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ANALISIS DEANALISIS DE
CREDITOSCREDITOS
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Las instituciones que por excelencia se dedican a
otorgar créditos de distinta naturaleza son los
bancos e instituciones f...
Los aspectos y factores que se tienen que analizar
para el otorgamiento de un crédito son los
siguientes:
- Determinación ...
LAS FINANZAS:LAS FINANZAS:
EVOLUCIÓNEVOLUCIÓN
HISTORICAHISTORICA
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INICIOS DE 1900:INICIOS DE 1900:
- Surgen como campo independiente.
- La prioridad eran los aspectos legales, formación de...
AÑOS 60:AÑOS 60:
- Análisis de las deudas.
- Manejo de valores.
- Costo de capital.
- Teoría del portafolio.
- Finanzas co...
EL CREDITO:EL CREDITO:
EVOLUCIÓNEVOLUCIÓN
HISTORICAHISTORICA
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Principios de 1930Principios de 1930:
- La herramienta clave del análisis ha sido: El Balance.
Principios de 1952Principio...
EL CRÉDITO :EL CRÉDITO :
Es la capacidad de obtener dinero, mediante la
promesa de abonarlo en una fecha o plazo
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El propósito general al analizar un crédito consiste
en arribar a una decisión en cuanto a si una empresa
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CRÉDITO COMERCIALCRÉDITO COMERCIAL
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CRÉDITO COMERCIAL:CRÉDITO COMERCIAL:
Los créditos comerciales generalmente no dan origen
a estudios muy profundos de los e...
CRÉDITO BANCARIO:CRÉDITO BANCARIO:
Es el que extiende un banco a una empresa para
proveerla de financiamiento temporal o p...
DIFERENCIAS:DIFERENCIAS:
CRÉDITO BANCARIO - CRÉDITO COMERCIALCRÉDITO BANCARIO - CRÉDITO COMERCIAL
- El crédito bancario ab...
DESTINOS Y PLAZOS DEL CRÉDITO BANCARIODESTINOS Y PLAZOS DEL CRÉDITO BANCARIO
El propósito principal de los prestamos banca...
Al banco, además, le interesa vigilar la habilidad con
que es manejado ese activo, los beneficios que
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LARGO PLAZO:LARGO PLAZO:
El crédito a largo plazo puede adoptar diversas
modalidades. En primer termino podemos citar el q...
En los créditos a largo plazo para inversiones el
propósitos de los mismos es aumentar el rendimiento
del capital propio, ...
El crédito permite que usted tome prestado el dinero de
mañana para obtener algo hoy.
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Hay varias formas de ofrecer crédito, tales como las
tarjetas de crédito, los préstamos personales, los
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Esta tasa puede ser de sólo unos pocos puntos de
porcentaje, o puede ser mucho más del 20%. Mientras
más bajo sea el inter...
TASA DE PORCENTAJE ANUAL Y LOS PAGOSTASA DE PORCENTAJE ANUAL Y LOS PAGOS
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Muchos préstamos están diseñados de manera que
primero se cancela el interés, y después se paga la
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Hablar de crédito es tener en cuenta el riesgo desde el
punto de vista crediticio, es decir, asumir en quien
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“Es la posibilidad de pérdida debido al incumplimiento
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1.- Riesgos de Iliquidez1.- Riesgos de Iliquidez
TIPOS DE RIESGO:TIPOS DE RIESGO:
Se evoca a la falta de dinero por parte ...
Este se da por la falta de precaución o conocimiento
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FACTORES QUE CONFORMANFACTORES QUE CONFORMAN
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Factores de Naturaleza Financiera:...
 Conceder un crédito a una empresa que presenta
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 La iliquidez se da cuando una empresa en marcha
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CPC.W.ELVISBARDALESC.
 En el análisis de los aspectos generales y de la
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Principales factores que determinan el riesgo en las
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4. Crear sistemas estándares de evaluación de créditos.
