Contenu connexe
Similaire à 17 أساسيات التجارة الدولية (20)
Plus de Dr. Ali Salem (20)
17 أساسيات التجارة الدولية
- 3. الدولية التجارة أساسيات
33سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
املستندية االعتمادات مفهوماملستندية االعتمادات مفهوم
املستندية االعتمادات أنواعاملستندية االعتمادات أنواع
االسترياد عند املستعملة املستنداتاالسترياد عند املستعملة املستندات
املستندية االعتمادات قسم وظائفاملستندية االعتمادات قسم وظائف
قسم عن تقاريرقسم عن تقاريراملستندية االعتماداتاملستندية االعتمادات
املستندية االعتمادات فتح عند املستندية الدورةاملستندية االعتمادات فتح عند املستندية الدورة
املستندية االعتمادات دورةاملستندية االعتمادات دورة
- 4. الدولية التجارة أساسيات
44سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
املستنديةاالعتماداتمفهوماملستنديةاالعتماداتمفهوم
دور البنوك تلعبًارئيسيًاالتجاار وتنشيط تسهيل عملية يف
اخلارجية،التصد أو االسترياد عمليات أكانت سواء.ير
ااا ال ارااكا ا اااواتنا اقاففاااراالتجا ااتاعمليا اتماتا أن
اوكاالبناا ة اااوساا ادوناملاا ادرياصاا وا اتوردياساا ا اداملاا اةااخلارجياا
التجارية،كبري خدمات ستورد وا صدر ا م ل ل تقدم اليت،
االعتماادات تفات التجارية البنوك فإن ة الوسا هذه تتحقق وحتى
ستندية ا،ستوردات ا ايمة ملسداد البنوك خالهلا م تتعهد واليت
إىلايلاق ساتورد ا ما ايمتها حتصيل مقاملل اخلارجق صدر ا،
اي وملقبض.اخلارجق ستورد ا م الصادرات مة
الثقاة ستندية ا االعتمادات ريق ع التجارية البنوك توفر
اارجقااخلا اااوالعا اةانيا الو اراناا اا اداملا،ًالااكا أن اناحياااما
اراخا ا ارناا ال ااماايا ااما اداالتاكا يف ابايرلا اتورداسا وا ادراصا ا
ملاراءاوالش ااالبي ااوااتف اهاايفرك ايتاال اااالتزامات،اتااام ااام اذااوه
اتنديةاس ا ااداتااالعتم اقاري ااع اوفريهات اىاعل اةاالتجاري اوكاالبن،
ماا إىل ملالنسابة ستورد وا صدر ا حمل التجارية البنوك حتل حين
التزاماات م منهما كل على االتفاو عقد يفركا،فاإن وملالتاالق
تضم ستندية ا االعتماداتالعقود تلك تنفيذ،ًالمث ستورد فا:
- 5. الدولية التجارة أساسيات
55سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
ًااادااعتما ااالا اتايفا أن اقاايلا اااا ملن ااما ابالا يًااتنديامسا
اخلاارجق صدر ا لصاحل،ساتورد ا هاذا يادف أن ووجباا يتعهاد
ت عند ستورد ا ملضاعتا ايمة.ملها اخلاصة للمستندات البنك قديم
البناوك أحاد ملتعهاد ساتورد ا تعهاد اساتبدلنا أنناا جند ملهذا
التجارية،اخلاارجق صادر ا مانيناة زياد إىل يؤدي الذي اامر،
ملاالتحقق اخلاارت يف مراساليا رياق عا البناك ايام إىل ملاإلكافة
ااااللتزامات اارتااخل يف ادراص ا اذاتنفي اامو ،اماناك اكام االامل اذااه
اةالومل ا ااعةاالبض اىاعل اوىاللحص اتورداللمس،وافاتاواص ا انفاامل
.العقد يف ايدد
اال اعبةاماا اوىلاتتاااتافاا اراءاتاإجاا اةامتاملعاا اةامهماا ااداتاعتماا
االعتمادات،ًا ملن ملوصفها إمامستورد لعميل،ًا ملن ملوصفها أو
مصدر لعميل.
