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  • 1. Financer sa trésorerie Des documents complémentaires sont disponibles sur www.caladris.com/wiki/tresorerie www.caladris.com Trésorerie3– page 1 © Emmanuel Hachez 2012
  • 2. Financement de la trésorerie par le Cash-Flow libre Le Cash-Flow libre qui reste dans l’entreprise assure un excellent financement structurel : Cash-Flow libre > 0 Augmentation du Fonds de Roulement Net (FRN) www.caladris.com Trésorerie3– page 2 © Emmanuel Hachez 2012
  • 3. Financement de la trésorerie par le haut du bilan Le financement de la trésorerie Actif Passif par le haut du bilan : Immobilisés Capital – Dettes LT associés : les Dettes associés LT Dettes banque LT (> 1an) associés avancent du Stocks cash à la société Créances clients Dettes banques LT => CT Straight Loan – Dettes LT banque Crédit de caisse Fournisseurs – Allongement de la Banque et caisse Salaires et taxes à payer Compte courant associés durée des dettes LT Total actif Total passif – Franchise sur les dettes LT www.caladris.com Trésorerie3– page 3 © Emmanuel Hachez 2012
  • 4. Financement de la trésorerie par le bas du bilan Le financement de la trésorerie Actif Passif par le bas du bilan : Immobilisés Capital Dettes associés LT – Dettes CT banque Dettes banque LT (> 1an) Stocks • Straight Loan Créances clients Dettes banques LT => CT Straight Loan • Crédit de caisse Crédit de caisse Fournisseurs – Compte courant Salaires et taxes à payer Banque et caisse Compte courant associés des associés Total actif Total passif www.caladris.com Trésorerie3– page 4 © Emmanuel Hachez 2012
  • 5. Financement de la trésorerie par les créances clients Le financement indirect de la Actif Passif trésorerie par une diminution des créances clients Immobilisés Capital Dettes associés LT Dettes banque LT (> 1an) – Acomptes clients Stocks Créances clients Dettes banques LT => CT – Escompte client Straight Loan Crédit de caisse – Affacturage (factoring) Fournisseurs des factures clients Banque et caisse Salaires et taxes à payer Compte courant associés – Crédit d’escompte Total actif Total passif www.caladris.com Trésorerie3– page 5 © Emmanuel Hachez 2012
  • 6. Vous voulez mettre ceci en pratique dans votre entreprise ? Caladris peut vous aider à aller plus vite plus loin ! www.caladris.com/contact www.caladris.com © Emmanuel Hachez 2012