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HERRAMIENTA PARA DISMINUIR EL RIESGOHERRAMIENTA PARA DISMINUIR EL RIESGO
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Analisis de creditos i

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Analisis de creditos i

  1. 1. ANALISIS DEANALISIS DE CREDITOSCREDITOS II CPC. W. ELVIS BARDALES C.CPC. W. ELVIS BARDALES C. 31/01/15 1 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  2. 2. Las instituciones que por excelencia se dedican a otorgar créditos de distinta naturaleza son los bancos e instituciones financieras, para lo cual utilizan una serie de procedimientos y herramientas. No solo las instituciones bancarias otorgan créditos también lo hacen la gran variedad de empresas comerciales, industriales y de servicios; Con el único fin de captar más clientes y aumentar sus niveles de ventas y con ello obtener utilidad y que la empresa pueda subsistir en el medio en que se desarrolla. ANTECEDENTES :ANTECEDENTES : 31/01/15 2 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  3. 3. Los aspectos y factores que se tienen que analizar para el otorgamiento de un crédito son los siguientes: - Determinación de un mercado objetivo. - Evaluación del crédito. - Evaluación de las condiciones en que se otorga. - Aprobación del mismo - Documentación y desembolso. - Políticas de cobro. La utilidad de cada entidadLa utilidad de cada entidad financiera se obtiene de lafinanciera se obtiene de la diferenciadiferencia entre la tasa de captación y la tasaentre la tasa de captación y la tasa de colocación del dinero prestadode colocación del dinero prestado 31/01/15 3 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  4. 4. LAS FINANZAS:LAS FINANZAS: EVOLUCIÓNEVOLUCIÓN HISTORICAHISTORICA 31/01/15 4 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  5. 5. INICIOS DE 1900:INICIOS DE 1900: - Surgen como campo independiente. - La prioridad eran los aspectos legales, formación de nuevas empresas, fusiones, consolidaciones. AÑO 1930: (DEPRESIÓN)AÑO 1930: (DEPRESIÓN) - Quiebras y reestructuración de negocios. - Prioridad: La reorganización sobre la expansión. AÑOS 40 E INICIOS DE LOS 50:AÑOS 40 E INICIOS DE LOS 50: - Métodos para maximizar beneficios y precios. - Pasivos, deudas y patrimonio. - Estudio de la administración de caja, inventarios, cuentas por cobrar y activos fijos. 31/01/15 5 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  6. 6. AÑOS 60:AÑOS 60: - Análisis de las deudas. - Manejo de valores. - Costo de capital. - Teoría del portafolio. - Finanzas corporativas. AÑOS 80:AÑOS 80: - PRIORIDAD: La inflación y como tratarla. PRIORIDADES ACTUALESPRIORIDADES ACTUALES  La toma de decisiones.  Estimación mas exacta del costo de capital.  Nuevas técnicas de captación: Titulo y Valores  Problemas ecológicos.  Real valoración de las empresas 31/01/15 6 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  7. 7. EL CREDITO:EL CREDITO: EVOLUCIÓNEVOLUCIÓN HISTORICAHISTORICA 31/01/15 7 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  8. 8. Principios de 1930Principios de 1930: - La herramienta clave del análisis ha sido: El Balance. Principios de 1952Principios de 1952: - Se cambiaron al análisis de los estados de resultados, lo que más importaban eran las utilidades de la empresa. Desde 1952Desde 1952 hasta nuestros tiempos el criterio utilizado ha sido el flujo de caja. Se otorga un crédito si un cliente genera suficiente caja para pagarlo, ya que los créditos no se pagan con utilidad, ni con inventarios ni menos con buenas intenciones, se pagan con caja. 31/01/15 8 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  9. 9. EL CRÉDITO :EL CRÉDITO : Es la capacidad de obtener dinero, mediante la promesa de abonarlo en una fecha o plazo determinado. El que ha concedido el crédito confía orden lo que cobrara a su vencimiento, si es que lo acordó después de haber efectuado un análisis adecuado. El crédito, cuando se concede en forma apropiada, provee a empresas o personas responsables un suplemento de capital que puede ser utilizado para crear riqueza adicional. 31/01/15 9 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  10. 