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Charges

  • 1. CHARGES  :       ACHATS  CONSOMMATION  :     • Marchandises  MP  consommables  :   Grâce  aux  devis  que  nous  avons  pu  acquérir  sur  les  dalles  ainsi  que  sur  le  matériel  nécessaire   à  la  pause,  nous  avons  pu  déterminer  le  montant  suivant  :  celui-­‐ci  correspond  à  l’achat  de     455  dalles  soit  7  piscines  en  moyenne  à  l’année,  de  surface  moyenne  de  50m².   CHARGES  EXTERNES  :     • • • • Locations  :     Sur  Lyon,  des  entreprises  spécifiées  mettent  à  disposition  des  locaux  pouvant  être   transformés  en  bureau  et  également  de  stockage.  La  location  est  de  89  euros/  m²  par  an.     Nous  nécessitons  de  150m²  pour  installer  nos  bureaux  et  pour  stocker  nos  dalles  que  nous   commanderons  au  fur  et  à  mesure  des  commandes.  (Nos  lieux  de  rencontre  avec  le  client  se   feront  en  dehors  de  ces  bureaux.)   Primes  d’assurances  :   5000  euros  contenant  la  responsabilité  Civiles,  assurance  auto  (transport,  assurance  des   stocks).   Frais  de  création  :  300  euros  pour  créer  l’entreprise  au  RCS.   Documentations,  séminaires  :       10 000  euros  correspondent  aux  matériels  nécessaires  pour  les  déplacements  dans  les  salons   durant  toute  l’année  comprenant  :     o Des  plaquettes  de  documentation     o Supports  visuels  très  développés     • • Personnel  extérieur  :     Pour  l’installation  de  notre  produit  nous  nécessitons  trois  intérimaires.    (Trois  poseurs,  et  un   de  nos  salariés  chargés  de  la  direction  des  travaux.)   Publicité,  publications  :     Les  100  000  euros  correspondent  au  budget  nécessaire  à  la  réalisation  de  vidéos  démonstratives  du   produit  ainsi  que  les  partenariats  avec  la  presse  spécialisée,  le  prix  du  site  internet,  un  échantillon  de   dalle  correspondant  à  50%  du  budget  soit  50  000  euros.   AUTRES  CHARGES  EXTERNES  :     • Déplacement  mission  :     4000  euros  est  le  budget  nécessaire  pour  réaliser  une  ou  deux  rencontres  par  mois  avec  le  client   dans  un  cadre  professionnel  propice  à  l’achat  d’un  produit  de  luxe.     Autres  charges  externes  diverses  :     • EDF  :    
  • 2. Le  prix  de  l’eau  en  France  est  de  3.09  euros  /m3.  Etant  donné  que  nous  devrons  dans  la  majorité  des   cas,  vider  entièrement  la  piscine,  notre  entreprise  s’engage  à  remplir  celle-­‐ci  à  nos  frais.  C’est   pourquoi  la  charge  sera  équivalente  en  moyenne  pour  les  7  opérations  prévues  à  2100  euros.  A  cela   nous  ajoutons  la  consommation  personnelle  de  l’entreprise  (eau  +    électricité).     Charges  de  personnel  :   • • Rémunération  personnel  :  1450  (SMIC)*12*4  employés  =  69  600  euros.   Rémunération  gérant  :  1450  (SMIC)*12  =  17  400  euros     Produits  pour  des  piscines  types  de  50  m2  :     -­‐ chiffre  d’affaire  :     Prix  de  vente  pour  7  piscines  :  prix  d’achat  +  Prix  d’achat  *1/3  (HT)                                                    =  1  220  503  +  1  220  503*(1/3)       =    1  627  637  euros  HT  ;  soit  pour  1  piscine  :  232  476,71  euros    HT     Prix  TTC  :  1  627  637*1,196   =    1  946  295,  05  ;  soit  pour  1  piscine  :  278  042,15  euros  TTC     Taux  de  marge  :  Marge  brut  x100         Prix  d’achat  HT         Tableau  pour  7  piscines.    
  • 3. Plan  de  financement  :     Nous  ajouterons  50  000  euros,  d’apports  personnels  en  numéraire,  soit  10  000  euros  par  personne.   Ceux-­‐ci  viennent  compléter  le  prêt  bancaire  de  10  000  euros.  Cette  somme  nous  sera  suffisante  pour   nous  installer  et  pour  lancer  notre  produit  sur  le  marché.   Comme  nous  ne  produisons  pas  nous-­‐même  notre  matière  première,  les  dalles  de  LED,  nous  avons   besoin  de  stocker  à  l’avance  les  marchandises  pour  répondre  aux  éventuelles  commandes.  Ceci   explique  les  coûts  nécessaires  à  la  location  d’un  stock.     Bilan  :     Notre  courbe  de  trésorerie  d’exploitation  reste  toujours  au  dessus  de  notre  courbe  des  besoins  en   trésorerie  d’exploitation  donc  notre  seuil  de  rentabilité  est  toujours  positif.  En  effet  nous  somme   rentable  dès  la  première  année  avec  plus  de.  Il  augmente  jusqu'à  la  deuxième  année  puis  baisse   jusqu'à  la  troisième  année  enfin  ré  augmente  en  quatrième  année.     Ce  qui  présage  une  activité  pérenne  pour  le  long  terme.  Notre  projet  semble  donc  viable  et   ambitieux.  Le  long  terme  va  favoriser  le  développement  de  notre  activité  et  assurer  des  bénéfices  en   fin  d’années.