IV. BANK SYARIAHIV. BANK SYARIAH
GAMBARAN UMUM BANK SYARIAHGAMBARAN UMUM BANK SYARIAH
DASAR HUKUM & PRINSIP BANKDASAR HUKU...
GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK
SYARIAH (1)SYARIAH (1)
Karakteristik bank yang ideal menurutKarakteristik bank yang i...
GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK
SYARIAH (2)SYARIAH (2)
4. Bank akan mengevaluasi secara hati24. Bank akan mengevaluas...
GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK
SYARIAH (3)SYARIAH (3)
Bank SyariahBank Syariah: bank yang dalam menjalan-: bank yang...
GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK
SYARIAH (4)SYARIAH (4)
Operasi Bank Syariah mengikuti ketentuan2Operasi Bank Syariah ...
GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK
SYARIAH (5)SYARIAH (5)
Tujuan Bank SyariahTujuan Bank Syariah: mendapatkan: mendapatk...
GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK
SYARIAH (6)SYARIAH (6)
Arti penting Manajemen Bank SyariahArti penting Manajemen Bank...
DASAR HUKUM DANDASAR HUKUM DAN
PRINSIP BANK SYARIAH (1)PRINSIP BANK SYARIAH (1)
Hukum tentang larangan ribaHukum tentang l...
DASAR HUKUM DANDASAR HUKUM DAN
PRINSIP BANK SYARIAH (2)PRINSIP BANK SYARIAH (2)
3. Larangan bagi kaum Muslim makan riba,3....
Perbedaan Sistem Bunga &Perbedaan Sistem Bunga &
Bagi HasilBagi Hasil
No. Bunga Bagi Hasil
1. Penentuan bunga dibuat pada ...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (1)ALOKASI DANA (1)
Bentuk penghimpunan danaBentuk penghimpunan dana: gi...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (2)ALOKASI DANA (2)
2. Keuntungan/kerugian atas penyaluran2. Keuntungan/...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (3)ALOKASI DANA (3)
5. Ketentuan lain yang tidak bertentangan5. Ketentua...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (4)ALOKASI DANA (4)
3. Tabungan3. Tabungan mudharabahmudharabah dapat di...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (4)ALOKASI DANA (4)
1. Pemilik dana menetapkan syarat1. Pemilik dana men...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (5)ALOKASI DANA (5)
Selain dana dihimpun dari nasabah,Selain dana dihimp...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (7)ALOKASI DANA (7)
2. Sumber dana adalah modal sendiri2. Sumber dana ad...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (8)ALOKASI DANA (8)
Permodalan untuk BPR SyariahPermodalan untuk BPR Sya...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (9)ALOKASI DANA (9)
Dana yang terkumpul, oleh bankDana yang terkumpul, o...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (9)ALOKASI DANA (9)
PrinsipPrinsip bai’bai’ (jual beli)(jual beli)::
1.1...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (10)ALOKASI DANA (10)
PrinsipPrinsip ijarah wa iqtinaijarah wa iqtina (s...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (11)ALOKASI DANA (11)
2.2. Mudharabah mutlaqahMudharabah mutlaqah: penye...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (12)ALOKASI DANA (12)
Bentuk pembiayaan lain oleh BankBentuk pembiayaan ...
KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER &
ALOKASI DANA (13)ALOKASI DANA (13)
3.3. RahnRahn (gadai): untuk membantu nasabah(gada...
SUMBER PENDAPATAN &SUMBER PENDAPATAN &
BIAYA (1)BIAYA (1)
Sumber pendapatan Bank Syariah sedikitSumber pendapatan Bank Sya...
SUMBER PENDAPATAN &SUMBER PENDAPATAN &
BIAYA (2)BIAYA (2)
Jasa perbankanJasa perbankan yang ditawarkan olehyang ditawarkan...
SUMBER PENDAPATAN &SUMBER PENDAPATAN &
BIAYA (3)BIAYA (3)
BiayaBiaya yang harus ditanggung olehyang harus ditanggung oleh
...
KONDISI UMUM BANKKONDISI UMUM BANK
SYARIAH DI INDONESIASYARIAH DI INDONESIA
Indikator 2006 2007 November 2008
Aset (Rp tri...
