1. asiento de apertura "el
grone" al 01-01-2010
fecha descripcion ref debe haber
01-01-2010 1
caja 1 18,950.00
banco 2 220,000.00
mobiliario 3 18,000.00
vehiculo 4 150,000.00
terreno 5 650,000.00
maquinaria 6 50,000.00
articulos de oficina 7 20,000.00
Edificio 8 1,000,000.00
capital 9 2,126,950.00
p/r el asiento de
apertura de la empresa
"el grone C.A" inscrito
en el registro mercantil
tercero del edo. Tachira
bajo#26 tomo 3-n en el
expediente 2203 con el
socio Dennys Garcia
VAN… 2,126,950.00 2,126,950.00
2. fecha Descripcion ref Debe Haber
VIENEN… 2,126,950.00 2,126,950.00
02/01/2010 2
Compra 10 9,000.00
credito fiscal 11 1,080.00
banco 2 10,080.00
p/r la compra de mercancia en la
comercial "el triunfoC.A" al contado
según cheque#4402 y según factura
#741
05/01/2010 3
banco 2 20,160.00
venta 12 18,000.00
debito fiscal 13 2,160.00
p/r la venta según debito fical factura
#001 al contado según cheque#3366
06/01/2010 4
compra 10 8,700.00
credito fiscal 11 991.80
descuento sobre compra 14 435.00
caja 1 9,256.80
p/r la compra de mercancia al contado
con descuento de 5%
07/01/2010 5
caja 1 12,181.40
rebaja sobre venta 15 423.75
debito fiscal 13 1,305.15
venta 12 11,300.00
p/r la venta de mercancia al sr Luis
Gonzales según factura#002 otorgando
una rebaja de 3,75%
10/01/2010 6
compra 10 4,250.00
credito fiscal 11 510.00
cuentas por pagar 16 4,760.00
p/r la compra según factura #2900
a credito
15/01/2010 7
cuentas por cobrar 17 7,056.00
venta 12 6,300.00
debito fiscal 13 756.00
p/r la venta de mercancia a credito
segun factura#003
van… 2,191,302.95 2,191,302.95
vienen… 2,191,302.95 2,191,302.95
15/01/2010 8
sueldos y salario 18 9,500.00
banco 2 9,500.00
p/r el pago de sueldos y salario según
cheque #711
17/01/2010 9
Banco 2 16,000.00
Caja 1 16,000.00
P/r el deposito #03654 con fondos de
caja
20/01/2010 10
Servicios Publicos 19 2,225.00
Caja 1 2,225.00
P/R el pago a cadela según factura
#1876
22/01/2010 11
Gasto mantenimiento VEHICULO 20 26,000.00
Credito fiscal 11 3,120.00
Banco 2 29,120.00
p/r el pago Gasto mantenimiento
vehiculo según factura #9373 y cheque
#0196
23/01/2010 12
Honorarios Profesionales 21 450.00
Caja 1 450.00
P/R el pago de honorarios profesionales
en efectivo según factura #193
24/01/2010 13
Banco 2 3,000.00
Caja 1 3,000.00
P/r el deposito #0108 Según fondos de
caja
24/01/2010 14
Caja 1 16,800.00
Venta 12 15,000.00
Debito fiscal 13 1,800.00
P/r la venta de mercancia en efectivo
según factura #004
25/01/2010 15
Compra 10 5,700.00
Credito fiscal 11 684.00
Banco 2 6,384.00
P/r la compra de mercancia al contado
según cheque #4945 y factura #3535
van… 2,274,781.95 2,274,781.95
vienen… 2,274,781.95 2,274,781.95
26/01/2010 16
Banco 2 41,386.80
Rebaja sobre venta 15 2,047.50
Debito fiscal 13 4,434.30
Venta 12 39,000.00
P/r la venta de mercancia según cheque
#4081 con una rebaja del 5,25%
27/01/2010 17
Compra 10 19,000.00
credito fiscal 11 2,143.20
Rebaja sobre compra 1,140.00
Banco 20,003.20
P/r la compra de mercancia según
cheque #8891 con una rebaja del 6%
factura #2315
28/01/2010 18
Sueldos y salario 18 9,500.00
Banco 2 9,500.00
P/R el pago de sueldos y salario según
cheque #0403
31/01/2010 19
Debitos Fiscales 13 10,455.45
Creditos Fiscales 11 8,529.00
