El documento presenta una propuesta para un nuevo módulo en OpenERP para la gestión de efectos comerciales en España. El módulo permitiría gestionar los efectos comerciales a cobrar de los clientes, incluyendo su registro en cartera, gestión de cobros, y posible descuento bancario. Se explican los flujos contables y funcionalidades clave como la generación y seguimiento de documentos de cobro y órdenes de cobro.
2. PROPUESTA NUEVO MODULO PARA LOCALIZACIÓN
l10n_es_gestion_comercial
ESTADO EN DESARROLLO
OBJETIVO PROVEER DE UN SISTEMA DE GESTIÓN DE
EFECTOS COMERCIALES PARA OPENERP
VERSIÓN 6.0
3. EFECTOS COMERCIALES A COBRAR
- Descripción:
Documentos mercantiles transmisibles que permiten que una persona, a cuyo favor
están extendidos, exija a otra, en una determinada fecha llamada vencimiento, la
cantidad de dinero que en ellos se consigna (nominal).
Ventajas de su utilización:
- Refuerza las garantías de cobro (protesto de la letra).
- Transmisibilidad (endoso).
Efectos comerciales en cartera
Cuentas del Clientes, efectos Efectos comerciales descontados
PGC: comerciales a cobrar Efectos comerciales en gestión de cobro
Efectos comerciales impagados
4. EFECTOS COMERCIALES A COBRAR
1.- Tras la instalación del módulo vemos que nos aparecerán automáticamente tres
nuevos diarios en OpenERP:
Documento Cobro / Impagos / Incobrables
5. FICHA DE CLIENTE
Configuración de cuentas personalizadas para gestión de efectos
comerciales por cliente.
Si se deja en blanco se usará la configurada en el diario.
6. EFECTOS COMERCIALES A COBRAR
- Venta formalizada en factura:
Clientes, efectos c. a cobrar a Venta de mercaderías
IVA repercutido
- Gestión de los efectos comerciales:
1) EFECTOS EN CARTERA.
El vendedor o librador puede mantener en su poder la letra hasta que llegue
el vencimiento, fecha en que la presentará ante su cliente para que la
pague.
Efectos c. en cartera a Cltes, efectos c. a cobrar
a) El cliente paga al vencimiento:
Banco c/c a Efectos c. en cartera
b) El cliente NO paga al vencimiento:
Efectos c. impagados a Efectos c. en cartera
7. EJEMPLO DE USO – EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
Partimos de una situación inicial en la que un cliente tiene
pendientes dos facturas.
Mostrando la ficha del cliente
8. EJEMPLO DE USO – EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
Siendo los efectos generados.
9. EJEMPLO DE USO – EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
• Recibimos un documento de pago por parte del cliente por valor
de las dos facturas.
Ejemplo: Cheque, Pagaré
• Utilizamos la Opción: Contabilidad – Clientes – Pago cliente.
Nuevos campos – Tipo de Pago y Fecha de Vencimiento..
10. TESORERIA
• Al escoger como método de pago: “Documento de cobro”
aparece una nueva pestaña llamada Documentos….
12. EJEMPLO DE USO – EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
• Validamos el Pago de Cliente con el método de pago como
Documento de Cobro
13. EJEMPLO DE USO – EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
• Apuntes Generados
14. EJEMPLO DE USO – EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
• Estado de las Facturas y saldo del Cliente
15. EJEMPLO DE USO – EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
• Vemos el estado de los efectos..
16. EFECTOS COMERCIALES A COBRAR
DOS OPCIONES:
Efectos c. en cartera a Cltes, efectos c. a cobrar
a) El cliente paga al vencimiento:
Banco c/c a Efectos c. en cartera
Usamos los métodos de cobro habituales
17. EFECTOS COMERCIALES A COBRAR
DOS OPCIONES:
Efectos c. en cartera a Cltes, efectos c. a cobrar
b) El cliente NO paga al vencimiento:
Efectos c. impagados a Efectos c. en cartera
Usamos la opción de Impagos
18. EJEMPLO DE USO – EFECTOS COMERCIALES EN CARTERA
• Vemos los apuntes generados y el estado de los efectos..
19. EFECTOS COMERCIALES A COBRAR
DE NUEVO DOS OPCIONES:
a) Se vuelve a registrar un cobro para el efecto impagado:
b) Se declara como incobrable:
20. EFECTOS COMERCIALES A COBRAR
- Gestión de los efectos comerciales:
2) GESTIÓN DE COBRO.
El vendedor o librador puede enviar el efecto a una entidad bancaria para que
ésta se preocupe de cobrarla al vencimiento:
Efectos c. en gestión de cobro a Cltes, efectos c. a cobrar
a) El cliente paga al vencimiento:
Banco c/c
Serv. Bancarios y similares a Efectos c. en gestión cobro
HP, IVA soportado
b) El cliente NO paga al vencimiento:
Serv. Bancarios y similares a Banco c/c
HP, IVA soportado
Efectos c. impagados a Efectos c. en gestión cobro
22. GESTION DEL COBRO – ORDEN DE COBRO
Se genera una orden de cobro normal
23. GESTION DEL COBRO – ORDEN DE COBRO
Se genera una orden de cobro normal
El sistema crea el apunte contable que indica que el efecto ha sido
entregado al banco.
Cuando llegue la fecha de vencimiento podremos realizar el cobro o
impago del vencimiento mediante los métodos habituales
24. EFECTOS COMERCIALES A COBRAR (Por desarrollar)
- Gestión de los efectos comerciales:
3) DESCUENTO BANCARIO DE LOS EFECTOS. El vendedor o librador puede
enviar el efecto a una entidad bancaria para que ésta se preocupe de cobrarla al
vencimiento. No obstante, en la fecha del descuento, el librador cobra por anticipado el
nominal menos el coste del servicio de gestión de cobro e IVA correspondiente y menos
los intereses desde esta fecha hasta el vencimiento.
Efectos c. descontados a Cltes, efectos c. a cobrar
Banco c/c
Serv. Bancarios y similares
HP, IVA soportado a Deudas por efectos descontados
Intereses por descuento de efectos
a) El cliente paga al vencimiento:
Deudas por efectos descontados a Efectos c. descontados
b) El cliente NO paga al vencimiento:
Deudas por efectos descontados a Banco c/c
Efectos c. impagados a Efectos c. descontados