10. El propósito general al analizar un crédito consiste en arribar a una decisión en cuanto a si una empresa merece la suma que esta en consideración. El resultado de la investigación determinará el monto del crédito y la forma en que el mismo será concedido; es decir crédito directo (a sola firma), en descuento de lista (endosos), con garantías adicionales, etc. Una gran dificultad con que tropiezan los ejecutivos de crédito al considerar un pedido radica en que los factores favorables y los desfavorables se encuentran tan mezclados que tornan difíciles las conclusiones. 31/01/15 10 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  11. 11. 31/01/15 11 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  12. 12. 31/01/15 12 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  13. 13. CRÉDITO COMERCIALCRÉDITO COMERCIAL YY CRÉDITO BANCARIOCRÉDITO BANCARIO 31/01/15 13 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  14. 14. CRÉDITO COMERCIAL:CRÉDITO COMERCIAL: Los créditos comerciales generalmente no dan origen a estudios muy profundos de los estados contables. Las relaciones se hacen mas liberales con el transcurso del tiempo, en la medida que el deudor va cumpliendo con sus obligaciones y aumentando paulatinamente el monto de sus compras. El crédito para adquisición de bienes de cambio tiene por finalidad permitir una mejor evolución del giro del negocio. Al venderse, estos bienes se convierten, inmediatamente o a cierto plazo, en dinero, lo que a su vez crea la necesidad de reemplazarlos por nuevas materias primas, mercaderías, etc. 31/01/15 14 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  15. 15. CRÉDITO BANCARIO:CRÉDITO BANCARIO: Es el que extiende un banco a una empresa para proveerla de financiamiento temporal o para cubrir una necesidad puntual de la misma. Esencialmente, los bancos prestan capital ajeno, constituido bajo la forma de depósitos. El crédito bancario tiene gran importancia en un sistema económico, pues al otorgar los créditos los bancos crean medios de pago. 31/01/15 15 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  16. 16. DIFERENCIAS:DIFERENCIAS: CRÉDITO BANCARIO - CRÉDITO COMERCIALCRÉDITO BANCARIO - CRÉDITO COMERCIAL - El crédito bancario abastece al solicitante de dinero; en cambio, el crédito comercial abastece al solicitante de materias primas, mercaderías, etc. - Generalmente, el crédito bancario es de mayor plazo que el crédito comercial. - En el crédito bancario, el acreedor tiene un margen de utilidad mucho mejor que el comerciante. - El crédito bancario requiere una evaluación crediticia 31/01/15 16 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  17. 17. DESTINOS Y PLAZOS DEL CRÉDITO BANCARIODESTINOS Y PLAZOS DEL CRÉDITO BANCARIO El propósito principal de los prestamos bancarios es ser de ayuda a las empresas para utilizarlos como suplemento de sus fondos propios de trabajo durante lapsos cortos. Al banco le interesa saber que su préstamo es colocado en inversiones móviles liquidables, que se transformaran en dinero a corto plazo, produciendo una utilidad a su cliente. Es decir que los importes de los créditos se mantendrán en el activo circulante de la empresa. CORTO PLAZO:CORTO PLAZO: 31/01/15 17 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  18. 18. Al banco, además, le interesa vigilar la habilidad con que es manejado ese activo, los beneficios que produce y la rapidez con que se convierte en dinero. Por otra parte, también le interesa conocer el monto total de todos los créditos bancarios, pues el abuso en este sentido podría traducirse en un factor negativo o peligroso (Sobreendeudamiento). En conclusión, el crédito a corto plazo se destina a financiar las necesidades corrientes de los negocios para facilitar la diferencia que pudiera existir entre las ventas y las cuentas por cobrar y así mismo para cancelar pasivos y tributos. 31/01/15 18 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  19. 19. LARGO PLAZO:LARGO PLAZO: El crédito a largo plazo puede adoptar diversas modalidades. En primer termino podemos citar el que esta garantizado con algún derecho real a favor del acreedor, como hipoteca o prenda fija con registro. En este tipo de operaciones interesa primordialmente al prestamista el valor del bien afectado sobre el que tendrá privilegio. Además de financiar las inversiones de activo fijo, el crédito a largo plazo puede tener por meta la solución de una situación financiera delicada. 