1. Voorstelling cursus
anti-witwaswetgeving
Geert DELRUE
04-12-2012 1

2. Curriculum Vitae
 Gerechtelijk Commissaris – Federale Gerechtelijke Politie
 27 jaar ervaring bestrijding financieel economische criminaliteit
 auteur verschillende boeken financieel economische criminaliteit
in het Nederlands, Frans en Engels
 Vademecum financieel onderzoek
 Misdrijven ivm de staat van faillissement
 Bedrieglijk onvermogen
 Wegmaken van nalatenschappen
 Fiscale fraude
 Valsheid in geschriften
 Oplichting en misbruik van vertrouwen
 Witwassen en financiering van terrorisme
 Tax Fraud in Belgium
04-12-2012 2

3. STRUCTUUR VAN DE CURSUS
CD 1 – Wettelijk en institutioneel CD 2 – Atypische verrichtingen
kader herkennen
Website
www.witwaswet.be
met kennistest
04-12-2012 3

4. STRUCTUUR VAN DE CURSUS
CD 1 – Wettelijk en institutioneel kader
RECHTSBRONNEN
PREVENTIEVE WETGEVING
− Wet van 11 januari 1993 tot voorkoming van het gebruik van
het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de
financiering van terrorisme
− 3e Europese Witwasrichtlijn 2005/60/EG
− 40 FATF anti-witwasaanbevelingen
REPRESSIEVE WETGEVING
− het witwassen: art. 505 Sw.
− de inbeslagneming: art. 35 Sv.
− de verbeurdverklaring: art. 42 en 43 Sw.
04-12-2012 4

5. STRUCTUUR VAN DE CURSUS
CD 1 – Wettelijk en institutioneel kader
RECHTSBRONNEN
PREVENTIEVE WETGEVING
 Witwaswetgeving (doel, inhoud, meldingsplichtigen,
beroepsgeheim advocaten, uitzondering advocaten – Arrest
Arbitragehof, …)
 Wat is Witwassen (omschrijving, oorsprongsmisdrijven, …)
 Derde Europese anti witwasrichtlijn (hoofdlijnen, …)
 FAG-aanbevelingen
 Anti-witwasverplichtingen (identificatie, opleiding, meldings-
plicht, …. )
 Sancties
 Compliance-schema
04-12-2012 5

6. STRUCTUUR VAN DE CURSUS
CD 1 – Wettelijk en institutioneel kader
RECHTSBRONNEN
REPRESSIEVE WETGEVING
 Omschrijving, kenmerken
 Inbeslagneming, verbeurdverklaring vermogensvoordelen
 3 types witwasmisdrijven
 Atypische transactie
 Risicofactoren
 Fiscale fraude (ernstige en georganiseerde - indicatoren)
 Fiscale regularisatie
 Strafrechtelijke immuniteit
CAPITA SELECTA
 Betalingen in contanten
 Politiek Prominente Personen
 Cel voor Financiële Informatieverwerking – CFI
 Politionele en gerechtelijke organen (o.a. COIV, …)
 Internationale organisaties
 Meldings- en vervolgingsketen
04-12-2012 6
 Politie-onderzoek

7. STRUCTUUR VAN DE CURSUS
CD 2 – Atypische verrichtingen herkennen
 Algemene aandachtspunten
 Indicatoren (algemene versus specifieke, voorbeelden,… )
 Structuur van het witwassen (3 fasen)
 Enkele veel gebruikte begrippen
 Enkele veel gebruikte afkortingen
 Financiering van terrorisme
 Onderliggende misdrijven (georganiseerde misdaad, drugshandel,
wapentrafiek, menshandel, namaak, financiële misdrijven, oplichting, ….)
 Modus operandi (smurfing, doorsluisrekeningen, stromannen, money
mules, cashgeneratoren, slapende vennootschappen, vastgoedsector, …)
04-12-2012 7

8. STRUCTUUR VAN DE CURSUS
Enkele voorbeelden van cursusdia’s
04-12-2012 8

9. IDENTIFCATIEVERPLICHTING
NATUURLIJK BVBA, NV, VZW, trusts,
PERSOON Buitenlandse firma
- naam, voornaam - maatschappelijke zetel
- geboortedatum en –plaats - maatschappelijke benaming
- adres (indien mogelijk)
- bestuurders (bevoegdheid)
- doel en aard van de zaken- - uiteindelijke begunstigden
relatie - doel en aard van de zaken-
- identiteitskaart relatie
- paspoort - uittreksel uit de Bijlagen
- … Belgisch Staatsblad
- Kruispuntbank van
Ondernemingen
-…
tot 05/02/2015 04-12-2012 9

