El esquema es para los diferentes tipos de negocios o de los de emprendedores

1. Tecnológico Nacional de México
Instituto Tecnológico de Acapulco
Esquema de un Plan de Negocios
M.C. Claudia Arias s Venancio

2. 3.1.- Importancia del Plan de Negocios
El plan de empresa es un documento escrito en el que se detalla el
proyecto empresarial. En dicho documento:
• Se describe y evalúa una oportunidad de negocio.
• Se analiza el mercado potencial.
• Se valoran las propias capacidades.
• Se define el modelo de negocio.
• Se planifican estrategias y se concretan las acciones a realizar y medios
a utilizar.
• Se organiza la estructura para conseguir los objetivos.

3. • La función de un plan de empresa, es la de analizar
pormenorizadamente la idea de negocio, examinando tanto la viabilidad
técnica, como la económica y financiera, social y medioambiental.
Igualmente se describirán los procedimientos, estrategias y demás
actuaciones para que la idea de negocio pueda convertirse en una
empresa real.

4. El plan de empresa es un proyecto integrador, global, de todas las áreas
de la empresa, en el que se realiza un proceso de análisis y planificación
para:
• Conocer la situación y la evolución estimada del sector en el que se
desarrolla la actividad.
• Definir los clientes a los que acceder y por qué vías.
• Determinar acciones probables de la competencia.

5. • Detectar las competencias internas existentes y que deben
desarrollarse.
• Establecer el “rumbo del viaje” (las líneas estratégicas) y el destino
(objetivos) de cada etapa.
• Tomar las decisiones y fijar las acciones a tomar por parte de la
empresa en cada escenario.
• Prever las correcciones que puedan ser necesarias ante determinadas
contingencias.

6. 3 puntos que se deben tomar en cuenta a la hora de la redacción de
un plan de negocios:
• Ser claro y bien presentado.
• Resultar entendible por los expertos y no expertos en el sector.
• Estar redactado usando terminología adecuada al mundo de los
negocios (ejemplo: mercado, demanda, competencia, cliente,
objetivo, usuario, precios, coste, margen, estimación, empleado,
promotor, empresario, etc.), y dándole un estilo profesional
(ejemplo: redactado en tercera persona, plural, cuadros, gráficos,
etc.)

7. 3.2.- Redacción de un Plan de
Negocios
El plan de negocios es un documento único
que reúne toda la información necesaria para evaluar un negocio y
los lineamientos generales para ponerlo en marcha.
Presentar este plan es fundamental para buscar financiamiento,
socios o
inversionistas, y sirve como guía para quienes están al frente de la empre
sa.

8. Que tan largo debe ser su plan?
Aunque los autores difieren un poco en el tamaño de un plan, esto deberá
determinarse de acuerdo a la naturaleza de su negocio, así como al
alcance y objetivos que busque concretar al realizar su plan de negocios.
a) Plan Resumido b) Plan Completo c) Plan Operativo

9. Contenido de un plan de negocios
A este respecto, existen muchas opiniones acerca de los puntos que debe
considerar un plan de negocios, sin embargo la mayoría de los autores
coinciden en los aspectos claves a desarrollar en un plan.
Un plan de negocios deberá contener como mínimo las siguientes secciones:
I. Portada
II. Tabla de contenido
III. Resumen ejecutivo
IV. Análisis FODA
V. Descripción de la empresa
VI. Análisis de mercado
VII. Operaciones
VIII. Organización y dirección
IX. Análisis financiero
X. Anexos

10. Portada
La portada deberá ser titulada
“Plan de Negocios”,
“Propuesta Comercial”,
o “Propuesta Financiera.”
Debe identificar al negocio y al o los directores,
además de incluir forma e información para contacto posterior (dirección postal,
teléfono y número de fax, así como correo electrónico)

11. Tabla de contenido
Todo plan de negocios deberá llevar una tabla de contenido o índic
e donde se indiquen los temas incluidos en el plan.
No olvide numerar todas las páginas e incluir los números de página
en
el índice para permitir que el lector regrese fácilmente a las partes
de su interés.