TUGAS TERSTRUKTURTUGAS TERSTRUKTUR
1. Apa yang melatarbelakangi munculnya1. Apa yang melatarbelakangi munculnya
Bank Syari...
TUGAS TERSTRUKTURTUGAS TERSTRUKTUR
6. Sebutkan & jelaskan prinsip penghimpunan6. Sebutkan & jelaskan prinsip penghimpunan
...
Prochain SlideShare
Chargement dans…5
×

3 bak-syariah-mlk-warsono

1 610 vues

Publié le

  • Soyez le premier à commenter

  • Soyez le premier à aimer ceci

3 bak-syariah-mlk-warsono

  1. 1. IV. BANK SYARIAHIV. BANK SYARIAH GAMBARAN UMUM BANK SYARIAHGAMBARAN UMUM BANK SYARIAH DASAR HUKUM & PRINSIP BANKDASAR HUKUM & PRINSIP BANK SYARIAHSYARIAH KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANAKEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA SUMBER PENDAPATAN & BIAYASUMBER PENDAPATAN & BIAYA KONDISI UMUM BANK SYARIAH DIKONDISI UMUM BANK SYARIAH DI INDONESIAINDONESIA TUGAS TERSTRUKURTUGAS TERSTRUKUR
  2. 2. GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK SYARIAH (1)SYARIAH (1) Karakteristik bank yang ideal menurutKarakteristik bank yang ideal menurut Islam (Chapra, 1985):Islam (Chapra, 1985): 1. Penghapusan riba,1. Penghapusan riba, 2. Kepentingan publik & bukan2. Kepentingan publik & bukan kepentingan individu atau kelompok yangkepentingan individu atau kelompok yang harus dilayani oleh bank komersial Islam,harus dilayani oleh bank komersial Islam, 3. Bank Islam akan bersifat universal atau3. Bank Islam akan bersifat universal atau suatu bank yang memiliki tujuan ganda &suatu bank yang memiliki tujuan ganda & bukan bank komersial,bukan bank komersial,
  3. 3. GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK SYARIAH (2)SYARIAH (2) 4. Bank akan mengevaluasi secara hati24. Bank akan mengevaluasi secara hati2 terhadap permohonan pembiayaan yangterhadap permohonan pembiayaan yang berorientasi kepada penyertaan modal,berorientasi kepada penyertaan modal, 5. Bagi hasil akan cenderung mempererat5. Bagi hasil akan cenderung mempererat hubungan antara bank & pengusaha yanghubungan antara bank & pengusaha yang merupakan tonggak bank multitujuan.merupakan tonggak bank multitujuan. 6. Suatu kerangka didesain untuk memban-6. Suatu kerangka didesain untuk memban- tu bank mengatasi kesulitan likuiditasnya.tu bank mengatasi kesulitan likuiditasnya. Bank yang mendasarkan diri pada akidahBank yang mendasarkan diri pada akidah Islam sering disebut dengan Bank Syariah.Islam sering disebut dengan Bank Syariah.
  4. 4. GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK SYARIAH (3)SYARIAH (3) Bank SyariahBank Syariah: bank yang dalam menjalan-: bank yang dalam menjalan- kan operasinya berdasarkan pada hukumkan operasinya berdasarkan pada hukum atau syariah Islam dengan mengacu padaatau syariah Islam dengan mengacu pada Al Qur’anAl Qur’an && Al HadistAl Hadist.. Kemunculan bank syariah dilatarbelakangiKemunculan bank syariah dilatarbelakangi oleh adanyaoleh adanya praktik ribapraktik riba dalam jual-beli &dalam jual-beli & pinjam-meminjam dana di bank yangpinjam-meminjam dana di bank yang mewajibkan adanya bunga.mewajibkan adanya bunga. Perbedaan prinsip: Bank Syariah (bagiPerbedaan prinsip: Bank Syariah (bagi hasil), sedangkan Bank Konvensionalhasil), sedangkan Bank Konvensional (bunga).(bunga).