Banco 2 1,926.45
P/r el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
2/02/2010 20
cuentas por cobrar 17 49,056.00
ventas 12 43,800.00
Debito fiscal 13 5,256.00
p/r la venta a credito según factura#006
2/02/2010 21
Compra 10 20,552.00
credito fiscal 11 2,466.24
cuentas por pagar 16 23,018.24
p/r la compra a credito segun factura
#1602
4/02/2010 22
equipo de oficina 23 15,972.00
credito fiscal 11 1,916.64
banco 2 17,888.64
p/r la compra de una fotocopiadora
según factura#2988 y cheque#9980
VAN… 2,449,277.78 2,449,277.78
VIENEN… 2,449,277.78 2,449,277.78
10/02/2010 23
banco 2 5,949.86
caja 1 5,949.86
p/r el deposito en banco con fondos de
caja deposito #2763
12/02/2010 24
caja 1 21,239.40
descuentos sobre ventas 24 536.25
venta 12 19,500.00
Debito fiscal 13 2,275.65
p/r la venta de mercancia al contado
según factura#007 con descuento de
2,75%
15/02/2010 25
sueldos y salarios 18 9,500.00
banco 2 9,500.00
p/r el pago de quincena a los empleados
según cheque #3042
15/02/2010 26
seguros pagados por anticipado 25 57,500.00
banco 2 57,500.00
p/r la compra de una poliza contra
incendio según cheque #7035
17/02/2010 27
caja 1 34,339.20
cuentas por cobrar 17 34,339.20
p/r el pago del 70% de la venta del
02-02-2010
20/02/2010 28
cuentas por pagar 16 20,716.42
caja 1 20,716.42
p/r el pago de la compra el dia 02-02
el 90%
25/02/2010 29
servicios publicos 19 1,300.00
caja 1 1,300.00
p/r el pago a hidrosuroeste
28/02/2010 30
sueldos y salarios 18 11,875.00
banco 2 11,875.00
p/r el pago de sueldos y salarios a
empleados con aumento del 25%
VAN… 2,612,233.91 2,612,233.91
VIENEN… 2,612,233.91 2,612,233.91
28/02/2010 31
debito fiscal 7,531.65
credito fiscal 4,382.88
caja 3,148.77
p/r el cierre de los debitos y creditos
fiscales y el pago de I.V.A
01/03/2010 32
Articulos de oficina 7 2,600.00
Credito fiscal 11 312.00
Caja 1 2,912.00
P/R la compra en la comercial moderna
c.a factura #170
03/03/2010 33
Cuenta por cobrar empleados 26 6,000.00
Banco 2 6,000.00
P/R el prestamo a empleado según
cheque #2021
05/03/2010 34
Banco 20,907.60
Descuentos sobre ventas 332.50
Debito fiscal 2,240.10
Ventas 19,000.00
P/R la venta con descuento del 1,75%,
factura #008 y cheque#6675
10/03/2010 35
Compra 10 10,140.00
Credito fiscal 11 1,174.21
Rebaja sobre compra 22 354.90
Banco 2 10,959.31
P/R la compra de mercancia según
cheque#2827, factura#2402 con una
rebaja del 3,75%
15/03/2010 36
Sueldos y salarios 18 11,875.00
Banco 2 11,875.00
P/R el pago a empleados según cheque
#1520
17/03/2010 37
Gasto mantemiento edificio 27 11,950.00
Credito fiscal 11 1,434.00
Caja 1 13,384.00
P/R la reparacion de la planta fisica,
factura #2141
VAN… 2,686,490.87 2,686,490.87
VIENEN… 2,686,490.87 2,686,490.87
38
19/03/2010 Banco 11,565.35
Caja 11,565.35
P/R el deposito #1111 según fondos de
caja al 15/03/2010 30%
39
22/03/2010 Caja 1 42,000.00
Venta 12 37,500.00
Debito fiscal 13 4,500.00
P/R la venta a contado según factura
#009
40
29/03/2010 Sueldos y salarios 11,875.00
Banco 11,875.00
P/R el pago a empleados según cheque
#4500
41
31/03/2010 Debito fiscal 13 6,740.10
credito fiscal 11 2,920.21
Caja 1 3,819.89
P/R el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
01/04/2010 42
Caja 1 20,907.60