31/01/15 19 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  20. 20. En los créditos a largo plazo para inversiones el propósitos de los mismos es aumentar el rendimiento del capital propio, lucrando con la diferencia entre los intereses a pagar y el probable incremento del beneficio a obtener. En este tipo de créditos debe analizarse la situación económica, el rendimiento del capital invertido y las posibilidades de que ese rendimiento se mantenga o incremente en el caso de la ampliación de los negocios. En el crédito a largo plazo deben formularse análisis de balances presupuestados, previendo la situación posterior al otorgamiento del préstamo. 31/01/15 20 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  21. 21. El crédito permite que usted tome prestado el dinero de mañana para obtener algo hoy. La esencia de una transacción crediticia es la promesa de pago en una fecha a futuro. Tal promesa puede ser formal y escrita, como en las letras de cambio, cheques, hipotecas. El comercio y la industria funcionan sobre la base del crédito generalmente a corto plazo - entre proveedores y compradores de insumos o productos terminados. 31/01/15 21 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  22. 22. Hay varias formas de ofrecer crédito, tales como las tarjetas de crédito, los préstamos personales, los préstamos para automóvil y las hipotecas. Los términos del pago de su deuda incluyen el pago de un interés. El interés sobre el crédito usualmente es identificado como una tasa de porcentaje anual. La TPA normalmente se encuentra con los términos del crédito en la solicitud para crédito, y toma en cuenta la cantidad de tiempo que le tomará saldar el préstamo. 31/01/15 22 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  23. 23. Esta tasa puede ser de sólo unos pocos puntos de porcentaje, o puede ser mucho más del 20%. Mientras más bajo sea el interés, menos le costará saldar su deuda. 31/01/15 23 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  24. 24. TASA DE PORCENTAJE ANUAL Y LOS PAGOSTASA DE PORCENTAJE ANUAL Y LOS PAGOS MENSUALESMENSUALES Es importante entender la diferencia entre la TPA y su pago mensual. Su pago mensual incluye:  Una porción de la cantidad original del préstamo, llamada suma principal o capital.  Una porción de la TPA. En otras palabras, aunque su pago mensual sea razonable, si la TPA es alta, le será más costoso y le tomará más tiempo saldar la deuda. 31/01/15 24 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  25. 25. Muchos préstamos están diseñados de manera que primero se cancela el interés, y después se paga la suma principal o capital. Por lo tanto, cuando la TPA es alta, el interés probablemente también será alto, y podría haber cargos adicionales. Esto significa que a usted le tomará más tiempo – por lo que le costará más dinero – el saldar la deuda. Cuando compare préstamos, asegúrese de fijarse en la TPA. Mientras más baja sea la tasa de interés, mejor será para usted. 31/01/15 25 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  26. 26. Hablar de crédito es tener en cuenta el riesgo desde el punto de vista crediticio, es decir, asumir en quien vamos a confiar para prestar nuestro dinero o a quien vamos a entregar algún producto, creyendo en que el retorno es decir el pago del crédito sea el esperado por nosotros 31/01/15 26 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  27. 27. RIESGO CREDITICIORIESGO CREDITICIO “Es la posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte en operaciones directas, indirectas o de derivados que conlleva el no pago, el pago parcial o la falta de oportunidad en el pago de las obligaciones pactadas.” Es importante que las entidades bancarias o crediticias deban juzgar adecuadamente la solvencia presente y futura de sus prestatarios y administrar eficientemente su cartera, teniendo en cuenta que “al Conceder Crédito” se puede incurrir en tres tipos de riegos 31/01/15 27 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  28. 28. 1.- Riesgos de Iliquidez1.