  5. 5. GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK SYARIAH (4)SYARIAH (4) Operasi Bank Syariah mengikuti ketentuan2Operasi Bank Syariah mengikuti ketentuan2 bermuamalat secara Islam dan menjauhibermuamalat secara Islam dan menjauhi unsur2 riba.unsur2 riba. Dengan karakteristik yang berbeda denganDengan karakteristik yang berbeda dengan bank umum konvensional, maka bank sya-bank umum konvensional, maka bank sya- riah mempunyai manajemen yang berbeda.riah mempunyai manajemen yang berbeda. Manajemen Bank SyariahManajemen Bank Syariah: proses pengam-: proses pengam- bilan keputusan keuangan pada bankbilan keputusan keuangan pada bank dengan menerapkan syariah Islam, dengandengan menerapkan syariah Islam, dengan tujuan untuk mendapatkan berkah dari Allahtujuan untuk mendapatkan berkah dari Allah Swt.Swt.
  6. 6. GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK SYARIAH (5)SYARIAH (5) Tujuan Bank SyariahTujuan Bank Syariah: mendapatkan: mendapatkan berkah dari Allah Swt., dalam artiberkah dari Allah Swt., dalam arti dalam menjalankan operasi bankdalam menjalankan operasi bank syariah dianggap merupakan salahsyariah dianggap merupakan salah satu bentuk ibadah, dengansatu bentuk ibadah, dengan mendasarkan diri pada tuntunanmendasarkan diri pada tuntunan AlAl Qur’an & Al HadistQur’an & Al Hadist..
  7. 7. GAMBARAN UMUM BANKGAMBARAN UMUM BANK SYARIAH (6)SYARIAH (6) Arti penting Manajemen Bank SyariahArti penting Manajemen Bank Syariah:: 1. Mayoritas penduduk Indonesia1. Mayoritas penduduk Indonesia beragama Islam;beragama Islam; 2. Persaingan yang semakin ketat dengan2. Persaingan yang semakin ketat dengan LD konvensional maupun LK lain;LD konvensional maupun LK lain; 3. Kendala2 yang dihadapi Bank Syariah3. Kendala2 yang dihadapi Bank Syariah saat ini cukup banyak, baik yang terkaitsaat ini cukup banyak, baik yang terkait dengan kendala eksternal maupun internal.dengan kendala eksternal maupun internal.
  8. 8. DASAR HUKUM DANDASAR HUKUM DAN PRINSIP BANK SYARIAH (1)PRINSIP BANK SYARIAH (1) Hukum tentang larangan ribaHukum tentang larangan riba:: 1. Riba tidak akan menambah kekayaan1. Riba tidak akan menambah kekayaan individu maupun negara, namun sebaliknyaindividu maupun negara, namun sebaliknya justru mengurangi kekayaan (justru mengurangi kekayaan (Ar-Rum: 39Ar-Rum: 39);); 2. Larangan bagi umat Islam untuk meng-2. Larangan bagi umat Islam untuk meng- ambil bunga sekiranya mereka mengingin-ambil bunga sekiranya mereka mengingin- kan kebahagiaan yang hakiki, ketenangankan kebahagiaan yang hakiki, ketenangan pikiran, & kejayaan hidup (pikiran, & kejayaan hidup (An-Nisa’: 160-1An-Nisa’: 160-1););
  9. 9. DASAR HUKUM DANDASAR HUKUM DAN PRINSIP BANK SYARIAH (2)PRINSIP BANK SYARIAH (2) 3. Larangan bagi kaum Muslim makan riba,3. Larangan bagi kaum Muslim makan riba, & sifat riba: berlipat ganda (& sifat riba: berlipat ganda (Ali Imran: 130Ali Imran: 130).). 4. Adanya perbedaan antara jual-beli dengan4. Adanya perbedaan antara jual-beli dengan kegiatan riba (kegiatan riba (Al-Baqarah: 275-276Al-Baqarah: 275-276).). Prinsip Bank SyariahPrinsip Bank Syariah: 1. Bagi hasil: 1. Bagi hasil ((mudharabahmudharabah), 2. Penyertaan modal), 2. Penyertaan modal ((musharakahmusharakah), 3. Jual-beli barang), 3. Jual-beli barang ((murabahahmurabahah), 4. Sewa murni tanpa pilihan), 4. Sewa murni tanpa pilihan ((ijarahijarah), & 5. Sewa dengan pemindahan), & 5. Sewa dengan pemindahan kepemilikan (kepemilikan (ijarah waiqtinaijarah waiqtina).).