Descuento sobre Venta 24 332.50
Venta 12 19,000.00
Debito fiscal 13 2,240.10
P/R la venta al contado según factura
#010 según descuento del 1,75
02/04/2010 43
Cuentas por Cobrar 17 17,992.80
Rebaja sobre Venta 15 935.00
Venta 12 17,000.00
Debito fiscal 13 1,927.80
P/R la venta a credito según factura
#011 con rebaja del 5,5%
04/04/2010 44
Compra 10 12,700.00
Credito fiscal 11 1,478.28
Descuento sobre compra 14 381.00
Caja 1 13,797.28
P/R la compra en efectivo según
descuento del 3% factura #9288
VAN… 2,813,017.49 2,813,017.49
VIENEN… 2,813,017.49 2,813,017.49
10/04/2010 45
Cuentas por cobrar 17 26,376.00
Venta 12 23,550.00
Debito fiscal 13 2,826.00
P/R la venta a credito según factura
#012
11/04/2010 46
Caja 1 42,150.36
Cuentas por cobrar 17 42,150.36
P/R el pago del 95% de los dias
10/04/2010, 02/04/2010
14/04/2010 47
Honorarios Profesionales 21 6,500.00
Banco 1 6,500.00
P/R el pago a ingeniero por concepto
de mantenimiento a los equipos según
cheque #1221
16/04/2010 48
Sueldos y salarios 18 11,875.00
Banco 2 11,875.00
P/r el pago de la 1ra quincena según
cheque #3148
17/04/2010 49
Compra 10 43,000.00
Credito fiscal 11 5,011.39
Descuento sobre compra 14 1,238.40
cuentas por pagar 16 46,772.99
P/r la compra a credito según factura
#2614 con descuento del 2,88%
1704/2010 50
Cuentas por cobrar 17 76,314.00
Descuento Sobre Venta 24 862.50
Venta 12 69,000.00
Debito fiscal 13 8,176.50
P/r La venta a credito según factura
#013 con descuento del 1,25%
20/04/2010 51
Banco 2 75,228.93
Cuentas por cobrar 17 75,228.93
P/r el pago del 75% según cheque
#2354
VAN… 3,100,335.68 3,100,335.68
VIENEN… 3,100,335.68 3,100,335.68
23/04/2010 52
Articulos de limpieza 28 300.00
Caja 1 300.00
P/r la compra al abasto el rayo por
concepto de limpieza
25/04/2010 53
Cuentas por pagar 16 29,609.15
Banco 2 29,609.15
P/r el pago del 55% de todas las
facturas de pago
26/04/2010 54
Cuenta por cobrar socios 29 15,500.00
Banco 2 15,500.00
P/r el prestamo al socio Dennys Garcia
según cheque #4478
29/04/2010 55
Banco 2 20,832.00
Caja 1 13,888.00
Venta 12 31,000.00
Debito fiscal 13 3,720.00
P/r la venta con banco del 60% y el 40%
en efectivo
30/04/2010 56
Sueldos y salarios 18 12,468.75
Banco 2 12,468.75
P/r el pago de la 2da quincena con
aumento del 5%
30/04/2010 57
Debito fiscal 13 18,890.40
Credito fiscal 11 6,489.67
Caja 1 12,400.73
P/R el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
01/05/2010 58
Caja 1 61,040.00
Venta 12 54,500.00
Debito fiscal 13 6,540.00
P/r la venta de mercancia según factura
#015
03/05/2010 59
Inversiones temporales 30 8,500.00
Caja 1 8,500.00
P/r la compra de accion en la castellana
con valor nominal de 25000 #accion
099
VAN… 3,281,363.98 3,281,363.98
VIENEN… 3,281,363.98 3,281,363.98
05/05/2010 60
Banco 2 61,907.95
Caja 1 61,907.95
P/r el deposito #5959 según fondos de
caja 40%
08/05/2010 61
Construccioes en proceso 31 135,500.00
Credito fiscal 11 16,260.00
Caja 1 5,000.00
Banco 2 30,352.00
Efectos por pagar 32 116,408.00
P/r la compra de un galpon en
construccion, documento #123456
según cheque #3322
12/05/2010 62
Banco 2 58,688.00
Rebaja sobre Venta 15 1,350.00
Venta 12 53,750.00
Debito fiscal 13 6,288.00
P/r la venta de mercancia según cheque