10. RISICO-INSCHATTING
“ONGEBRUIKELIJKE TRANSACTIE”, ook “A-TYPISCHE
TRANSACTIE” genoemd
een transactie die bijzonder vatbaar is voor het witwassen van
geld of financiering van terrorisme, door haar aard en
omstandigheden, de hoedanigheid van de betrokken personen,
de begeleidende omstandigheden, haar ongebruikelijk karakter
gelet op de activiteiten van de cliënt, of omdat zij niet lijkt te
stroken met de kennis die de beroepsbeoefenaar heeft van zijn
cliënt, zijn beroepswerkzaamheden en zijn risicoprofiel en
desgevallend van de herkomst van de gelden
04-12-2012 10

11. RISICO-INSCHATTING
Risico-inschatting t.a.v.
 cliënten en (uiteindelijke) begunstigden
 ‘know your customer’ – KYC (customer-risk)
 cliënten van de cliënten
 ‘know the customers of your customer’ – KCYC
 transacties
 ‘know the transactions of your customer’ – KTYC
(service-risk)
 producten en diensten
 ‘know your customers business’ – KYCB (product-
risk)
 geografische locaties
 geografic location’ – KYCGL (country-risk)
04-12-2012 11

12. NATIONALE OVERHEDEN
PREVENTIEF REPRESSIEF
 CFI-CTIF (FIU)  gerechtelijke autoriteiten
 Financial Services and Federaal parket
−
Markets Authority - FSMA Procureur des Konings
−
 disiciplinaire- en controle- Onderzoeksrechter
−
COIV – Centraal Orgaan
−
overheden bv OvB voor de Inbeslagneming
Febelfin en de Verbeurdverklaring
…  politie
- Federale Gerechtelijke
Politie
- Lokale politie
- …
04-12-2012 12

13. INTERNATIONALE OVERHEDEN
PREVENTIEF REPRESSIEF
 Raad van Europa,  Interpol
Moneyval  Europol
 Egmont Groep  Eurojust
 Financial Action Task Force  …
 IMF
 Wereld Bank
 Verenigde Naties
…
04-12-2012 13

14. MELDINGS- EN VERVOLGINGSKETEN
Rechtbank
Vervolging
melding
rapport
Meldings- Politie
plichtigen
Vermoeden Ernstige Onderzoek
van aanwijzigingen
witwassen
04-12-2012 14

15. ENKELE BEGRIPPEN
 AML-indicator: een criterium op basis waarvan een transactie
wordt kan worden gemeeld aan de CFI
 SMURFEN: een wit te wassen bedrag in kleine hoeveelheden
splitsen en in het betalingsverkeer brengen om zo onder de
meldgrens te blijven
 TYPOLOGIE: kenmerken van transacties(s) die aanduiden dat er
sprake is van een verdachte transactie (o.a. tijdstip, type dienst,
bedrag, land van bestemming, locatie, frequentie, …)
 MONEY-MULE (katvanger): persoon die zijn bankrekening ter
beschikking stelt van witwassers
 ONDERGRONDS BANKIEREN: het uitvoeren van financiële
transacties via informele systemen
 HAWALA BANKIEREN: het uitvoeren van financiële transacties
via informele systemen
04-12-2012 15

16. AFKORTINGEN
AWW – Anti-Witwaswet
CFI – Cel voor Financiële Informatieverwerking
PPP – Polititiek Prominent Persoon
PEP – Politically Exposed Person
UBO – Ultimate Beneficial Owner
FAG – Financïële Actie Groep
FATF – Financial Action Task Force
COIV – Centraal orgaan voor de Inbeslagneming en de
Verbeurdverklaring
FSMA – Financial Services and Markets Authority
FOD – Federale Overheidsdienst
FIU – Financial Intellingence Unit
AML – Anti Money Laundering
NBB – Nationale bank van België
04-12-2012 16

17. Dank u voor uw
aandacht
04-12-2012 17

18. Bibliografie
04-12-2012 18

19. 04-12-2012
19

20. © Geert DELRUE
Deze uitgaven behandelen zowel de recent aangepaste
preventieve wetgeving (Witwaswet van 11 januari 1993, de 49
FATF-aanbevelingen, witwasindicatoren, typologieën …) alsook
de repressieve wetgeving
Somersstraat 13-15
2018 Antwerpen
www.maklu.be
BESTELLEN:
E-mail: info@maklu.be
Fax: 03/233.26.59
04-12-2012 20