  10. 10. Perbedaan Sistem Bunga &Perbedaan Sistem Bunga & Bagi HasilBagi Hasil No. Bunga Bagi Hasil 1. Penentuan bunga dibuat pada waktu akad. Penentuan besarnya rasio/nisbah bagi hasil dilakukan pada waktu akad. 2. Besarnya dana dinyatakan dalam bentuk prosentase. Besarnya rasio bagi hasil didasarkan pada jumlah keuntungan. 3. Bunga dapat mengambang/variabel. Rasio bagi hasil tetap tidak berubah selama akad masih berlaku. 4. Pembayaran bunga tetap seperti yang diperjanjikan. Bagi hasil bergantung pada keuntungan usaha yang dijalankan. Jika rugi akan ditanggung bersama. 5. Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun keuntungan berlipat ganda. Jumlah pembagian laba meningkat sesuai dengan peningkatan keuntungan. 6. Eksistensi bunga diragukan oleh semua agama. Tidak ada yang meragukan keabsahan bagi hasil.
  11. 11. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (1)ALOKASI DANA (1) Bentuk penghimpunan danaBentuk penghimpunan dana: giro, tabung-: giro, tabung- an, & khusus BPRS tidak menawarkan giro.an, & khusus BPRS tidak menawarkan giro. Prinsip penghimpunan danaPrinsip penghimpunan dana: 1.: 1. Wadi’ahWadi’ah (rekening giro & tabungan), & 2.(rekening giro & tabungan), & 2. Mudharabah (mutlaqahMudharabah (mutlaqah && muqayyamahmuqayyamah)).. PrinsipPrinsip wadi’ahwadi’ah untuk rekening giro &untuk rekening giro & tabungan:tabungan: 1. Prinsip1. Prinsip wadi’ah yad dhamanahwadi’ah yad dhamanah: bank: bank dapat memanfaatkan & menyalurkan danadapat memanfaatkan & menyalurkan dana yang disimpan & siap jika ditarik.yang disimpan & siap jika ditarik.
  12. 12. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (2)ALOKASI DANA (2) 2. Keuntungan/kerugian atas penyaluran2. Keuntungan/kerugian atas penyaluran dana ditanggung bank, deposan mendapatdana ditanggung bank, deposan mendapat jaminan keamanan dana & fasilitas giro, &jaminan keamanan dana & fasilitas giro, & tabungan lain.tabungan lain. 3. Bank membuat akad dengan deposan, &3. Bank membuat akad dengan deposan, & memberikan buku cek (giro) & ATMmemberikan buku cek (giro) & ATM (tabungan)(tabungan) 4. Biaya administrasi dinyatakan secara4. Biaya administrasi dinyatakan secara nominal (bukan persentase) & harus nyata,nominal (bukan persentase) & harus nyata, jelas, & pasti.jelas, & pasti.
  13. 13. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (3)ALOKASI DANA (3) 5. Ketentuan lain yang tidak bertentangan5. Ketentuan lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.dengan prinsip syariah. PrinsipPrinsip mudharabah mutlaqahmudharabah mutlaqah: untuk: untuk tabungan & deposito, dengan prinsip:tabungan & deposito, dengan prinsip: 1. Bank harus memberitahukan nisbah &1. Bank harus memberitahukan nisbah & tata cara pembagian keuntungan & risiko.tata cara pembagian keuntungan & risiko. 2. Bank harus memberikan buku tabungan/2. Bank harus memberikan buku tabungan/ ATM (tabungan) & sertifikat/bilyetATM (tabungan) & sertifikat/bilyet (deposito).(deposito).