اوااخلصا يف اتنديةاسا ا ااداتااالعتما ودور اةااهميا اراانظا
اوكاالبن ادامل لية اام أو اةااانوني الت اامش اةاأي ادوةا اااوتفادي
ااجنبية والبنوك التجارية،ملفات ايلياة البناوك تقوماالعتماادات
ستندية ا،وفقالستندية ا لالعتمادات وحد ا وااعران ألصوى
،الدولية التجار لرفة ع الصادرعليها رأت اليت والتعديالتا
.ستقبل ا يف
- 6. الدولية التجارة أساسيات
66سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
ع عبار ملالتعريف ستندي ا االعتماد:
اكاملن عاا صااادر كتاااملق اداتعه،مسااتورد لااب علااى ملناااء
مصدر لصاحل،فيا يتعهدالبنككمبيااالت اباوى أو ملدف
م ها اداتقا اداعنا اااعليا احوملةامسااوارداالا اروراللشا اتوفااسا
.ملاالعتماد
ابوهلاا عند التجارية البنوك أن جند التعريف هذا خالى م
ملااد االتصاااى اةاحلق ملاادور اوماتق إمااا اتنديةاس ا االعتمااادات اتاف
اتورداس وا ادراص ا،ااا ملن اانامل اةانق اىاعل اونا ي اتورداس ا أن إذ
اام ادايتاك أن اداملع إال اتورداتاامس اةاايم اداداملس اومايق اال اداعتم ا
سااتندي ا ملاالعتماااد والااوارد ملهااا اخلاصااة للشاارور املقتهااا م،
ايماة علاى وصاولا منناان ا علاى ون ي سون صدر ا وكذلك
اتورداس ا اكاملن اام اادراتااصواادااالعتم ااالدي اتاف اذياال،ارداوج
ااعةاالبضا احاما اىاعلا اةاالدالا اتنداتاسا ا اديماملتقا ااااياما،اااوفقا
لل.ستندي ا ملاالعتماد الوارد شرور
أرملعة هم مستندي اعتماد أي ران أ فإن ملهذا:
1)ال)ستورد (ا االعتماد فت الب
2))صدر (ا االعتماد م ستفيد ا
3))ستورد ا (ملنك االعتماد فات البنك
4)صد ا (ملنك االعتماد متلقق البنك)ر
- 7. الدولية التجارة أساسيات
77سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
املستنديةاالعتماداتأنواعاملستنديةاالعتماداتأنواع
ااداتااعتما ااازملائنا اكاالبنا اناااتندياامساادوداا ا اماكا
البنك حيددها اليت والشرور.
االعتمادات هذه وم:
1-باالطالعاملستنديةاالعتمادات:
الع ملاال االعتماد فت عند
اخلارج يف املصدر بنك يقوماخلارج يف املصدر بنك يقوم
1)ًااورافا ادراصا ا ااعةاالبضا اةاايما اادفاادراصا ا إىل،
وجرالشح مستندات ا تقد د
2)فاااات ساااتورد ا ملناااك علاااى الوناااائق ايماااة تساااجيل
االعتمااد ملقيماة االعتماد،صااريف ا إليهاا ومضاافا
والعمولة
املستورد بنك يقوماملستورد بنك يقوم
1)ايمة خصم.للعميل اجلاري ساب ا م الونائق
2-املؤجلوالدفعللقبولاملستنديةاالعتمادات:
وع يقوم االعتمادات م النوع هذاأساس لى:
- 8. الدولية التجارة أساسيات
88سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
1)ادمايقااا ملن إىل ااعتااملض احام اتنداتامس ادراص ا
عتمد ا.
2)يساااحبصااادر اعلاااى صاااادراتا ملقيماااة كمبيالاااة
الزم م مد ملعد الدف تستحق ستورد ا.
3)يرسلصدر ا ملنكما ساتورد ا ملناك إىل مبيالة ال
الشح ونائق
4)مبيالة ال ستورد ا ملنك يقدمللقبوى ستورد ا إىل
5)اةامبيالا ال اتورداسا ا اكاملنا ادايعياإىلادراصا ا اكاملنا
.صدر ا إىل ليسلمها
3-للتحالقابلةاملستنديةاالعتماداتويل:
االعتمادات م النوع هذا يف
اتفيدامس ااحلالص ااداتااالعتم اةاايم اوىاحي أن ادراللمص حياق
آخر
الشا ملاسام ساتورد ا إعاالم صادر ا علاى باب ا ول
لص االعتماد حتويل يراد الذيا ا،حيوى والم أكثر االعتماد
. واحد مر
- 9. الدولية التجارة أساسيات
99سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
4-للتحويلالقابلةغرياملستنديةاالعتمادات:
االعتمادات م النوع هذا
ايمة حتويل للمصدر حيق الاالعتماداتآخر مستفيد إىل
معاد مصدر لصاحل اعتماد صدر إذا آخر ووعنى،فيجاب
ا ااالصا اادااالعتما ادراصا ا اذااها اذاينفا أن،اباأصا وإالاادااالعتما
ًااللي.