#3004 con rebaja de 1350
14/04/2010 63
Compra 10 9,500.00
Credito fiscal 11 1,095.00
Descuento sobre compra 14 375.00
Cuentas por pagar 16 10,220.00
P/r la compra a credito con descuento
de 375bs según factura #7875
15/05/2010 64
Sueldos y salarios 18 12,468.75
Banco 2 12,468.75
P/r el pago de la 1era quincena según
cheque #898
16/05/2010 65
Gasto publicidad 33 1,900.00
Credito fiscal 11 228.00
Banco 2 2,128.00
P/r el pago de aviso publicitario según
cheque #1123
VAN… 3,580,261.67 3,580,261.67
VIENEN… 3,580,261.67 3,580,261.67
19/05/2010 66
Gasto herramienta de trabajo 34 6,500.00
Credito fiscal 11 780.00
Caja 1 3,640.00
Banco 2 3,640.00
P/r la compra de herramientas en
3. efectivo según cheque #2369, factura
#6335
26/05/2010 67
Caja 1 3,000.00
Cuenta por cobrar empleado 26 3,000.00
P/r el pago del 50% del prestamo
otorgado
29/05/2010 68
Caja 1 42,000.00
Banco 2 42,000.00
Venta 12 75,000.00
Debito fiscal 13 9,000.00
P/r la venta de mercancia según factura
#017, 50% en efectivo y 50% cheque
#0531
31/05/2010 69
Sueldos y salarios 18 12,468.75
Banco 2 12,468.75
P/r el pago de la 2da quicena según
cheque #3141
31/05/2010 70
Debito fiscal 13 21,828.00
Credito fiscal 11 18,363.00
caja 3,465.00
P/R el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
02/06/2010 71
Caja 1 16,240.00
Venta 12 14,500.00
Debito fiscal 13 1,740.00
P/r la venta de mercancia según factura
#018
03/06/2010 72
Banco 180,150.00
Intereses pag por anticipado 12,900.00
Comisiones bancarias 1,950.00
Prestamo Bancario 195,000.00
P/r el credito otorgado a la empresa
" EL GRONE"
VAN… 3,920,078.42 3,920,078.42
VIENEN… 3,920,078.42 3,920,078.42
08/06/2010 73
Cuenta por cobrar 17 17,920.00
Venta 12 16,000.00
Debito fiscal 13 1,920.00
P/r la venta de mercancia a credito
según factura #019
10/06/2010 74
Banco 2 46,858.98
Caja 1 46,858.98
P/r el deposito en banco del 33% del
saldo disponible en caja según
deposito #1327
15/06/2010 75
Sueldos y salarios 18 14,339.06
Banco 2 14,339.06
P/r el pago de la 1ra quincena con
aumento del 15%
19/06/2010 76
Caja 1 6,975.00
Cuenta por cobrar socios 29 6,975.00
P/r el pago del 45% del prestamo
otorgado al socio dennys garcia
20/06/2010 77
Cueta por cobrar empleado 26 3,500.00
Banco 2 3,500.00
P/r el prestamo a la empleada marisol
según cheque #2444
25/06/2010 78
Gasto de representacion 38 12,000.00
Credito fiscal 11 1,440.00
Banco 2 13,440.00
P/r el pago de boletos aereos según
cheques #2444
26/06/2010 79
Caja 1 10,752.00
Cuenta por cobrar 17 10,752.00
P/r el pago en efectivo del 60% de la
factura del dia 08/06/2010
29/06/2010 80
Servicios publicos 19 4,650.00
Caja 1 4,650.00
P/r el pago a cadela según factura
#6478
VAN… 4,038,513.47 4,038,513.47
VIENEN… 4,038,513.47 4,038,513.47
30/06/2010 81
Sueldos y salarios 18 14,339.06
Banco 2 14,339.06
P/r el pago de la 2da quincena según
cheque 2845
30/06/2010 82
Debito fiscal 13 3,660.00
Credito fiscal 11 1,440.00
Caja 1 2,220.00
P/R el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
01/07/2010 83
compras 10 40,299.00
Credito fiscal 11 4,723.20
Descuento sobre compra 14 938.97
cuentas por pagar 16 44,083.24
p/r la compra a credito según factura
#2570 con un desc. Del 2,33%
02/07/2010 84
Cuentas por cobrar 17 73,954.72