- Riesgos de Iliquidez TIPOS DE RIESGO:TIPOS DE RIESGO: Se evoca a la falta de dinero por parte del deudor para el pago, reflejándose en el incumplimiento de no poder efectuar el pago dentro del período predeterminado o de efectuarlo con posterioridad a la fecha en que estaba programada de acuerdo al contrato. 31/01/15 28 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  29. 29. Este se da por la falta de precaución o conocimiento en la celebración de convenios, contratos, elaboración de pagares, letras de cambio, o instrumentos de tipo legal que obliguen al deudor al pago. 2.- Riesgo de Instrumentación o Legal.2.- Riesgo de Instrumentación o Legal. 3.- Riesgos de Solvencia.3.- Riesgos de Solvencia. Es el que se podría incurrir, por falta de un verdadero análisis e identificación del sujeto de crédito; que no tenga activos o colaterales para el pago de sus obligaciones. Para ello es necesario que se adopte un procedimiento de investigación y análisis del crédito, que se reflejen en un verdadero Scoring de Crédito. 31/01/15 29 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  30. 30. FACTORES QUE CONFORMANFACTORES QUE CONFORMAN EL RIESGO DEL CREDITOEL RIESGO DEL CREDITO Factores de Naturaleza Financiera:Factores de Naturaleza Financiera: El análisis de este factor de riesgo debe realizarse a través de los estados contables del deudor. Al otorgar un crédito, el funcionario bancario tiene el especial interés en obtener la máxima seguridad en la recuperación del mismo. 31/01/15 30 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  31. 31.  Conceder un crédito a una empresa que presenta escasa liquidez y/o solvencia ofrece serios peligros que por lo general se concretan en la incobrabilidad de los prestamos o en el mejor de los casos en la renovación continua de ellos, sin la posibilidad de la recuperación total o parcial en el corto plazo. Síntomas de PeligroSíntomas de Peligro::  Disminución o desaparición del efectivo para cubrir necesidades urgentes de materia personal.  Descuento o disminución de los documentos a cobrar.  Buscar por parte de los acreedores el máximo crédito y plazo.  Disminución de las existencias. 31/01/15 31 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  32. 32.  La iliquidez se da cuando una empresa en marcha no cumple al vencimiento con sus obligaciones contraídas.  La insolvencia se manifiesta cuando los activos no alcanza a cubrir sus pasivos En Conclusión:En Conclusión: Una empresa puede ser solvente, pero puede padecer de iliquidez, o viceversa, poseer efectivo pero carecer de la solvencia adecuada. 31/01/15 32 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  33. 33. Factores de Naturaleza Económica:Factores de Naturaleza Económica: Son los que fundamentalmente reflejan las condiciones generales del mercado y de la economía de un país y del exterior. El analista de crédito deberá considerar el lugar y la función que ocupa y desempeña el cliente dentro de su rama, las condiciones generales de la encomia y su posible incidencia en cada sector de la Producción. 31/01/15 33 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  34. 34. Factores de Naturaleza Humana:Factores de Naturaleza Humana: Al evaluar esté sector de riesgo, nos referimos al concepto moral del deudor y a la capacidad, carácter, experiencia y la dedicación que tenga en su negocio. Respecto a la moral o a la integridad del deudor, puede decirse que pocos créditos se consideran recuperables si dichos aspectos fallan, aún cuando los préstamos se encuentran bien garantizados. Con respecto a la experiencia y a la capacidad estas asumen tanta importancia como la integridad moral. La inexperiencia constituye un grave riesgo para los negocios. 31/01/15 34 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  35. 35. Toda la información de carácter personal puede obtenerse de fuentes propias del banco o de fuentes externas entre estas ultimas se pueden señalar: Agencias de información. Proveedores y acreedores. Otras instituciones bancarias. Empresas reconocidas en el ramo. Registros oficiales de embargos, quiebres inhibiciones, etc. 31/01/15 35 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  36. 36. PLAN DE INVESTIGACIÓN Y ANÁLISIS PARAPLAN DE INVESTIGACIÓN Y ANÁLISIS PARA DETERMINAR EL RIESGO DEL CREDITODETERMINAR EL RIESGO DEL CREDITO Los aspectos más importantes que deben investigarse ante el requerimiento crediticio de una empresa son: 1.1. Aspectos Generales:Aspectos Generales:  Situación económica del mercado y del ramo.  