يتم االعتمادات تلك أن الساملقة االعتمادات أنواع م يتض
ريقتد مل ايمتها تسديد:
تدفع اعتماداتتدفع اعتمادات:ًافور:ًافور
ونا ملتسليم صدر ا ايام عند صدر ا إىل ايمتها تدف أيائق
.عتمد ا ا ملن إىل ملضاعتا مح
:الدفع مؤجلة اعتمادات:الدفع مؤجلة اعتمادات
أياوىاابا ااءالقا اااايمتها ادداتسا ااداتااعتماالااجا انداتاسا،
ساتورد ا علاى صادر ا يسحبها،لدياا ساتورد ا ملناك ملهاا وحياتف
يع ق ل استحقااها أجل حلوى حتىلتحصيل ستورد ا على ركها
.ايمتها
- 10. الدولية التجارة أساسيات
0101سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
عنداملستعملةاملستنداتعنداملستعملةاملستنداتاالسترياداالسترياد
االعتمااادات فاات أساسااها علااى يااتم الاايت سااتندات ا هااق
ستندية ا.
هق ستندات ا وهذه:
1-وثائقالشحن:
ااعةاالبض اةاي مل اةاونيق اقاه،الاالنق اركاتام اوماتق اناحي
نساا عااد علااى الونيقااة هااذه ملتنظاايم،الشااح ونيقااة وتتضاام
التالية علومات ا:
1)الاالنقاا اركاتا(ماا ادراصاا ا ادامللاا يف ااحاالشاا امااساا
البحرية–اجلوية–)الربية
2)( اناحيا ااما ااعةاالبضا افاوصاااعةاالبضا اوعانا،ادداعا
رود ال،لل والقائم الصايف الوزنشحونة ا بضاعة.)
ستورد ا إىل الونيقة هذه م ااصلية ة النس ترسل حين،
سل م البضاعة ختلي يتم ق لهذه أساس على اجلمارك ات
.الونيقة
- 11. الدولية التجارة أساسيات
0000سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
2-الفاتورة:
تبد ونيقة هق:
1)ستورد ا اسم
2)ستورد ا البضاعة نوع
3)الوحدات عدد،الوحد وسعر،والقيمة مية وال.
م ون ت أن بب وينًاااما املقاة م الونيقة هذه علومات
الشاح ونيقة يف الوارد للمعلومات،معلوماات وكاذلكتارخي
أجاا الايت للمساتورد منوحة ا االستريادما الناوع هاذا اساترياد زت
. البضائ
3-التأمنيبوليصة:
الونيقة هذه تتضم:
1)كدها التامد يتم اليت ار ااخ
اداواااعةاالبض اىاعل اامداالت اروراك اىاعل اوانداالق اتانص
اار ااخ هاذه كاد تاامد ماركة لدى إجباري ل ملش ستورد ا
البضاع هلا تتعرض اد اليت.ولريها وتلف سراة م ستورد ا ة
- 12. الدولية التجارة أساسيات
0202سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
5-املنشأشهادة:
الشهاد هذه تتضم
1)اناصا ااافيا اتااا اذياالا اداالبلا امااسا ااعا ااتامعلوما
البضاعة
الشها هذه ون ت أن وببالتجاار لرفاة ما مصاداة د،
ا سفار وم.ااجنيب صدر ا البلد يف ستورد
- 13. الدولية التجارة أساسيات