Descuento Sobre Venta 24 3,068.00
venta 12 69,099.00
Debito fiscal 13 7,923.72
p/r la venta de mercancia a credito
según factura #020 con un descuento
4,44%
07/07/2010 85
articulos varios 39 959.00
caja 01 959.00
p/r la compra a la librería "el buen lector
C.A" según factura #3021
08/07/2010 86
Articulos de limpieza 28 734.00
caja 01 734.00
p/r la compra de articulos de limpieza
según factura #7755
10/07/2010 87
cuentas por pagar 16 10,299.00
banco 02 10,299.00
p/r el pago de cuentas pendientes
según cheque #2266
VAN… 4,190,549.46 4,190,549.46
VIENEN… 4,190,549.46 4,190,549.46
11/07/2010 88
cuentas por cobrar socios 29 20,229.00
banco 02 20,229.00
P/r el prestamo al socio Dennys Garcia
según cheque #7878
12/07/2010 89
caja 01 9,692.48
Rebaja sobre Venta 15 525.00
Venta 12 9,179.00
Debito fiscal 13 1,038.48
p/r la venta de mercancia según factura
#021 otorgando una rebaja de 525bs
15/07/2010 90
Sueldos y salarios 18 14,339.06
banco 02 14,339.06
p/r el pago de la primera quincena del
mes
18/07/2010 91
caja 01 30,000.00
cuentas por cobrar 17 30,000.00
p/r el pago correspondiente al dia 02/07
20/07/2010 92
Cuentas por pagar 10 22,041.62
Banco 2 22,041.62
P/R el pago del 50% del dia 01/07/2010
según cheque 6698
25/07/2010 93
Banco 2 22,854.00
Caja 1 22,854.00
P/R el deposito en banco según
deposito #33548
30/07/2010 94
Caja 1 2,799.00
Cuentas por cobrar empleado 26 2,799.00
P/R el pago de un prestamo
30/07/2010 95
Sueldos y salarios 18 14,839.06
Banco 2 14,839.06
P/R la cancelacion de la 2da quincena
VAN… 4,327,868.68 4,327,868.68
VIENEN… 4,327,868.68 4,327,868.68
31/07/2010 96
Debito fiscal 13 8,962.20
Credito fiscal 11 4,723.20
Caja 1 4,239.00
P/R los cierres de debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
01/08/2010 97
Caja 1 27,886.88
Venta 12 24,899.00
Debito fiscal 13 2,987.88
P/r la venta de mercancia S/F 22
03/08/2010 98
Terreno 5 65,299.00
Credito fiscal 11 7,835.88
Caja 1 4,899.00
Banco 2 30,299.00
Efectos por pagar 37,936.88
P/R la compra de terreno según
documeto #356988978, s/ch 36979
05/08/2010 99
Banco 2 1,224.75
Caja 1 1,224.75
P/R el depòsito en banco al dia
03/08/2010 S/D 44667
09/08/2010 100
Caja 1 47,975.55
Descuento sobre venta 24 2,093.69
Venta 12 44,929.00
Debito fiscal 13 5,140.24
P/R la venta de mercancia S/F 23 con un
descuento del 4,66%
12/08/2010 101
Compra 10 13,289.00
Credito fiscal 11 1,594.68
Banco 2 14,883.68
P/R la compra s/ch 87945
16/08/2010 102
Sueldos y salarios 18 14,839.06
Banco 2 14,839.06
P/R el pago de la 1ra quincena s/ch
28911
VAN… 4,518,869.37 4,518,869.37
VIENEN… 4,518,869.37 4,518,869.37
22/08/2010 103
Comisiones sobre venta 40 7,249.00
Banco 2 7,249.00
P/R la cacelacion sobre comisiones
sobre venta s/ch 01069
26/08/2010 104
Gasto herramienta de trabajo 34 7,750.00
Banco 2 6,000.00
Caja 1 1,750.00
P/R la compra de herramientas de
trabajo s/f 33478 y s/ch 900078
29/08/2010 105
Caja 1 12,299.00
Banco 2 22,912.68
Venta 13 31,439.00
Debito fiscal 13 3,772.68
P/R la venta de mercancia s/f 23 en
efectivo y según cheque 80075
31/08/2010 106
Sueldos y salarios 18 14,839.06
Banco 2 14,839.06
P/R el pago de la 2da quincena s/ch
81234
31/08/2010 107
Debitos fiscales 13 11,900.80
Creditos fiscales 11 9,430.56