  14. 14. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (4)ALOKASI DANA (4) 3. Tabungan3. Tabungan mudharabahmudharabah dapat diambildapat diambil setiap saat, sedangkan deposito hanyasetiap saat, sedangkan deposito hanya untuk jatuh tempo tertentu.untuk jatuh tempo tertentu. 4. Ketentuan2 lain yang tidak bertentangan4. Ketentuan2 lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.dengan prinsip syariah. Mudharabah muqayyamahMudharabah muqayyamah: simpanan: simpanan khusus di mana pemilik dana menetapkankhusus di mana pemilik dana menetapkan syarat2 tertentu yang harus diikuti olehsyarat2 tertentu yang harus diikuti oleh bank, yaitu:bank, yaitu:
  15. 15. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (4)ALOKASI DANA (4) 1. Pemilik dana menetapkan syarat1. Pemilik dana menetapkan syarat penyaluran dana.penyaluran dana. 2. Sebagai tanda bukti simpanan, bank2. Sebagai tanda bukti simpanan, bank menerbitkan bukti simpanan khusus.menerbitkan bukti simpanan khusus. 3. Dana simpanan harus disalurkan3. Dana simpanan harus disalurkan secara langsung kepada pihak yangsecara langsung kepada pihak yang diamanatkan oleh pemilik dana.diamanatkan oleh pemilik dana.
  16. 16. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (5)ALOKASI DANA (5) Selain dana dihimpun dari nasabah,Selain dana dihimpun dari nasabah, sumber dana juga berasal dari pemiliksumber dana juga berasal dari pemilik bank, yang merupakan modal.bank, yang merupakan modal. Saat pendirian, ketentuan modalSaat pendirian, ketentuan modal dilakukan sebagai berikut:dilakukan sebagai berikut: Permodalan bank umum syariahPermodalan bank umum syariah:: 1. Jumlah minimum modal disetor:1. Jumlah minimum modal disetor: Rp3,00 triliun.Rp3,00 triliun.
  17. 17. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (7)ALOKASI DANA (7) 2. Sumber dana adalah modal sendiri2. Sumber dana adalah modal sendiri & tidak berasal dari sumber haram.& tidak berasal dari sumber haram. Permodalan (modal kerja) kantorPermodalan (modal kerja) kantor cabang syariah dari bank umumcabang syariah dari bank umum konvensional:konvensional: 1. Minimum Rp2,00 miliar (Jabotabek)1. Minimum Rp2,00 miliar (Jabotabek) & Rp1,00 di luar Jabotabek.& Rp1,00 di luar Jabotabek.
  18. 18. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (8)ALOKASI DANA (8) Permodalan untuk BPR SyariahPermodalan untuk BPR Syariah:: 1. Minimum Rp2,00 miliar (Jabotabek &1. Minimum Rp2,00 miliar (Jabotabek & Karawang),Karawang), 2. Minimum Rp1,00 miliar di wilayah ibukota2. Minimum Rp1,00 miliar di wilayah ibukota propinsi & di luar 1.propinsi & di luar 1. 3. Minimum Rp500,00 juta di wilayah3. Minimum Rp500,00 juta di wilayah lainnya.lainnya. Sumber dana adalah modal sendiri & tidakSumber dana adalah modal sendiri & tidak berasal dari sumber haram.berasal dari sumber haram.
  19. 19. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (9)ALOKASI DANA (9) Dana yang terkumpul, oleh bankDana yang terkumpul, oleh bank syariah dialokasi dalam bentuksyariah dialokasi dalam bentuk penyaluran dana & aset.penyaluran dana & aset. Prinsip penyaluran danaPrinsip penyaluran dana: 1.: 1. Bai’Bai’ (Jual(Jual beli), 2.beli), 2. Ijarah wa iqtinaIjarah wa iqtina (sewa beli), 3.(sewa beli), 3. SyirkahSyirkah (bagi hasil), & 4. Pembiayaan(bagi hasil), & 4. Pembiayaan lain.lain.
  20. 20. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (9)ALOKASI DANA (9) PrinsipPrinsip bai’bai’ (jual beli)(jual beli):: 1.1. MurabahahMurabahah: diterapkan dalam pembia-: diterapkan dalam pembia- yaan untuk pengadaan barang investasi.yaan untuk pengadaan barang investasi. 2.2. SalamSalam: pembelian barang untuk: pembelian barang untuk penyerahan yang ditangguhkan denganpenyerahan yang ditangguhkan dengan pembayaran di muka.pembayaran di muka. 3.3. Istishna’Istishna’: mirip dengan salam, tetapi: mirip dengan salam, tetapi pembayarannya dapat di muka, dicicil,pembayarannya dapat di muka, dicicil, atau di belakang.atau di belakang.