0303سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
املستنديةاالعتماداتقسموظائفاملستنديةاالعتماداتقسموظائف
1)اادراصا ااداتا(اعتما اتنديةاسا ا ااداتااالعتما اتافا–
)اتريادااس،اااوزيادته اديدهااوتس اهااوتعديل،اااوإلغاؤه
واستال.وتدايقها ملها اخلاصة ستندات ا م
2)االعت مساتندات استالممااد–تصادير–وتادايقها،
.ومتاملعتها وتبليغها
3)الااداخل يف العمااالء إمااعار،اخلااارت يف راساالد وا
ستندات ا ملوصوى،ا لسداد العمالء ومتاملعةستحق
.ستندات ا هذه ووجب عليهم
4)ملاالعتماااااادات اخلاصاااااة لفاااااات ا فااااات،وتنظااااايم
اوفاتاشااا وال اعاراتااإلمااا،اجالتاالسااا اكاومسااا،
ملاالعتما اخلاصة املقات وا القيود وإجراء.دات
- 14. الدولية التجارة أساسيات
0404سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
املستنديةاالعتماداتقسمعنتقاريراملستنديةاالعتماداتقسمعنتقارير
1-املستنداتتقارير:
اتريادااالساا رخصاااة،اادااالعتماا فااات ابالاا و العملاااة وإذن،
والفاواتري،)اامداوت (ماح والباوال،نشاا ا وماهادات،اوزناوال
اةاعاين وا ارداتاف وا،الاوالتحلي،اااولريه احيةاالص اهاداوالش،ااامم
ساااتور ا ادامللا ااااواند لباااا تتد،النااااال كجنساااية،والشاااركة
. صدر ا
2-السجالتتقارير:
اادراالص ااداتااالعتم اجلاس،اوارداال ااداتااالعتم اجلاوس،
ااداتااالعتماااا االءاعماااا اجلاوساااا،ااتاالتاميناااا اجلاوساااا،اجلاوساااا
االسااتحقاو،البنااوك رساام وسااجل،العملااة وأذونااات،اارياواجلا
ادستندي ا ي،والفروع،.ذلك ولري
3-الكشوفاتتقارير:
اةافتوحا ا اتنديةاسا ا ااداتااالعتما،يف اةاقبولا ا احوملاتاوالسا
االعتمااادات،مقاملاال اادي ا واجلاااري سااتندي ا اادي ا واجلاااري
خمزناة ملضائ،االعتماادا وتصانيفساتوردات ا نوعياة حساب ت،
.ذلك ولري
- 15. الدولية التجارة أساسيات
0505سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
فتحعنداملستنديةالدورةفتحعنداملستنديةالدورةاملستندياالعتماداملستندياالعتماد
اتورداسا ا اداملا ااالتااتصا ب االاملا اتنديةاسا ا ادوراالا ابقاتسا
البضاائ نوعياة علاى لالتفااو صدر وا،الادف ومارور وايمتهاا،
ولريها والتامد الشح ونفقات والتسليم،على ستورد ا وحيصل
صاورية فااتورPro-forma Invoiceعلاى يقاوم مبادئق كمساتند
اااالعتم اتاف ابال مل اااأساساد،اتريادااالس اةارخص إىل اافةاملاإلك،
العملاة وإذن،ل ااالش ابداوياالقاالتاتاف اةالعملي اتنديةاس ا ادوراال
مستندي اعتماد.