Caja 1 2,470.24
P/R el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
01/09/2010 108
caja 01 16,574.88
Debito fiscal 13 1,775.88
venta 12 14,799.00
p/r la venta de mercancia según factura
#24
05/09/2010 109
compra 10 10,249.00
Credito fiscal 11 1,205.88
rebaja sobre compra 22 200.00
banco 02 11,254.88
p/r la compra de mercancia según
cheque #030303 con una rebaja de
200 según factura #43059
VAN… 4,623,849.67 4,623,849.67
VIENEN… 4,623,849.67 4,623,849.67
08/09/2010 110
cuentas por cobrar 17 19,240.48
venta 12 17,179.00
Debito fiscal 13 2,061.48
p/r la venta de mercancia a credito
según factura#25
10/09/2010 111
Banco 2 64,227.82
Caja 1 64,227.82
P/R el deposito #090789 al dia
08/09/2010
12/09/2010 112
Articulos de oficina 7 794.00
Caja 1 794.00
p/r la compra de articulos de limpieza
según factura #6655
14/09/2010 113
Gasto publicidad 33 2,659.00
Credito fiscal 11 319.08
Caja 1 2,978.08
P/R la cancelacion en "la voz del
universo" por cuña publicitaria
15/09/2010 114
Sueldos y salarios 18 14,839.06
Banco 2 14,839.06
P/R el pago de la 1ra quincena s/ch
806047
18/09/2010 115
Caja 1 28,754.00
Cuenta por cobrar socios 29 28,754.00
P/R cancelacion de toda la deuda de los
socios
20/09/2010 116
Caja 1 3,701.00
Cuenta por cobrar empleado 26 3,701.00
P/R el pago de toda la deuda de los
empleados
26/09/2010 117
Caja 1 30,479.61
Cuenta por cobrar 17 30,479.61
P/r el cobro del 40% de las facturas
pendiente de cobrar
27/09/2010 118
Servicios publicos 19 3,299.00
Caja 1 3,299.00
P/r el pago a C.A.N.T.V
VAN… 4,792,162.72 4,792,162.72
VIENEN… 4,792,162.72 4,792,162.72
28/09/2010 119
Banco 2 2,144.35
Caja 1 2,144.35
P/R el deposito en banco del efectivo en
caja para el dia para el dia 27/09/2010
30/09/2010 120
Sueldos y salarios 18 17,064.92
Banco 2 17,064.92
P/R la 2da quincena con aumento del
15%
30/09/2010 121
Debito fiscales 13 3,837.36
Credito fiscales 11 1,524.96
Caja 2,312.40
P/R el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
01/10/2010 122
Banco 2 300,137.04
Descuento sobre venta 24 11,020.50
Debito fiscales 13 32,157.54
Venta 12 279,000.00
P/R la venta de mercancia según factura
#26 y s/ch 21315
05/10/2010 123
Almacenaje sobre compra 41 7,000.00
Seguro sobre compra 42 12,000.00
Fletes sobre compra 43 22,000.00
Acarreo sobre compra 44 1,200.00
Credito fiscales 11 5,064.00
Caja 1 1,200.00
Banco 2 46,064.00
P/R los gastos sobre compra
10/10/2010 124
Banco 2 79,852.08
Rebaja sobre venta 15 3,203.50
Debito fiscal 13 8,555.58
Venta 12 74,500.00
P/R la venta de mercancia al SR
Zambrano según factura #27 con una
rebaja de 4,3%
VAN… 5,256,686.47 5,256,686.47
VIENEN… 5,256,686.47 5,256,686.47
11/10/2010 125
Banco 2 91,472.64
Rebaja sobre venta 15 1,328.00
Debito fiscal 13 9,800.64
Venta 12 83,000.00
P/R la venta de mercancia s/f 28 con
1,6% de rebaja y s/ch 548578
12/10/2010 126
Banco 2 79,170.00
Rebaja sobre venta 15 1,812.50
Debito fiscal 13 8,482.50
Venta 12 72,500.00
P/R la venta de mercacia s/f 29 y s/ch
25879 al SR jose co una rebaja de
2,5%
13/10/2010 127
Compra 10 28,000.00
Credito fiscal 11 3,296.16
Descueto sobre compra 14 532.00
Banco 2 30,764.16
P/R la compra de mercacia s/ch #02436
con un descuento del 1,9%
14/10/2010 128
Compra 10 28,350.00