12. Resumen ejecutivo
Es un breve análisis de los aspectos más importantes de un proy
ecto que se ubica delante de la presentación.
Es lo primero que lee el receptor del proyecto, y quizás, por falta de tiem
po lo único.
• Debe describir en pocas palabras el producto o servicio, el mercado,
la empresa, los factores de éxito del proyecto, los resultados esperad
os las necesidades de financiamiento y las conclusiones generales.
• El objetivo del resumen ejecutivo es captar la atención del lector y
facilitar la comprensión de la información que el plan contiene, por lo
que se debe prestar especial atención a su redacción y presentación.

13. Algunos consejos útiles…
• Incluya una o dos razones
por las cuales se piensa
que este negocio va a salir
adelante (por ejemplo: los
dueños tienen 4 años de
experiencia en manejo y
dirección en esta industria
y la tienda estará
localizada en un centro
comercial donde acuden
cientos de posibles
compradores.)
Identifique que tipo
de negocio es (fabrica,
tienda, taller, oficina,
etc.), así como la
estructura legal
(propietario único,
corporación, etc.)
Enliste
a las personas
envueltas en
el negocio.
Especifique cuanto
dinero exactamente
necesita, y en que será
usado dicho dinero
(equipo, inventario,
capital de trabajo, etc.)
Mencione cuanto dinero
esta usted inyectando
al proyecto (usualmente
se pide que la
contribución sea de
20-25% en los negocios
nuevos).

14. Análisis FODA
El propósito fundamental de este análisis es potenciar las fortalezas
de la organización para:
• Aprovechar oportunidades.
• Contrarrestar amenazas.
• Corregir debilidades.
• Maximizar las fortalezas.

15. Las amenazas y
oportunidades se identifica en
el exterior de la organización,
esto implica analizar:
•Los principales competidores
y la posición competitiva que
ocupa la empresa.
•Las tendencias del mercado.
• El impacto de la
globalización, los
competidores
internacionales que ingresan
al mercado local y las
importaciones y
exportaciones.
• Los factores
macroeconómicos sociales,
gubernamentales, legales y
tecnológicos que afectan al
sector.
Las fortalezas y
debilidades que se
identifican en la
estructura interna de la
organización y que deben
evaluarse son:
•Calidad y cantidad de los
recursos con que cuenta
la empresa.
•Eficiencia e innovación
en las acciones
y los procedimientos.
•Capacidad de satisfacer
al cliente.

16. Descripción de la empresa
• Contiene la información básica del contexto y el concepto del negocio.
Debe explicar qué es la empresa y qué hace. Debe incluir la historia so
bre cómo llego al punto o posición en que se encuentra hoy en día y
hacia dónde intenta ir en el futuro.
• Esta sección deberá dividirse en dos, la primera deberá contener la
información sobre la empresa y la segunda la información sobre el
producto.

17. Análisis de mercado
El análisis de mercado es un estudio que tiene como propósito
demostrar la posibilidad real de participación de un producto o servici
o en un mercado determinado.
El análisis de mercado busca primordialmente:
• Definir el tamaño total del mercado.
• Estimar el volumen o cantidad que se comercializará del bien o servicio.
• Definir el segmento de mercado al cual se va enfocar la empresa.
• Identificar la competencia tanto directa como indirecta.

18. Operaciones
En esta sección del plan de negocios se debe definir y especificar las operacio
nes así como el equipamiento necesario para generar y entregar su producto
servicio.
• Instalaciones,
• maquinaria y equipo
• Instrumentación insumos
• Capital humano etc.
Para un proyecto de empresa o de producto que requiera instalaciones
productivas, el plan de negocios deberá describir el modo en que éstas
se obtendrán y cómo será reclutado el personal de producción.
Un flujo o diagrama de proceso puede
ayudar al lector del plan a
comprender la forma en que se operará.

19. Organización y dirección
En esta parte del plan de negocios se debe describir la estructura
organizacional y a los miembros clave del equipo directivo.
Es necesario demostrar con claridad que cada persona del equipo es la
más adecuada para las funciones que estarán a su cargo.
Este es uno de los factores más
importantes del proyecto,
si consideramos que se atribuye
n las causas de cierre del 75%
de
los negocios a la falta de un bue
n manejo y dirección.