  21. 21. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (10)ALOKASI DANA (10) PrinsipPrinsip ijarah wa iqtinaijarah wa iqtina (sewa beli(sewa beli): akad): akad sewa-menyewa suatu barang antara banksewa-menyewa suatu barang antara bank dengan nasabah di mana nasabah diberidengan nasabah di mana nasabah diberi kesempatan untuk membeli obyek sewakesempatan untuk membeli obyek sewa pada akhir akad.pada akhir akad. PrinsipPrinsip syirkahsyirkah (bagi hasil):(bagi hasil): 1.1. MusyarakahMusyarakah: pembiayaan proyek di: pembiayaan proyek di mana nasabah & bank sama-samamana nasabah & bank sama-sama menyediakan dana untuk membiayainya.menyediakan dana untuk membiayainya.
  22. 22. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (11)ALOKASI DANA (11) 2.2. Mudharabah mutlaqahMudharabah mutlaqah: penyerahan: penyerahan modal kepada nasabah selaku pengelolamodal kepada nasabah selaku pengelola modal yang berupa uang tunai atau jikamodal yang berupa uang tunai atau jika uang diserahkan secara bertahap, harusuang diserahkan secara bertahap, harus jelas sesuai dengan kesepakatan.jelas sesuai dengan kesepakatan. 3.3. Mudharabah muqayyadahMudharabah muqayyadah: mirip dengan: mirip dengan no 2, tetapi penyediaan dana hanya untukno 2, tetapi penyediaan dana hanya untuk kegiatan tertentu dengan syarat tertentukegiatan tertentu dengan syarat tertentu yang sepenuhnya ditetapkan oleh bank.yang sepenuhnya ditetapkan oleh bank.
  23. 23. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (12)ALOKASI DANA (12) Bentuk pembiayaan lain oleh BankBentuk pembiayaan lain oleh Bank Syariah:Syariah: 1.1. QardhQardh: 1. Pembiayaan dana talangan; 2.: 1. Pembiayaan dana talangan; 2. Pendanaan darurat; 3. Saldo kompensasiPendanaan darurat; 3. Saldo kompensasi & dana talangan antar BS; & 4. Produk& dana talangan antar BS; & 4. Produk untuk sosial seperti usaha kecil.untuk sosial seperti usaha kecil. 2.2. HiwalahHiwalah (anjak piutang): pembiayaan(anjak piutang): pembiayaan untuk membantu pemasok mendapatkanuntuk membantu pemasok mendapatkan uang tunai dengan mengalihkan piutanguang tunai dengan mengalihkan piutang pada bank.pada bank.
  24. 24. KEPUTUSAN SUMBER &KEPUTUSAN SUMBER & ALOKASI DANA (13)ALOKASI DANA (13) 3.3. RahnRahn (gadai): untuk membantu nasabah(gadai): untuk membantu nasabah dalam pembiayaan kegiatan multiguna.dalam pembiayaan kegiatan multiguna. Kontrak ini dilakukan dalam dua hal: 1.Kontrak ini dilakukan dalam dua hal: 1. Sebagai akad tambahan terhadap produkSebagai akad tambahan terhadap produk lain sepertilain seperti mudharabahmudharabah, bank harus, bank harus menahan barang nasabah. 2. Sebagaimenahan barang nasabah. 2. Sebagai produk pinjaman, di mana bank tidakproduk pinjaman, di mana bank tidak mendapat apa2, hanya jasa penyimpanan,mendapat apa2, hanya jasa penyimpanan, pemeliharaan, asuransi, & administrasipemeliharaan, asuransi, & administrasi barang.barang.
  25. 25. SUMBER PENDAPATAN &SUMBER PENDAPATAN & BIAYA (1)BIAYA (1) Sumber pendapatan Bank Syariah sedikitSumber pendapatan Bank Syariah sedikit berbeda dengan bank umum konvensional.berbeda dengan bank umum konvensional. Pendapatan ini berasal dari hasil penyaluranPendapatan ini berasal dari hasil penyaluran dana, tetapi bukan bunga.dana, tetapi bukan bunga. Sumber pendapatan berasal dari:Sumber pendapatan berasal dari: 1. Margin keuntungan (prinsip jual-beli/bai’);1. Margin keuntungan (prinsip jual-beli/bai’); 2. Pendapatan sewa (prinsip sewa beli);2. Pendapatan sewa (prinsip sewa beli); 3. Bagi hasil (prinsip syirkah); &3. Bagi hasil (prinsip syirkah); & 4. Fee atas jasa perbankan.4. Fee atas jasa perbankan.