Credito fiscal 11 3,337.70
Descuento sobre compra 14 535.82
Banco 2 31,151.89
P/r la compra de mercancia s/ch
#14596 con un descuento del 1,89%
15/10/2010 129
Sueldos y salarios 18 17,064.91
Banco 2 17,064.91
P/R la primera quincena del mes
20/10/2010 130
Compra 10 26,000.00
Credito fiscal 11 3,026.40
Descuento sobre compra 14 780.00
Banco 2 28,246.40
P/R la compra de mercancia s/ch
#54868 con un descuento del 3%
21/10/2010 131
Servicios publicos 19 2,328.00
Banco 2 2,328.00
P/R el pago a CANTV s/ch 45485
VAN… 5,541,872.78 5,541,872.78
VIENEN… 5,541,872.78 5,541,872.78
25/10/2010 132
Banco 2 40,014.34
Caja 1 40,014.34
P/R el deposito #012548 en banco con
fondos de caja
31/10/2010 133
Sueldos y salarios 18 17,064.91
Banco 2 17,064.91
P/R el pago de la segunda quincena
4. s/ch 56762
31/10/2010 134
Debitos fiscales 13 58,996.26
Creditos fiscales 11 14,724.26
Caja 1 44,272.00
P/R el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
01/11/2010 135
Banco 2 82,531.68
Rebaja sobre venta 15 3,311.00
Debito fiscal 13 8,842.68
Venta 12 77,000.00
P/R la venta de mercancia al SR
Zambrano según factura #27 con una
rebaja de 4,3%
08/11/2010 136
Banco 2 88,166.40
Rebaja sobre venta 15 1,280.00
Debito fiscal 13 9,446.40
Venta 12 80,000.00
P/R la venta de mercancia s/f 28 con
1,6% de rebaja y s/ch 548578
13/11/2010 137
Banco 2 79,170.00
Rebaja sobre venta 15 1,812.50
Debito fiscal 13 8,482.50
Venta 12 72,500.00
P/R la venta de mercacia s/f 29 y s/ch
25879 al SR jose co una rebaja de 2,5%
13/11/2010 138
Compra 10 27,000.00
Credito fiscal 11 3,178.44
Descueto sobre compra 14 513.00
Banco 2 29,665.44
P/R la compra de mercacia s/ch #02436
con un descuento del 1,9%
VAN… 5,944,398.31 5,944,398.31
VIENEN… 5,944,398.31 5,944,398.31
14/11/2010 139
Compra 10 30,000.00
Credito fiscal 11 3,531.96
Descuento sobre compra 14 567.00
Banco 2 32,964.96
P/r la compra de mercancia s/ch
#14596 con un descuento del 1,89%
15/11/2010 140
Sueldos y salarios 18 17,064.91
Banco 2 17,064.91
P/R la primera quincena del mes
20/11/2010 141
Compra 10 25,000.00
Credito fiscal 11 2,910.00
Descuento sobre compra 14 750.00
Banco 2 27,160.00
P/R la compra de mercancia s/ch
#54868 con un descuento del 3%
21/11/2010 142
Servicios publicos 19 2,000.00
Banco 2 2,000.00
P/R el pago a CANTV s/ch 45485
25/11/2010 143
Banco 2 23,157.07
Caja 1 23,157.07
P/R el deposito #012548 en banco con
fondos de caja
30/11/2010 144
Sueldos y salarios 18 17,064.91
Banco 2 17,064.91
P/R el pago de la segunda quincena
s/ch 56762
30/11/2010 145
Debitos fiscales 13 26,771.58
Creditos fiscales 11 9,620.40
Caja 1 17,151.18
P/R el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
VAN… 6,091,898.75 6,091,898.75
VIENEN… 6,091,898.75 6,091,898.75
01/12/2010 146
Banco 2 79,316.16
Rebaja sobre venta 15 3,182.00
Debito fiscal 13 8,498.16
Venta 12 74,000.00
P/R la venta de mercancia al SR
Zambrano según factura #27 con una
rebaja de 4,3%
08/12/2010 147
Banco 2 87,064.32
Rebaja sobre venta 15 1,264.00
Debito fiscal 13 9,328.32
Venta 12 79,000.00
P/R la venta de mercancia s/f 28 con
1,6% de rebaja y s/ch 548578
12/12/2010 148
Banco 2 78,078.00
Rebaja sobre venta 15 1,787.50
Debito fiscal 13 8,365.50
Venta 12 71,500.00
P/R la venta de mercacia s/f 29 y s/ch