20. Análisis financiero
• El desarrollo del análisis financiero tiene como objetivos principales el
conocer la inversión o financiamiento necesario para el negocio,
determinar los ingresos esperados, la tasa interna de rendimiento y
de retorno de la inversión, así como el tiempo requerido para alcanzar
el punto de equilibrio.
Nada interesa más a un
inversionista como el saber
qué se hará con el dinero y
cuando verá ganancias
del negocio.

21. ANEXOS
Se recomienda anexar la siguiente información de ser necesaria:
• Informes de auditorias.
• Contratos.
• Currículums vital del equipo gerencial (si son extensos).
• Folletos o catálogos de muestra.

22. BIBLIOGRAFÍA
• Toda la información fue recabada de la “GUIA PARA ELABORAR UN
PLAN DE NEGOCIOS” Unidad Politécnica para el Desarrollo
y la Competitividad Empresarial(UPDCE), Marzo 2006,
Instituto Politécnico Nacional.

23. 3.3.- Tipos de Planes de Negocios
• Al iniciar una empresa, cada emprendedor tiene un
objetivo distinto, por lo que requiere un plan de negocio
especial para alcanzarlo.
Todo buen emprendedor sabe que un
plan de negocios siempre debe mostrar
la viabilidad económica, social, técnica
y ambiental de un nuevo negocio. Esto
puede ser, tanto para una empresa en
marcha, como para la creación de una
nueva empresa.

24. Es así como se puede observar
que existen muchos objetivos
posibles para esta vital
herramienta de emprendimiento,
los que dependen las necesidades
particulares de cada empresario
o de cada tipo de empresa.
Para cada objetivo existe un tipo
de plan. Conscientes de esto y de
la importancia de que se utilice el
más apropiado para el tipo de
objetivo ideal.

26. EL PLAN DE NEGOCIOS LEAN (O ÁGIL)
Todo negocio puede usar un plan lean para gestionar
estrategias, fechas de entrega, actividades o incluso la
tesorería. El plan ágil es rápido, sencillo y más eficiente
que un plan de negocios formal porque no incluye
sumarios, descripciones o información del contexto que
las personas implicadas en el proyecto conocen de sobra.

27. EL PLAN DE NEGOCIOS ESTÁNDAR
Generalmente es un documento no muy extenso, sobre todo hoy en
día, y que tiene más probabilidades de sobrevivir en formato
online que papel. De él se espera que cubra las necesidades de un
plan de negocio puntual, que se llama así porque es cuando tienes
la necesidad de presentárselo a un banco, un posible inversor,
vendedor, aliado, socio o incluso empleado.

28. EL PLAN DE NEGOCIOS DE LA STARTUP
El plan de una startup es un lean
business plan que incorpora una
proyección extra de posibles costes,
pasos y objetivos. Los gastos de la
startup incluyen gastos realizados
antes del lanzamiento como pueden
ser los abogados, diseño gráfico,
website, etc. Otro de los elementos
necesarios son el inventario, los
vehículos, equipos, mobiliario de
oficina y la parte más difícil de
estimar, pero la más importante:
depositar dinero del banco.

29. PLAN DE NEGOCIO ONE-PAGE
Se trata de resumir el plan
en una única página que
incluye sólo “titulares”
que se usan para ofrecer
una visión rápida del
negocio. Es posible
resumir el público objetivo,
la propuesta de negocio,
los principales objetivos y
previsiones de ventas
esenciales en una única
página.

30. PLAN DE VIABILIDAD
Un plan de viabilidad para la introducción de un producto en
un nuevo mercado suele exigir captar rápidamente a sus
consumidores y validar la idea con gente que estaría
realmente dispuesta a pagar por él.

31. PLAN INTERNO
Los planes internos tienen algo en común
con los planes “ágiles” dado que ambos
reflejan las necesidades de los miembros
de la empresa. Dado que la propuesta de
un plan interno está directamente
relacionada con las personas involucradas
en la empresa, suele ser corto y conciso,
mucho más que por ejemplo un detallado
plan estándar que llevas al banco. No son
documentos creados para uso externo.