- 16. الدولية التجارة أساسيات
0606سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
تق ا يف فتتل الفعلية اإلجراءات أما:
1)اام اتنديامس اادااعتم اتاف ابال اةاملتعبن الاالعمي اومايق
وصااور الاأص،وملااد ملينااا اداالعق صااور ملااا اقاوترف
ادراص ا،ال ااتوراوالفاوريةاص،اتريادااالس ارخياوت
العملة وإذننم ،وح إىل التدايق ملعد لب ال حيوىد
.)(التسهيالت والتحليل الدراسة
2)ابال ال اةادراس اداملعالاوالتحلي اةاالدراس اداوح اوماتق
مل)(التامد اء الغ نسبة تحديد،رئيا على وتعركا
اماالقساا،اتافاا اىاعلاا اةاوافقاا ا اتمالتاا اكاالبناا اديراوماا
اادااالعتماااا،اي اداالوحاااا ارااااا خت اناحيااااابيةااساااا
.ملذلك ستندية ا لالعتمادات
3)لاب ال اباوى اار إخ ملتحرير اياسبية الوحد تقوم
اوراوص الاأص اام،ًااامبين الاالعمي إىل الاااص الايرس
اامداالت اةاايم ااافي،اجيلاالتس يف اوراالص دم اتاوتس
اتنديةاس ا ااداتالالعتم ااعداس ا اةااليومي ااادف يف،
ااسااااا دفاااااا إىل والاحيااااالسااااا ا تاذاالءالعماااا اعد
.ستندية ا االعتمادات
- 17. الدولية التجارة أساسيات
0707سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
4)ًاافاكشاا ابيةااياساا اداالوحاا اداتعااًااادورياااااا ول
الاداخلق التادايق ما يعتماد ستندية ا االعتمادات،
.العامة ساملات ا اسم إىل وحيوى
5)ااتاص ل ا ااواا اام اةاالعام ااملاتاس ا امااس اومايق
اةااليوميا ااادفا يف اةاركزيا ا اةااليوميا اوداايا اإجراءاملا
العامة،واال ااستاذ لدفا لاحيل.عام
- 18. الدولية التجارة أساسيات
0808سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
املستندياالعتماددورةاملستندياالعتماددورة
1)شاي وا البائ ملد االتصاى يتم،علاى االتفااو وياتم
اليمهااتسا اروراوما اعارهااوأسا ااعةاالبضا افاتامواصا
ااوااالتف ارفدا ال امايه ايتاال ايلاالتفاص اام اااولريه
عليها،الباائ ملاد يواا ملعقد كلا ذلك ترمجة ويتم
شااااي وا،الااايت بدئياااة ا ملالفااااتور يسااامى ماااا أو
للمشاي البائ يرسلها أو يقدمها.
2)ارياوبااا اااااا ملن إىل )اتورداسااا (ا ااياشااا ا ادمايتقااا
ادماملالتقا ااالا امااللسا اكاالبنا ااما اةاتلفا ا ااتاالاتيبا
مسااااتندي اعتماااااد لفاااات لااااب مل،هااااذه ااااون وت
االعتماد ايمة امل ل شاي ا ية ملتغ إما الاتيبات
ع على حصولا مقامللفاا واى القيمة هذه ع ائد
االعتماااااد سااااريان،تسااااهيالت علااااى وصااااولا أو
لالعتماد النسبية ية ملالتغ لا تسم ائتمانية.
3)اتندياس ا اادااالعتم اتالف ااالب مل ااياش ا ادمايتق امان
على ملياناتا تشمل الذي:
)ستورد ا أو شاي (ا االعتماد فات العميل اسم.وعنوانا ،
- 19. الدولية التجارة أساسيات
0909سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
ستفيد ا اسم)صدر ا أو (البائ االعتماد م.وعنوانا ،
ستندي ا االعتماد ايمة.العملة ونوع ،
.االعتماد موكوع البضائ مواصفات
والتسليم الشح واواعد مرور،م سواء التنفيذ وتواري
موعاد آخار أو البضاائ لشاح ملاا مصار موعد آخر حين
تن اىاعل اةاالدال اتنداتااس اتفيداس ا اديمالتق ااامل ارامصاذهافي
اادااالعتما ارورالشا،اااايمتا اىاعلا اولااوحصاارياناسا ااا(فا
.)وصالحيتا االعتماد
يقادمها أن )االعتمااد (فاات شااي ا لاب ي اليت ستندات ا
)اتفيداسا (ا اائاالبا،ااما اداالتاكا اااووجبها ااا ايتاوالا
اوعاموكااا افقةاالصااا يف ااااللتزاماتااا اائاالبااا اذاتنفيااا االمةاسااا
اادااالعتما،ع اوىاصا ا اااووجبها ااانا ايتاوالااةاايما اىالا
االعتماد،البضاعة ايمة اثل واليت.
4)اادااالعتماا اداراملإصاا )اادااالعتماا ااتا(فاا اكاالبناا اومايقاا
االفةاس اروراوالش البياناات اةاكاف ًاامنامض ساتندي ا
اتفيداللمساا اااوإملاللاا اذكراالاا،اابااا خ اباوووجاا
ملساداد ساتفيد ا أماام ًاملتزما البناك يصب االعتماد
االعت فات العميل مواف ع النظر ملغض القيمةمااد
الق ا وموافا وإرادتا.
