 88 532 heures de MAD en 2012
  • 18. 2005 Création de l’antenne RESO 49 qui devient RESO 49/37 En 2009 Représenté par Taleka Tremouilles, Présidente 50 897 heures de MAD en 2012
  • 19. 2006 Création de RESO 35 Représenté par Jacques David, Président 62 732 heures de MAD en 2012
  • 20. 2007 Création de RESO 85 Représenté par Alain Lemoine, Président 26 425 heures de MAD en 2012
  • 21. 2008 Création de RESO 56 Représenté par Nathalie Savourel, Secrétaire 50 118 heures de MAD en 2012
  • 22. 2009 Création de RESO 29 Représenté par Valérie Bodolec, Présidente 29 520 heures de MAD en 2012
  • 23. 2009 Création de RESO 73/74 Jean Pierre Clément, Président 20 072 heures de MAD en 2012
  • 24. 2009 Création de RESO France Représenté par Claudine Esnault, Présidente
  • 25. 2010 Création de RESO 75 Représenté par John Valentin, Président 44 972 heures de MAD en 2012
  • 26. 2011 Création de RESO 78 Michel Blanchet, Président 4 978 heures de MAD en 2012
  • 27. 2011 Création de RESO 76 Représenté par Boris Hobbé, Président 9 365 heures de MAD en 2012
  • 28. 2012 Création de RESO 62/59 Côte d’Opale Représenté par Thierry Grégoire, Président 13 084 heures de MAD en 2012
  • 29. 2013 Création de RESO 13/83 Représenté par Bastien Botella, Président
  • 30. 2013 Création de RESO 45 Représenté par Benoît Guinaudeau, Trésorier
  • 32. Introduction *** Claude BLOUET Vice Président honoraire Délégué à la Formation CCI Nantes St-Nazaire
  • 33. Rapport Moral et d’Activité Claudine Esnault Présidente Philippe Cabon Directeur
  • 34. Les 15 membres fondateurs de RESO en 2003 : Philippe Quintana Thierry Jégu Le Méditerranée Taverne du Château Loïc Perou Manoir de la Régate Gaétan Bégouin Lazarius Nadine Witczak Hôtel L’Amiral Pascal Bott Gérard Ringel Villa Médicis Villa Mon Rêve Claudine Esnault Stud’Inn Alain Jamet Paul Olive Florent Cibert Au Bout du Quai La Chaumière Gilles Jarjavail Hôtel Pommeraye L’Ecluse Pierre Coïc Georges Kersulec Jean Marc Edet Le Bretagne Le Grand Bleu La Croisette – Maître Kanter
  • 38. En 2012 5800 Entretiens de recrutement 250 7750 402 000 heures E.T.P. Bulletins de paie de mise à disposition 1205 306 Entreprises Adhérentes CDI créés
  • 39. Activité en 2012 Planning en ligne : Supersaas Démarrage Reso 62/59 Etude de faisabilité 33 Etude de faisabilité 13/83 Transfert des paies vers nouveau logiciel paie Audit RH
  • 40. Montée en charge de la communication Fréquentation de resoemploi.fr
  • 41. Taux de lecture de la newsletter de RESO France
  • 42. Communication sur le net Une demande de MAD saisie Un article publié sur les blogs Envoyé chaque semaine à une mailing list grâce à mailchimp
  • 43. Saisie des relevés d’heures en ligne
  • 44. Stratégie RESO souhaite continuer ses rencontres avec les élus et cabinets ministériels et leur faire part des freins à lever pour permettre un développement des groupements d'employeurs Besoin d’augmentation des Fonds de réserve (inchangé depuis 1985) Homogénéité fiscale et sociale entre tous les types de groupements d'employeurs (GE, GEA, GEIQ …) Communication et explication du statut des GE (non lucrativité,…) notamment auprès des DIRECCTE et Pôles Emploi, et autres structures administratives
  • 45. Poursuite du dialogue social pour améliorer les conditions des salariés et lutter contre le travail illégal. Participation au comité de filière de la restauration monté par le Ministère du Tourisme Admission des créances des GE aux super-privilèges
  • 46. Rapport Financier John Valentin Trésorier Emmanuel Tariot Cabinet STREGO
  • 47. France Présentation de vos A.G. du principaux 8 avril indicateurs 2013 financiers
  • 48. Faits caractéristiques de RESO France 1) Nomination du cabinet Guillet Bouju Associés en 2012 (CAC) : seuils atteints pour les organismes de formation 2) Avances de trésorerie octroyées à RESO 73-74 / RESO 76 et RESO 75 pour 10K€ chacun soit 30K€. 3) Provision pour risque constituée pour 22 K€ : créances RESO 73-74 (caution bancaire à hauteur de 40 K€) et RESO 76 4) Mutation du logiciel paye Cegid vers Pégase 5) Evénementiel : Salon Prorestel à Rennes, Salon emploi et Forum de L’Hôtellerie-Restauration Paris
  • 49. Synthèse de l’activité RESO France 2012 2011 Evolution Chiffre d'affaires 526 240 € 465 362 € +60 878 € +13,1% % Marge globale 526 240 € 465 362 € +60 878 € +13,1% % Charges de fonctionnement 171 859 € 202 880 € -31 021 € -15,3% Impôts et taxes 5 313 € 4 098 € +1 215 € +29,6% Charges de personnel 404 393 € 331 248 € +73 145 € +22,1% Dotations aux amortissements 4 580 € 4 733 € -153 € -3,2% Dotations aux provisions 21 725 € 9 411 € +12 314 € +130,8% Résultat d'exploitation 23 974 € 6 482 € +17 492 € +269,9% Résultat courant 23 974 € 6 482 € +17 492 € +269,9% Résultat exceptionnel 324 € 33 € +291 € Impôt société - 175 € - 608 € +433 € +71,2% Résultat de l'exercice 19 478 € 7 123 € +12 355 € +173,5%