32. PLAN DE OPERACIONES O PLAN ANUAL
Incluye metas de
implementaciones específicas,
fechas de entrega de proyectos, y la
responsabilidad de los equipos y
sus líderes.
Suele ser el plan que se utiliza
como hoja de ruta para cumplir
con los objetivos del negocio.

33. PLAN DE EXPANSIÓN
Se centra en un área específica del negocio.
Por ejemplo, crear una nueva línea de productos
sería un plan de expansión.
Este plan puede ser interno o no, depende de si para
realizarlo solicitaremos un préstamo o buscaremos
nuevos inversores.
En este caso, se necesitará además información de la
empresa, del producto, mercado, equipo humano,
etc. tal y como se incluye en un plan estándar.

34. PLAN ESTRATÉGICO
Se centra más en la descripción de la estratégica y sus
acciones para realizar su implementación con
información sobre los recursos y tiempos necesarios
para cumplirlo.
No olvidemos que la estrategia es una cuestión de elegir
las oportunidades adecuadas.

35. 3.4.- Naturaleza del Proyecto
• Antes de iniciar cualquier negocio, es necesario definir en forma
concisa la esencia del mismo, es decir, con qué objetivos será creado,
cual es la misión que persigue, cuál es su visión, y el alcance que llega a
tener.

36. Misión
• Es la razón de ser de la empresa, el motivo por el cual existe. Así mismo
es la determinación de la/las funciones básicas que la empresa va a
desempeñar en un entorno determinado para conseguir tal misión.

37. • La misión de una empresa es su razón de ser. Para poder
definirla se debe responder a las siguientes preguntas:
 ¿Quiénes somos?
 ¿Qué hacemos?
 ¿Para quién lo hacemos?
 ¿Cómo lo hacemos?
 ¿Dónde lo hacemos?
 ¿Por qué lo hacemos?
 ¿En qué creemos?

38. Características de una misión:
Amplia
Concreta
Motivadora
Posible

39. La importancia de la misión:
• Es esencial que la misión de la empresa se plantee
adecuadamente porque permite:
Definir una identidad corporativa clara y
determinada
Da la oportunidad de que la empresa
conozca cuáles son sus clientes potenciales
Aporta estabilidad y coherencia en la
operaciones realizadas

40. Como identificar la misión de su empresa:
• Existen una serie de aspectos que le pueden ayudar a identificar
la misión de su compañía, tales como:
• En los casos en que la empresa cuenta con varios productos que
comercializar y en diferentes mercados, es más complicado identificar
cual es la misión, por lo tanto hay que desarrollar recursos y
capacidades centrándose en los factores de éxito de cada mercado.
1.
Campo de actividad
2.
Capacidades que están a disposición de la
empresa o pueden llegar a estarlo.

41. Sugerencias para su misión:
 Cuando elabore su misión, trate de hacerla planificada, sólida y
completa.
 Asegúrese de que la misión sea comunicada a toda la organización
(clientes de la empresa, a los trabajadores, proveedores,
administraciones públicas y a todos los campos en los que la
organización tenga algo que ver) de manera motivante y entusiasta,
utilizando una comunicación simple, concisa y fácilmente
comprensible.
 Recuerde que al elaborar su misión, la imagen de credibilidad ha de
estar presente en todo momento.
 De vez en cuando es conveniente repetir la declaración de la misión,
para recordar a los integrantes de la organización, que el futuro
deseado es posible.

42. Visión
 Se refiere a lo que la empresa quiere crear, la imagen futura de la
organización.
 La visión es creada por la persona encargada de dirigir la empresa, y
quien tiene que valorar e incluir en su análisis muchas de las
aspiraciones de los agentes que componen la organización, tanto
internos como externos.

43. Importancia de la visión:
• La importancia de la visión radica en que es una fuente de inspiración
para el negocio, representa la esencia que guía la iniciativa, de él se
extraen fuerzas en los momentos difíciles y ayuda a trabajar por un
motivo y en la misma dirección a todos los que se comprometen en el
negocio.