Condiciones personales de los administradores y propietarios de la empresa.  Cumplimiento de las obligaciones de la empresa.  Ubicación geográfica de la empresa.  Dimensión de la empresa.  Organización interna de la empresa. 31/01/15 36 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  37. 37. 31/01/15 37 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  38. 38.  En el análisis de los aspectos generales y de la modalidad operativa depende de los conocimientos del analista sobre el mercado, el ramo y la situación económica general y de la información que pueda recoger.  En lo que respecta a la determinación de la situación patrimonial, económica y financiera, está se basa fundamentalmente, en la experiencia e idoneidad con que el analista de crédito evalúa los estados contables presentados por las empresas. 31/01/15 38 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  39. 39. Principales factores que determinan el riesgo en las empresas. 1.- Factores InternosFactores Internos, dependen directamente de la administración propia y capacidad de los ejecutivos de cada empresa. 2.- Factores externosFactores externos, tales como la inflación, tipo de cambio, tasas de interés, todo aquello que afecte la capacidad de pago de los prestatarios. 31/01/15 39 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  40. 40. RIESGORIESGO INDIVIDUALINDIVIDUAL DE UNDE UN CREDITOCREDITO RIESGO DERIESGO DE FUENTE DEFUENTE DE PAGOPAGO RIESGO DERIESGO DE SITUACIONSITUACION PATRIMONIAPATRIMONIA LL RIESGO DERIESGO DE 2DA FUENTE2DA FUENTE DE PAGODE PAGO RIESGO DERIESGO DE FUENTE DEFUENTE DE PAGOPAGO 1. RIESGO PAIS1. RIESGO PAIS 2. RIESGO DEL SECTOR2. RIESGO DEL SECTOR 3. RIESGO FINANCIERO3. RIESGO FINANCIERO DE LA EMPRESADE LA EMPRESA 4. RIESGO OPERACIONAL4. RIESGO OPERACIONAL DE LA EMPRESADE LA EMPRESA 5. RIESGO DE COBRANZA5. RIESGO DE COBRANZA RIESGO DERIESGO DE ESTRUCTURA DEESTRUCTURA DE COSTOCOSTO RIESGO DERIESGO DE MERCADOMERCADO RIESGORIESGO PRODUCTIVOPRODUCTIVO RIESGO DERIESGO DE ADMINISTRACIÓNADMINISTRACIÓN RIESGO DERIESGO DE SUMINISTROSUMINISTRO RIESGO INDIVIDUAL DE UN CREDITORIESGO INDIVIDUAL DE UN CREDITO 31/01/15 40 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  41. 41. DEPARTAMENTO DEDEPARTAMENTO DE RIESGOS CREDITICIOSRIESGOS CREDITICIOS Este departamento debe perseguir los siguientes objetivos:  Que los riesgos de la institución financiera se mantengan en niveles razonables que permitan buena rentabilidad a la misma.  Formación del personal en análisis de crédito permite dar solidez al momento de emitir un criterio. 31/01/15 41 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  42. 42. La principal función de los departamentos y/o áreas de riesgos crediticio es determinar el riesgo que significará para la institución otorgar un determinado crédito y para ello es necesario conocer a través de un análisis cuidadoso los estados financieros del cliente, análisis de los diversos puntos tanto cualitativos como cuantitativos que en conjunto permitirá tener una mejor visión sobre el cliente y la capacidad para poder pagar dicho crédito. 31/01/15 42 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  43. 43. FUNCIONES DELFUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE RIESGOSDEPARTAMENTO DE RIESGOS 1.Mantener niveles relativamente bajos de un riesgo crediticio, además que permitan tener una buena rentabilidad y permanencia del mismo. 2.Mantener al personal en capacitación constante sobre las tendencias de las economías en el país y tener constante capacitación en el tema de finanzas y decisiones financieras. 3.Es importante que los departamentos de riesgo tengan a la mano estudios de mercado y estudios sectoriales. 31/01/15 43 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  44. 44. 4. Crear sistemas estándares de evaluación de créditos. 5. Realizar estudios de segmento. 6. Detectar aquellos créditos con riesgos superior a lo normal para hacerles un seguimiento mas minucioso. 7. Preparar un sin numero de análisis para futuros ejecutivos de cuentas. 8. Realizar estudios sectoriales. 