  • 50. Chiffre d’affaires global RESO France Chiffre d’affaires hors refacturation achats rétrocédés 526 240 € 465 362 € Répartition du CA :  Facturation GE : 361 K€, soit + 47 K€  Intervention & formation :158 K€ soit + 13 K€ 2011 2012  Divers (service paie) : 7 K€ soit + 1 K€ + 60 878 € + 13,1 %
  • 51. Charges de fonctionnement RESO France % CA = 43,6 % % CA = 32,66 % 202 880 € 171 859 € 2011 2012 - 31 021 € - 15,3 % (CA global + 13,1 %)
  • 52. Variations significatives RESO France 2012 2011 Evolution Maintenance informatique 5 933 € 3 281 € +2 652 € +80,8% Honoraires cac 2 500 € 0€ +2 500 € Voyages et déplacements 49 389 € 33 318 € +16 071 € +48,2% Honoraires Avocats 500 € 8 000 € -7 500 € -93,8% Publicité communication 7 300 € 20 968 € -13 668 € -65,2% Site internet 4 500 € 47 630 € -43 130 € -90,6% Maintenance informatique nouveau contrat Pégase : 1,2 K€ Honoraires CAC nomination sur 2012 : 2,5 K€ Frais de déplacements en fonction de l’activité Frais exceptionnels sur N-1 Honoraires avocats : étude de faisabilité coopérative pour 8 K€ Publicité et communication : réception et salon Serbotel, étude de communication : 9 K€ Site internet : création et développement du site internet
  • 53. Synthèse des charges de personnel RESO France 2012 2011 Evolution Salaires bruts 299 070 € 250 433 € +19,4% Charges sociales 102 119 € 79 465 € +28,5% Taux de charges sociales 34,15% 31,73% +2,4% Autres charges du personnel 2 205 € 1 350 € +63,3% Subvention contrats aidés 21 K€ contre 27 K€ sur N-1 Un emploi tremplin 3ème année de convention signée avec la région Pays de Loire sur 5 ans dont 13 K€ de subvention sur 2012, contre 14 K€ sur N-1 1 apprenti (idem 2011) Effectif moyen 9 contre 6 sur 2011 RAPPEL : Indemnités de déplacements non soumises à cotisations
  • 54. Scoring 2012 Groupe Reso - environnement 2012 2013 2012 2 créations 2 créations Dissolutions RESO 62-59 RESO 45 RESO 22 GEIH 62-59 RESO 13-83 GEIQ IH 44 1 205 922 1 092 adhérents adhérents adhérents + 10 % 2010 2011 2012
  • 55. Scoring 2012 groupe Reso - activité Evolution du chiffre d’affaires Reso 35 - 159 K€ - 11 % Reso 56 + 292 K€ + 47 % Reso 44 - 26 K€ -2% Reso 49-37 + 398 K€ + 67 % Reso 85 + 1 K€ stable Reso 29 + 163 K€ + 38 % Reso 73-74 + 212 K€ + 108 % Reso 75 + 195 K€ + 27 % Reso 22 dissolution Reso 78 + 96 K€ 2ème année d’activité Reso 76 + 150 K€ 1ère année d’activité Reso 62-59 + 250 K€ 1ère année d’activité GEIH 62-59 + 14 K€ 1ère année d’activité GEIQ IH 44 dissolution TOTAL + 1 586 K€
  • 56. Scoring 2012 groupe Reso - ratio N N-1 CA unitaire moyen 19,65 € 19,29 € Coût salaire MAD 78 % du CA 80 % du CA Coef moyen CA/Salaire 1,69 points 1,71 points MAD Résultat d’activité : La marge sur coût de fonctionnement est négative sur toutes les structures, le coût de fonctionnement représente 102 % du chiffre d’affaires = Coût de mise à disposition au plus juste Exceptions Reso 44/49-37 et 75 : marge sur coût de fonctionnement positive, charges externes maîtrisées = remise aux adhérents Reso 29 : malgré une marge sur coût de fonctionnement négative, on retrouve des subventions pour 9 K€
  • 57. Scoring 2012 groupe Reso – résultat Résultat comptable : Sur l’ensemble des Reso, les résultats de l’exercice 2012 hors provision GE sont bénéficiaires… Augmentation créances + 64 K€ soit 72 K€ douteuses contre 8K€ sur N-1 Baisse subventions (contrats aidés + région) - 38 K€ Subvention d’exploitation : - 21,27 % soit 74 K€ contre 94 K€ sur N-1 Subvention contrat aidé : - 27,27 % soit 48 K€ contre 66 K€ sur N-1
  • 58. Approbation des comptes Approbation du C.A.C. John Valentin Trésorier
  • 60. Nadine Witczak Administratrice-Secrétaire de RESO 44 depuis sa création Valérie Bodolec Présidente de RESO 29 Bastien Botella Président de RESO 13/83 Gildas Bretagne Administrateur de RESO 44, Ancien salarié du groupement
  • 61. Mot de la Fin … Claude BLOUET
  • 62. Le nouveau Bureau de RESO France
  • 63. Perspectives de RESO : Projets et nouvelles actions Jacques David Philippe Cabon Marie Morcel
  • 64. Développement des CDI Commercialisation du nouveau service HCR Social Paie Développement des métiers partagés, Développement du référentiel candidats/métiers (Mesure des compétences et formation des salariés) Diversification des secteurs
  • 65. Développement de RESO sur d’autres territoires à leur demande
  • 66. Merci pour votre attention et Rendez-vous dans 10 ans !...