Área Derecho Penal

1. El Delito de Lavado de Activos
en el Marco de las Normas
Internacionales y la Legislación
de la República Dominicana
Mag. Manuel Acosta
Mag. Pelagio Alcántara
Mag. Paola Vásquez

2. ¿POR QUÉ LAS PERSONAS VIOLAN LAS
REGLAS?

3. MÉTODOS MÁS COMUNES EN
INVESTIGACIONES FINANCIERAS
a) SEGUIMIENTO DEL DINERO
b) BALANCE DE EFECTIVO

4. SEGUIMIENTO DEL DINERO
Consiste en rastrear el dinero paso a paso
a fin de determinar su destinatario final y
verdadero dueño.

5. ¿QUÉ SE NECESITA PARA EL MÉTODO DE
SEGUIMIENTO DEL DINERO?
1- Amplio acceso al sistema financiero y
cualquier otra actividad económica donde
se traslade el dinero.
2- Personal con capacidad para el análisis de
las operaciones financieras que se realicen.
3- Cooperación entre las distintas localidades
o países donde circule el dinero.

6. BALANCE DE EFECTIVO
Consiste en determinar la diferencia
entre la cantidad de efectivo lícito, conocido
o legítimo que obtiene o se acredita a
determinada unidad productiva, y el monto
de efectivo que la misma debita, gasta o
invierte, durante el período de análisis, con
el fin de poder establecer si existen egresos
no justificados en razón de los ingresos.

7. ASPECTOS A VALORAR PARA PODER APLICAR
EL MÉTODO DE BALANCE DE EFECTIVO
1-Determinar quién o quiénes conforman
nuestra unidad productiva.
2-Delimitar el período de estudio.
3-Todas las transacciones deben evaluarse en
una misma unidad monetaria.
4-Debe considerarse la situación económica
existente previo al estudio.

8. DESARROLLO DEL MÉTODO BALANCE DE
EFECTIVO
Se registra en una cuenta de doble partida,
como crédito todas las transacciones u
operaciones que impliquen un ingreso de
efectivo a la unidad productiva, y como
débito todas las transacciones u operaciones
que impliquen una salida de efectivo a la
misma, finalmente se verifica la diferencia
existente entre estas dos partidas, y en
caso de que la partida débito sea superior a
la crédito, los gastos no justificados están
representados por dicho monto.

9. Ejercicio Práctico
Caso: JUEZ BENARDINO ADAMEZ
SOTOVENTO
Individual.

10. TRANSACCIONES DEL JUEZ BENARDINO
ADAMEZ SOTOVENTO
Compró un carro por valor de US$ 50,000.00.
Vendió una casa que heredó por valor de RD$ 250,000.00.
Pagó tarjeta crédito mensual por RD$50,000.00.
Realizó tres viajes a Europa, cada uno por valor de EU$6,000.00.
Recibió pagos mensuales por concepto de sueldo por valor de RD$90,000.00.
Pagó colegio de sus hijos por valor mensual de RD$20,000.00.
Pagó alquiler mensual por valor de RD$15,000.00.
Vendió una motocicleta tipo pasola por valor de RD$ 15,000.00.
Recibió pagos por docencia mensual por valor de RD$10,000.00.
Pagó electricidad mensual por valor de RD$4,000.00.
Adquirió un solar por valor de RD$ 1,000,000.00.
Aperturó una cuenta bancaria de ahorro cuyo balance a la fecha es de RD$ 725,000.00.
Aperturó un certificado de depósito a plazo por valor de RD$150,000.00.
Pagó gimnasio por valor de RD$3,000.00 mensuales.

11. Interceptaciones de las
Telecomunicaciones
Interceptación de toda comunicación telefónica,
interceptación y rastreo de los mensajes, reporte de
ubicación de celdas, locales medidos, obtención de
datos o registros, etc.
(Ver Artículo 192 del CPP y sentencia 200-14 del TC).

12. ¿Cómo se Presenta el Producto de la
Interceptación?
Redacción de un acta con las comunicaciones
de interés.
Un CD u otro formato, que contiene el integro
de las conversaciones interceptadas.

13. Peritajes a Dispositivos
Electrónicos
Búsqueda de archivos, mensajes u otro
tipo de información en dispositivos
digitales (teléfonos, computadoras,
equipos de almacenamientos de videos,
etc).

14. ¿PREGUNTAS?

15. ¡Muchas Gracias!