- 20. الدولية التجارة أساسيات
2121سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
5)اتندياس ا اادااالعتم اتفيداس ا اىايتلق،اداداملإع اوماويق
عليهاااا تفاااق ا للشااارور ًابقااا وماااحنها ملضاااائعا،
ااداملاالعتم اااعليه اوانص وا،اتاالوا ذات يف اوماويق
الشارور هلاذه تنفياذه علاى الدالاة ستندات ا ملإعداد
ااداملاالعتمااا اااعليهااا اوانصااا وا،اكاللبنااا ادمهااويقااا
.راسل ا
6)البنك يقومراسل استندات ا وراجعة،املقتهاا وم
اادااالعتما اروراما ااما،ااوجا وإذااومايقا اةااملقا م دها
،اتفيداللمس ادفاملالاكاالبن اومايق امانااىاملإرس الاراس ا
اداملل يف اادااالعتم ااتاف اكاالبن إىل احاالش اتنداتامس
.شاي ا
7)االعتماد فات البنك يقومالشاح مساتندات ملتساليم
ااتا(فا ااياللمشااالعتمااااد)كافاااة اويةاتسا الامقاملا
االعتماااد فاات جااراء ماا عليااا اتبااة ا سااتحقات ا
االعتماد (ايمة،صروفات ا،العموالت.،) إخل ...
8)اوىاوص( ااياش ااادااالعتم ااتاف)اتنداتامس اىاعل
الشاح لشاركة ووجبها يتقدم أن نا الشح
اوعاموكا للبضااائ يتااا مل ًااامثبتا للبضاااعة الناالااة
ستندات انم ،تتلا تسليمها الشح مركة وىل.
- 21. الدولية التجارة أساسيات
2020سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
دم يسات ااحياان معظم يف ستندي ا االعتماد ون ل ًانظر
الفنااأسا اااكما اةااخلارجيا ااراالتجا ااتاعمليا يف،اااما اادافعا
يف اادااالعتما اداراإصا تااوىل اذياالا ااا وملن ااياشا ا ااون ي
مللده،آخار مللاد يف الباائ اون ي حاد يف،البناك يلجاا لاذا
ال أحاد إىل عاد االعتماد مصدرليتاوىل الباائ مللاد يف بناوك
قدماة ا ستندات ا يف معا والتعامل ملاالعتماد اره إخ،ويف
القيمة دف،) الباائ (ملنك البنك هذا على لق وي،أوالبناك
أو راسل ااالعتماد مبلغ البنك،االعتماد معزز أو.
الاملعم اااملينه ااافيم اوماتق اوكاالبن أن إىل اااهن اارااإلم ادراوجت
ادماتا لل ًاااترتيباااولريه اتنديةاس ا ااداتااالعتم يف اةاتبادل ا
مثال عمل يتم الذي البنك على لق وي صرفية ا ااعماى م
راسل ا البنك اسم معا الاتيبات هذه.
- 23. الدولية التجارة أساسيات
2323سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
اخلالصةاخلالصة
البضائ أن جند صورها أملسط يف جتارية عملية تصورنا لو
واحاد واات يف تبادهلاا ياتم والنقود،ا ملتزوياد الباائ فيقاومشااي
للباائ ومبامار ًااوراف ايمتهاا شااي ا يادف ماا واجاةاالايؤج أو
اااملينهم اةاالتام اةاالثق اوافرتات إذا اةامعين ااالف ادفاالا،إذا اكاوذل
واحد ان م يف كانا.
ارفد ال أحاد اون ي عندما أي الدولية التجار يف ول
خاار ا اارن ال مللااد لااري اداملل يف،سريساال )صاادر (ا البااائ فااإن
البضااااشااااي ا مللاااد إىل )(النااااال نقااال ماااركة رياااق عااا عة
)ستورد (ا.
نتساءل قد وهنانتساءل قد وهنا..ة رترشلل رتيشامل سيدفع متى ..ة رترشلل رتيشامل سيدفع متى ..
البضاعة قيمة األجنبيةالبضاعة قيمة األجنبية؟؟!!
البضاائ مث دف وقتضاها يتم رو عد هناك الواا يف
آخر إىل مللد م الوارد..أهمها .:
1-املقدمالدفعClean payment in Advance:
- 24. الدولية التجارة أساسيات
2424سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
أ أيحوالاة أو ًانقود للمصدر لبا م ستورد ا يرسل ن،أو
لوملة ا البضاعة ملقيمة ًامصرفي ًا مي.
