Directrices Auditoria de los Sistemas de Gestión NTC ISO 19011:2002

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DIRECTRICES PARA LA AUDITORIA DE LOS
SISTEMAS DE GESTION NTC-ISO 19011:2002
TERESA MONTOYA RIOS
Profesional en Salud ocupacional – Especialista
en Higiene y Seguridad industrial

2. ESTRUCTURA
GENERALIDADES DE LA AUDITORIA
GENERALIDADES DE LOS SISTEMAS DE
GESTION
AUDITORIA EN LOS SISTEMAS DE
GESTION
EJERCICIO DE APLICACIÓN

3. GENERALIDADES DE LA AUDITORIA
Conceptos básicos
AUDITORIA: proceso sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de
determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoría.
HALLAZGOS DE AUDITORIA:
resultados de la evaluación de
la evidencia de la auditoría
recopilada frente a los criterios
de auditoría.
AUDITOR: persona con la
competencia para llevar a cabo
una auditoría
EVIDENCIAS DE AUDITORIA:
registros, declaraciones de
hechos o cualquier otra
información que son
pertinentes para los criterios de
auditoría y que son verificables.
CRITERIOS DE AUDITORIA:
conjunto de
políticas, procedimientos o
requisitos.
CONCLUSIONES DE AUDITORIA:
Resultado de una auditoría, que
proporciona el equipo auditor
tras considerar los objetivos de
la auditoría y todos los hallazgos
de la auditoría.
AUDITADO: organización que es
auditada.

4. GENERALIDADES DE LA AUDITORIA
Tipos de Auditoria
1. INTERNA - PRIMERA PARTE
Verificar el cumplimiento de
los requisitos del Sistema de
Gestión
Interés en la organización
doble vía -
Determinar aptitudes de
proveedores – clientes
2. EXTERNA - SEGUNDA PARTE
Valorar Desempeño de
proveedores . Cliente
Asegurar la habilidad de
Proveedores – clientes

5. GENERALIDADES DE LA AUDITORIA
Tipos de Auditoria
2. EXTERNA - TERCERA PARTE
Documentado
ORGANIZACIONES INDEPENDIENTES
EXTERNAS Y CERTIFICADAS PARA
DETERMINAR SI EL SG HA SIDO
implementado y mantenido de acuerdo a la
norma

6. GENERALIDADES DE LA AUDITORIA
Principios para que la auditoria sea Eficaz y Fiable
1.REFERENTE AL AUDITOR
CONDUCTA ETICA: Fundamento
de la profesionalidad
PRESENTACION ECUANIME:
Informar con Veracidad y
Exactitud
DEBIDO CUIDADO
PROFESIONAL: Diligencia y Juicio
al auditar (Competente)
2. REFERENTE A LA AUDITORIA
INDEPENDENCIA: Garantizar imparcialidad y
objetividad en sus conclusiones
ENFOQUE BASADO EN LA EVIDENCIA: Proceso
racional y sistemático que garantice conclusiones
fiables, reproducibles y verificables.

7. SISTEMAS DE GESTION
SISTEMA: Conjunto de elementos
mutuamente relacionados que interactúan
para convertir unas entradas en salidas
mediante un proceso
GESTION: Actividades Coordinadas para
dirigir y controlar una organización en la
referente a la calidad
SISTEMA DE GESTION: Sistema para
establecer política y objetivos para lograr
los mismos

8. SISTEMAS DE GESTION
Objetivos
Las normas de Sistemas de Gestión tienen
como objetivo establecer al interior de las
organizaciones estructuras que garantizan
que determinada actividad (Gestión) se
cumpla correctamente estableciendo
política y objetivos y la forma de cumplir
los mismos.