44. Ventajas que tiene el establecer
una visión:
Fomenta el entusiasmo y el compromiso
de todas las partes que integran la
organización.
Incentiva a que desde el director
general hasta el último trabajador que
se ha incorporado a la empresa,
realicen acciones conforme a lo que
indica la visión.
Una adecuada visión, evita que se le
hagan modificaciones.

45. Como se realiza la visión de una
empresa:
¿Cómo será el proyecto cuando haya
alcanzado su madurez en unos años?
¿Cuáles serán los principales productos
y servicios que ofrezca?
¿Quiénes trabajarán en la empresa?
¿Cuáles serán los valores, actitudes y
claves de la empresa?
¿Cómo hablarán de la empresa los
clientes, los trabajadores y la gente en
general que tenga relación con ella?

46. Sugerencias
• En un párrafo defina la visión de la empresa y dele coherencia.
 La visión debe ser concreta y acertada.
• En estos tiempos de continuo cambio, la visión empresarial ya no solo
debe estar sustentada en la economía, producción y administración.
Debe incluírsele además la cultura y la identidad como nuevos ejes de
la acción empresarial.
• Y recuerde las visiones personales son el cimiento de la visión
compartida.

47. Objetivos
 Los objetivos ayudan a dirigir, controlar, motivar y revisar el éxito de
las actividades de la empresa.
 Los objetivos y las estrategias de la organización se adaptan a los
cambios por lo que regularmente se van modificando en el tiempo.

48. Beneficiarios de los objetivos:
• Las organizaciones tienen que satisfacer a distintos grupos de
intereses. Entre estos grupos de interés podemos citar a:
los accionistas de la organización
los trabajadores
los clientes
la comunidad
el Estado

49. Características S.M.A.R.T.
Específicos
Medibles
Alcanzables
Realistas
Temporizado

50. Tipos de objetivos:
• Largo plazo: están basados en las especificaciones de los objetivos, son
notablemente más especulativos para los años distantes que para el
futuro inmediato. Los objetivos a largo plazo son llamados también los
objetivos estratégicos en una empresa. Estos objetivos se hacen en un
periodo de 5 años y mínimo 3 años.

51. • Mediano plazo: son los objetivos tácticos de la empresa y se basan en
función al objetivo general de la organización. Estos objetivos son
formales de la empresa y se fijan por área para ayudar a esta a lograr
su propósito.
• Corto plazo: son los objetivos que se van a realizar en un periodo
menor a un año, también son llamados objetivos individuales o los
objetivos operacionales de la empresa ya que son los objetivos que
cada empleado quisiera alcanzar con su actividad dentro de la
empresa.

52. Importancia de los objetivos organizacionales:
Los objetivos organizacionales dan a los gerentes y a los demás miembros
de la organización importantes parámetros para la acción en áreas como:
• Guía para la toma de decisiones
• Guía para la eficiencia de la organización
• Guía para la coherencia de una organización
• Guía para la evaluación de desempeño

53. Metas
• Según el Business Motivation Model (BMM), una Meta de negocio es
una declaración sobre un estado o condición de la organización que
debe lograrse o mantenerse mediante los Medios adecuados. Una Meta
de negocio amplifica una Visión: indica lo que debe satisfacerse de
manera continua para conseguir la Visión de forma efectiva.

54. • Establecer metas es crucial para el éxito de cualquier empresa. Sobre
todo si eres un emprendedor hiperactivo.
• Como dice el refrán: las metas son sueños con fecha. Entonces,
comienza a planificar y definir los objetivos que harán que tu negocio
tenga una "ruta de acciones a seguir".

55. • La Corporación Internacional Financiera (IFC) asegura que las metas
dirigen las acciones y le proporcionan un objetivo al negocio. "Además,
pueden servirte para medir el éxito de tu empresa", dice.
• Por ello, la manera de definirlas será determinante para alcanzarlas.
"La mayoría de la gente concuerda en que las metas son importantes,
pero menos del 5% las escribe o tiene planes de acción para lograrlas",
precisa la IFC. "Y el culpable suele ser el miedo. Las personas no
escriben sus metas en papel porque tienen miedo de comprometerse
con ellas".