  26. 26. SUMBER PENDAPATAN &SUMBER PENDAPATAN & BIAYA (2)BIAYA (2) Jasa perbankanJasa perbankan yang ditawarkan olehyang ditawarkan oleh bank syariah dan menghasilkan feebank syariah dan menghasilkan fee meliputi:meliputi: 1.1. Wakalah (arranger, agencyWakalah (arranger, agency):): 2.2. SharfSharf (jual beli valas):(jual beli valas): 3.3. KafalahKafalah (garansi bank):(garansi bank): 4.4. IjarahIjarah (sewa):(sewa): 5.5. Wadi’ah amanahWadi’ah amanah (titipan):(titipan):
  27. 27. SUMBER PENDAPATAN &SUMBER PENDAPATAN & BIAYA (3)BIAYA (3) BiayaBiaya yang harus ditanggung olehyang harus ditanggung oleh Bank Syariah juga sedikit berbedaBank Syariah juga sedikit berbeda dengan bank umum konvensional.dengan bank umum konvensional. Dalam bank syariah tidak dikenalDalam bank syariah tidak dikenal biaya bunga.biaya bunga. Jenis biaya2 yang lain hampir samaJenis biaya2 yang lain hampir sama dengan biaya bank umumdengan biaya bank umum konvensional.konvensional.
  28. 28. KONDISI UMUM BANKKONDISI UMUM BANK SYARIAH DI INDONESIASYARIAH DI INDONESIA Indikator 2006 2007 November 2008 Aset (Rp triliun) 26,722 36,536 47,178 DPK (Rp triliun) 20,445 27,944 34,422 Pembiayaan (Rp tril) 20,672 28,011 38,557 Share (%) 1,58 1,84 2,07 FDR (%) 98,9 99,8 111,7 NPF Net (Rp triliun) 3,3 2,4 2,4
  29. 29. TUGAS TERSTRUKTURTUGAS TERSTRUKTUR 1. Apa yang melatarbelakangi munculnya1. Apa yang melatarbelakangi munculnya Bank Syariah? Jelaskan.Bank Syariah? Jelaskan. 2. Jelaskan arti & tujuan manajemen Bank2. Jelaskan arti & tujuan manajemen Bank Syariah!Syariah! 3. Kendala2 apa yang dihadapi Bank3. Kendala2 apa yang dihadapi Bank Syariah? Jelaskan.Syariah? Jelaskan. 4. Mengapa riba dalam praktik jual-beli &4. Mengapa riba dalam praktik jual-beli & pinjam-meminjam dilarang dalam Islam?pinjam-meminjam dilarang dalam Islam? 5. Apa perbedaan Bank Syariah dengan5. Apa perbedaan Bank Syariah dengan bank umum konvensional ditinjau daribank umum konvensional ditinjau dari sistem bisnisnya.sistem bisnisnya.
  30. 30. TUGAS TERSTRUKTURTUGAS TERSTRUKTUR 6. Sebutkan & jelaskan prinsip penghimpunan6. Sebutkan & jelaskan prinsip penghimpunan dana Bank Syariah!dana Bank Syariah! 7. Bagaimana ketentuan tentang permodalan7. Bagaimana ketentuan tentang permodalan dalam Bank Syariah? Jelaskan.dalam Bank Syariah? Jelaskan. 8. Sebutkan & jelasakan tentang prinsip8. Sebutkan & jelasakan tentang prinsip penyaluran dana Bank Syariah!penyaluran dana Bank Syariah! 9. Sebutkan & jelaskan sumber pendapatan Bank9. Sebutkan & jelaskan sumber pendapatan Bank Syariah!Syariah! 10. Apa perbedaan antara biaya yang ditanggung10. Apa perbedaan antara biaya yang ditanggung Bank Syariah dengan bank umum konvensional?Bank Syariah dengan bank umum konvensional? Jelaskan.Jelaskan.

×