عمليااات لتموياال ريقااة ك الوساايلة هااذه اسااتعماى ويناادر
اوباعيا ااما اوملهاايشا اااا ااوالبيا اراءاالشا،ااما ايحرماسا ااياشا فا
اااومليعه اائاالبض اوىاوص اىاحت ااارأتال اام ازءاج اتعماىااس،اداوا
تلااك مثاا يرتفااًادرء البياا إاااام لعاادم البااائ فيتحلاال البضااائ
سار لل.
2-البضائعاستالمبعدالدفع:
ااياش ا إىل اائاالبض احاملش )ادراص (ا اائاالب اومايق أن أي
)ستورد (ا،البضاائ وصاوى حاد القيماة إلياا حياوى أن وينتظار،
اوباعيا ااانفا اقاها ادراللمصا ابةاملالنسا اةاريقا ال اذهاها ااوذامسا وأن
للمستورد ملالنسبة ااوىل ريقة ال.
3-دتنداتداملسددددتالمداسددددددبعدددددفعدالدددCash Against
Documents:
- 25. الدولية التجارة أساسيات
2525سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
اقاري ااع ااعةاالبض اةاايم )اتورداس (ا ااياش ا ادفاي أن أي
ايلياة البنوك أحد،ماح علاى الدالاة ساتندات ا اساتالم مقاملال
ون البضاعةيتها مل قل.
اريقتدااا ال ااوذامساا اضاملعاا االيفاتاا ااافيهاا اةاريقاا ال اذهاوهاا
الساملقتد،يتسالم لا ساتورد ا أن إىل ًامننا م ون سي صدر فا
ااامله اةاتعلق ا ااالتامبي ال اوىااب أو اةاالقيم اادف اداملع إال اائاالبض،
أو اتاال اااف اينتظراس ادراص ا أن اةاريق ال اذهاه اارامض اا ول
ملضائعا ايمة استالما حتى اصرت،يرفض اد ستورد ا ان كما
اااملها اةاتعلقا ا ااالتامبيا ال اداداسا أو اائاالبضا اتالمااسا،اةابيعا ومل
يعياد أو آخار مساتورد إىل البضائ ملي ي يست صدر ا فإن اى ا
احنهااما،ًااعيفاكا ون اياسا اااموافا ااا ول،اةاالعملا اقاتنتها اداواا
خبسار.
4-املستندياالعتمادمبوجبالدفع:
ااوااالختنا اارانقا اتعراضاوملاساااراالتجا الااويا ااملتاما ايتاالا
ااملقةاالس ادفاال اروا ااعاملإتب اةاالدولي،ااداإب إىل اةااج ا ارتاظه
- 26. الدولية التجارة أساسيات
2626سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
اكاتل اادىاتتف اديراوالتص اتريادااالس ااتاعملي الالتموي ارىاأخ ايلةاوس
اعوملاتاالص،ااايات ادامل الاحيم اتندياس ا اادااالعتم اراظه اذاا وه
شاي وا البائ م ل ل ًاكمان.
حصاولا ن ًاااما وانق )صدر (ا فالبائالبضااعة مثا علاى
الشاح إااام وجارد يصادرها اليت،للمساتندات اا وتقد
ذلك على الدالة.
ادفات اال اودهانق أن اام اةاالثق ااماا اقاوان ااياش ا وأن اااكم
معينة وأسعار وواصفات لبضاعة استالما نظري إال للبائ،
حمدد تواري ويف.
العمليات هذه يف جديد ران أ دخوى،وهق:البنوك،واا
الدولية التجار عمليات يف التامة الثقة توافر يضم.
اتنديةاس ا ااداتااالعتم ااافتحه يف اوكاالبن اونا ت اذاا وه
التصدير ملعمليات للقيام ستورد وا صدر ا ملد اتصاى حلقة وثاملة
وجا أكمل على واالسترياد.
- 27. الدولية التجارة أساسيات
2727سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
اومايقا االا ارفاامصا ان إىل ًااامننا م اوناا ي اتورداسا ا إن إذ
ااعةاالبضاا اةاايماا اداداملسااااماا اقاالتحقاا اداملعاا إال اتورداساا ا
ستندي ا ملاالعتماد الوارد ملها اخلاصة للبيانات املقتها م.