56. Consejos para alcanzar tus metas:
Ten metas específicas que se puedan
medir con un plazo límite
No te comprometas con el fracaso
No seas holgazán
Sé pertinente
Ten paciencia y persevera
Examina las metas constantemente

57. Hoshin Kanri: Planeación Estratégica
Japonesa Para Todos
• Hoshin Kanri son los palabras japonesas; la primera significa metal
brillante o brújula y la segunda administración o control.
• Esta estrategia, también conocida como administración Hoshin, ha
pasado a formar parte de uno de los principales componentes de la
Administración Total de la Calidad, debido a que parte de la idea de
que en toda empresa se enfrentan fuerzas que se orientan en
diferentes direcciones, surgiendo entonces el desafío de reorientarlas
hacia un mismo objetivo.

58. El Hoshin Kanri tiene tres
objetivos principales:
Busca integrar a todo el
personal de la empresa
Alinea todas las tareas
Redirige de manera eficaz
los objetivos y actividades

59. Los 5 puntos clave que tenemos que definir en
nuestro proceso de mejorausando Hoshin Kanri
son los siguientes:
Objetivo
Metas
Estrategias
Indicador
Persona responsable

60. Alcance
• La gestión de la empresa no comienza ni termina con la definición y
planificación de una empresa, de hecho, contrariamente a lo que
muchos Directores de las Empresas creen, si no incluye la gestión
de alcance de la empresa y del cambio, el éxito de su empresa podría
estar en peligro. Por eso, el responsable de una empresa debe siempre
estructurar sus funciones en torno a cinco pasos clave:
Planifica
r el
trabajo
Trabajar
el Plan
Monitoriza
r el
progreso
de la
empresa.
Atender a
las
circunstanc
ias que
insistan a la
adaptación.
Gestiona
r el
alcance
del
cambio.

61. La importancia de la definición del
alcance de una empresa
• La definición del alcance de empresa es quizás la parte más
importante del proceso inicial. Para poder elaborarla es
necesario contar con información objetiva y de calidad acerca de
los siguientes aspectos:
Entregables y sus condiciones.
Límites del proyecto.
Recursos disponibles

62. • El propósito de definir el alcance de una empresa es describir y
obtener un acuerdo sobre las fronteras lógicas que lo determinan, que
permiten distinguir con claridad lo que se incluye en el ámbito de
proyecto y todo lo que queda fuera de él. En este trabajo puede resultar
de gran utilidad contar con datos sobre:
Tipos de resultados
Principales procesos del
ciclo de vida que se
encuentran en el alcance
de proyecto y también los
que se hallan fuera de su
ámbito de aplicación
Fuentes de información y
valor que aportan
Grupos de interés del
proyecto

63. • Sólo hace falta observar una precaución, relativa a la gestión proactiva
del cambio en el proyecto, responsabilidad del Director y de
consecuencias extensibles a todos los niveles. Cada proyecto debe
tener un proceso para gestionar el cambio con eficacia que incluya:
La identificación
de los cambios
necesarios.
La determinación
del valor de
negocio del
cambio.
El cálculo de su
impacto en el
proyecto.
La toma de
información
resultante para
su evaluación y
determinación de
conveniencia

64. • Contando con esta información, el Director de Proyecto y su equipo
pueden estar tranquilos a la hora de afrontar cambios en el alcance de
proyecto. Cuentan con los medios necesarios para adaptarse a las
necesidades en cada momento y eso supone ya una fortaleza al
permitir:
Ajustarse más a los
requisitos del cliente.
Mejorar la capacidad de
adaptación
Concluir el proyecto en
condiciones de entrega de
valor superiores a las
planteadas originalmente

65. • Actuando de esta forma se garantiza la eficacia y al eficiencia en la
gestión del alcance de proyecto en la práctica y se reducen al máximo
las posibilidades de fracaso de proyecto relacionado con esta materia.

66. Bibliografía
 Weinberger Villarán, Karen, Plan de Negocios: Herramientas para
evaluar la viabilidad de un negocio.
 Luis Muñiz, Guía práctica para mejorar un plan de negocio, Profit
editorial, 1ra edición, Barcelona, 2010.