9. Contar con información bibliográfica al alcance para posibles consultas, además de estar al tanto y al día de las publicaciones de la prensa en lo que se refiere al movimiento macroeconómico y las tendencias políticas y monetarias. 31/01/15 44 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  45. 45. HERRAMIENTA PARA DISMINUIR EL RIESGOHERRAMIENTA PARA DISMINUIR EL RIESGO CREDITICIO:CREDITICIO: CREDIT SCORINGCREDIT SCORING La técnica del CS puede definirse de muchas maneras; pero en lo esencial, es un modelo que busca saber si el solicitante será un buen sujeto de crédito (un cliente que no sólo paga, sino que lo hace a tiempo). A través del uso de parámetros (características, que en el caso de una persona natural, podrían ser sexo, edad, estado civil, grado de estudios, ocupación, etc.). Reciben un puntaje que si, promediado excede un nivel, entonces lo califica como un riesgo crediticio aceptable. 31/01/15 45 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  46. 46. El Scoring es un instrumento ampliamente utilizado por instituciones financieras que evalúan gran número de solicitudes de montos pequeños, sean estas de personas naturales o jurídicas (obviamente micro y pequeñas empresas). La metodología del Scoring es bastante fácil de entender pero para aplicarla, hacen falta dos condiciones: 1.- La institución financiera debe conocer, perfectamente, a su público objetivo (un CS diseñado para evaluar a personas de nivel socioeconómico A, no es aplicable ¡para nada! a personas del estrato C-D). 31/01/15 46 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  47. 47. 2.- Diseñar el modelo que implique, identificar mediante técnicas estadísticas, las características más saltantes (los "parámetros") de los créditos otorgados y juntarlos con datos del entorno (situación de la economía, industrias en expansión o en crisis, etc.). 31/01/15 47 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  48. 48. EVALUACIÓN ATRAVES DEL SCORINGEVALUACIÓN ATRAVES DEL SCORING La empresa financiera ABC, luego de estudiar todos los financiamientos que otorgó a personas naturales en el pasado, encuentra que los mejores pagadores han sido mujeres de entre 30 a 45 años, con pareja e hijos y que tienen como mínimo educación primaria, podría generar un modelo (el famoso CS) que otorgue el mayor puntaje posible a todos los solicitantes que cumplan con estas características. Por ejemplo, la solicitante Margarita Morales de 42 años, casada con tres hijos con estudios secundarios no terminados y cuya ocupación es brindar alimentación a obreros del sector construcción. 31/01/15 48 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  49. 49. EVALUACIÓN SCORING:EVALUACIÓN SCORING: Margarita es un buen riesgo crediticio. ¿La razón?, salta a la vista, ella cumple exactamente con el perfil del buen pagador de la entidad ABC (mujer, de mediana edad, con pareja, hijos y con estudios) por lo que recibe el mayor puntaje posible y además se desempeña como proveedor de un sector (el de construcción) en expansión (lo que también le reporta un puntaje favorable adicional), el cual sumado, superará con creces el mínimo que ABC requiere para aprobar el crédito. 31/01/15 49 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  50. 50. ¡Ojo!, no hay que perder de vista que toda característica, favorable o no, tiene un puntaje el cual sumado y comparado contra un mínimo, hace posible la decisión final. Tampoco hay que olvidar, que el cliente evaluado, adicionalmente debe tener un buen record crediticio (es decir, las Centrales de Riesgo no deben presentar información desfavorable en cuanto a su cumplimiento en el pago de deudas anteriores). 31/01/15 50 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  51. 51. Las ventajas de utilizar Scoring en créditos personales y en el segmento MYPE es la rapidez en la evaluación (un crédito que tarda en aprobarse no sirve) y, sobre todo, ahorro en los costos operativos de la institución financiera, lo que redundaría en una reducción apreciable en el costo de los préstamos para el solicitante. Este sistema también es conocido como la famosa caja negra por que se encuentra llena de datos o parámetros que solo los sabe el sistema. 31/01/15 51 CPC.W.ELVISBARDALESC.
  52. 52. …FINAL 1er MODULO 31/01/15 52 CPC.W.ELVISBARDALESC.

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