ملناك ما صاوى ا ما يقاد علاى اون ي صدر ا وأن كما
صادر ا السال ايماة على االعتماد لديا فت الذي ستورد ا
الشاح على الدالة ستندات ا ملتقديم اياما وجرد إلياإىل
.)صدر ا (ملنك راسل ا البنك
ملالبضااعة اخلاصاة البياناات مجيا ساتندات ا هذه وتتناوى
ملاا صانعت الذي والبلد وكميتها نوعها حين م،صادر ا والبلاد
إليا،الوصوى وميناء.ذلك لري إىل ...
اادااالعتما اباووجا ادفاالا اةاريقا ل ااملقاالسا ارضاالعا ااوما
رئي اران أ أرملعاة وجاود يتض ستندي افياا تتعامال ساية،وهاق،
شاي ا،والبائ،شاي ا وملنك،البائ وملنك:
00--)(املستورد املشي)(املستورد املشي::
الباائ ملفت مر ا أو االعتماد فت الب وهوThe Buyer,
The Importer, Credit Applicant
22--)(املصدر البائع)(املصدر البائع::
ساتندي ا االعتمااد ما ساتفيد ا وهاوThe Seller , The
Exporter , The Beneficiary
- 28. الدولية التجارة أساسيات
2828سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
33--املشي بنكاملشي بنك::
اادااالعتماا ادرامصاا اكاالبناا أو اادااالعتماا ااتافاا اكاالبناا اواوهاا
Buyer's Bank – The Issuing Bank
44--البائع بنكالبائع بنك::
االعتماد معزز البنك أو االعتماد مبلغ البنك وهو
Seller's Bank – The Advising Bank – The
Confirmed Bank
االعتماداتيفأخرىأطرافاملستندية
الناقلالناقلCCaarrrriieerr
آخر إىل ان م م البضائ نقل عملية تتوىل مركة هق،
مثاال:الااربي احاالشا مااركات،اةااجلويا الحااة ا اوراا خ أو،أو
البحرية الحة ا مركات.
رفد م يتعامل فالناال:
الشاحShipperللناال البضائ يسلم الذي
إليا رسل اConsigneeالبضائ يستلم الذيالناال م.
فإن اخلارجية التجار حاالت أللب ويف:
صدر ا نفا هو الشاح
- 29. الدولية التجارة أساسيات
2929سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
ستورد ا نفا هو إليا رسل وا
هاو النااال ما البضااعة مساتلم اون ي ًادائما لايا ول
إلياا رسال ا،البضااعة يبيا ااد )إلياا رسال (ا ساتورد ا أن حيان
اااإلي اااريقه يف ااعةاالبض اونا ت اااملينم،اكاال ا اونا ي االقاوملالت
البضاعة لتلك ستلم ا هو اجلديد.
- 30. الدولية التجارة أساسيات
3131سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
احملتوياتاحملتويات
األول الفصلاألول الفصل
املستندية االعتمادات مفهوماملستندية االعتمادات مفهوم22
ستندية ا االعتمادات مفهوم
ستندية ا االعتمادات أنواع
االسترياد عند ستعملة ا ستندات ا
ستندية ا االعتمادات اسم وظائف
ستندية ا االعتمادات اسم ع تقارير
ستندية ا االعتمادات فت عند ستندية ا الدور
ستندية ا االعتمادات دور
الثاني الفصلالثاني الفصل
الدولية التجارة أساسياتالدولية التجارة أساسيات6262
حمور(1):""استرياد ستندي ا االعتماد تنفيذ مراحل
- 31. الدولية التجارة أساسيات
3030سامل حسن علي .دسامل حسن علي .د
حمور(2):ستندي ا االعتماد فت لب
حمااور(3):مليانااات مااوذتالرسااالة" تصاار االفاااكا
االعتماد إلملالغ "تصر ا
حمور(4):لالعتماد امل ال الن مليانات موذت
حمور(5):ستندية ا االعتمادات لفت العامة الشرور
اوراحم(6):ااحباص اام ااءاين ا اومارس الاحتص اوراأج ادوىاج
البضاعة