9. SISTEMAS DE GESTION
Gestión por procesos

10. SISTEMAS DE GESTION
Ciclo PHVA

11. SISTEMAS DE GESTION
Elementos

12. PROCESO PARA LA GESTION DE UN PROGRAMA
DE AUDITORIA
1. ESTABLECIMIENTO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
Objetivos y amplitud
Responsabilidades
Recursos
Procedimientos
2. IMPLEMENTACION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
Elaboración del
calendario de
las auditorias
Evaluación de
los auditores
Selección de los
equipos
auditores
Conducción de
las actividades
de auditoría
Conservación
de los regístros
3. SEGUIMIENTO Y MEDICION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
Seguimiento y revisión
Identificación de la necesidad
de acciones correctivas y
preventivas
- Identificación de
oportunidades de mejora

13. ACTIVIDADES TIPICAS DEL PROCESO DE
AUDITORIA
1. INICIO DE LA AUDITORIA
Designación del
líder del equipo
auditor
Definición de
objetivos, alcance y
criterios de auditoría
- Determinación
de la viabilidad
de la auditoría
- Selección del
equipo auditor
Contacto inicial
con el auditado
2. REVISION DE LA DOCUMENTACION
Revisión de los documentos pertinentes del sistema de gestión, incluyendo los registros, y
determinación de su adecuación con respecto a los criterios de auditoría
3. PREPARACION DE LAS ACTIVIDADES IN SITU
Preparación del plan de
auditoría
- Asignación de tareas al
equipo auditor
- Preparación de los
documentos de trabajo

14. ACTIVIDADES TIPICAS DEL PROCESO DE
AUDITORIA
4. REALIZACION DE LA AUDITORIA IN SITU
Realización de la
reunión de
apertura
Comunicación
durante la auditoría
Papel y
responsabilidades
de los guías y
observadores
- Recopilación y
verificación de la
información
4. (sigue) REALIZACION DE LA AUDITORIA IN SITU
- Generación de hallazgos
de la auditoría
- Preparación de las
conclusiones de la
auditoría
- Realización de la reunión
de cierre

15. ACTIVIDADES TIPICAS DEL PROCESO DE
AUDITORIA
5. PREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME DE AUDITORIA
PREPARACION:
Objetivo y alcance,
identificación del cliente
Identificación del líder del
equipo auditor
PREPARACION (sigue)
Identificación de los
integrantes;
fecha y lugar;
criterios; hallazgos y
conclusión de la auditoria
APROBACION Y DISTRIBUCIÓN:
Entregarse en el periodo acordado;
fechado revisado y aprobado según programa
de auditoría.

16. ACTIVIDADES TIPICAS DEL PROCESO DE
AUDITORIA
6. FINALIZACION DE LA AUDITORIA
Todas las actividades del plan
de auditoria hayan finalizado
Informe sea aprobado y
distribuido
Documentos se conservan o
destruyen de acuerdo a
procedimientos
7. ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO DE LA AUDITORIA
Las conclusiones de la
auditoría pueden indicar la
necesidad de acciones
correctivas, preventivas, o de
mejora
Debería verificarse si se
implementó la acción
correctiva y su eficacia
El programa de auditoría
puede especificar el
seguimiento por parte de los
miembros del equipo auditor.

17. ATRIBUTOS PERSONALES DEL AUDITOR
• a) ético, es
decir, imparcial, sincero, honesto
y discreto.
• b) de mentalidad abierta, es
decir, dispuesto a considerar
ideas o puntos de vista
alternativos;
• c) diplomático, es decir, con tacto
en las relaciones con las
personas;
• d) observador, es
decir, activamente consciente del
entorno físico y las actividades;
• e) perceptivo, es
decir, instintivamente consciente
y capaz de entender las
situaciones;
• f) versátil, es decir, se adapta
fácilmente a diferentes
situaciones;
• g) tenaz, es
decir, persistente, orientado hacia
el logro de los objetivos;
• h) decidido, es decir, alcanza
conclusiones oportunas basadas
en el análisis y razonamiento
lógicos; y
• i) seguro de sí mismo, es
decir, actúa y funciona de forma
independiente a la vez que se
relaciona eficazmente con otros.

18. MUCHAS GRACIAS