25879 al SR jose co una rebaja de 2,5%
13/12/2010 149
Compra 10 24,000.00
Credito fiscal 11 2,825.28
Descueto sobre compra 14 456.00
Banco 2 26,369.28
P/R la compra de mercacia s/ch #02436
con un descuento del 1,9%
14/12/2010 150
Compra 10 32,000.00
Credito fiscal 11 3,767.42
Descuento sobre compra 14 604.80
Banco 2 35,162.62
P/r la compra de mercancia s/ch
#14596 con un descuento del 1,89%
15/12/2010 151
Sueldos y salarios 18 18,771.40
Banco 2 18,771.40
P/R la primera quincena del mes
VAN… 6,423,954.83 6,423,954.83
VIENEN… 6,423,954.83 6,423,954.83
20/12/2010 152
Compra 10 25,000.00
Credito fiscal 11 2,910.00
Descuento sobre compra 14 750.00
Banco 2 27,160.00
P/R la compra de mercancia s/ch
#54868 con un descuento del 3%
22/12/2010 153
Servicios publicos 1 2,000.00
Banco 2 2,000.00
P/R el pago a CANTV s/ch 45485
24/12/2010 154
Banco 2 15,095.42
Caja 1 15,095.42
P/R el deposito #012548 en banco con
fondos de caja
30/12/2010 155
Sueldos y salarios 18 18,771.40
Banco 2 18,771.40
P/R el pago de la segunda quincena
s/ch 56762
31/12/2010 156
Debitos fiscales 13 26,191.98
Creditos fiscales 11 9,502.70
Caja 1 16,689.28
P/R el cierre de los debitos y creditos
fiscales y pago del I.V.A
31/12/2010 157
seguros gastos 45 50,312.50
seguros pag. Por anticipado 25 50,312.50
P/R el ajuste de los seguros pag por
anticipado
31/12/2010 158
intereses gastos 46 6,450.00
intereses pagados por anticipado 35 6,450.00
P/R el ajuste de los intereses pag por
anticipado
31/12/2010 159
sueldos y salarios 18 4,133.00
sueldos y salarios por pagar 47 4,133.00
P/R el ajuste de los sueldos y salarios
por pagar
VAN… 6,574,819.13 6,574,819.13
VIENEN… 6,574,819.13 6,574,819.13
31/12/2010 160
prestaciones sociales gastos 48 56,441.17
prestaciones sociales por pagar 49 56,441.17
P/R el ajuste de las prestaciones
sociales
31/12/2010 161
articulos varios gastos 50 767.20
articulos varios 39 767.20
P/R el ajuste de los articulos varios
31/12/2010 162
provicion para cuentas incobrables 51 61,757.38
cuentas por cobrar 17 61,757.38
P/R el ajuste de las cuentas por cobrar
31/12/2010 163
depreciacion gastos edificio 52 16,250.00
depreciacion acum edificio 53 16,250.00
P/R la depreciacion del edificio
31/12/2010 164
depreciacion gastos vehiculo 54 12,000.00
depreciacion acum vehiculo 55 12,000.00
P/R la depreciacion del vehiculo
31-12-2010 165
paso I Costo de Ventas 121,993.92
Inventario final de mercancia 361,383.20
Descuento sobre compra 8,856.98
Rebajas sobre compras 1,694.90
Compras 451,729.00
almacenaje sobre compra 7,000.00
seguro sobre compra 12,000.00
fletes sobre compra 22,000.00
acarreo sobre compra 1,200.00
p/r el cierre de las cuentas nominales
del costo por cierre de ejercicio
VAN… 7,215,963.89 7,215,963.89
VIENEN… 7,215,963.89 7,215,963.89
31-12-2010 166
paso II Costo de Ventas 587,710.91
Sueldos y salarios 342,780.04
Servicios publicos 17,802.00
Gastos mantenimiento Vehiculo 26,000.00
Honorarios profesionales 6,950.00
Gastos mantenimiento edificio 11,950.00
comisiones bancarias gastos 1,950.00
Gastos de representacion 12,000.00
comisiones sobre ventas 7,249.00
seguros gastos 50,312.50
Gastos publicitarios 4,559.00
Intereses gastos 6,450.00
Prestraciones sociales Gastos 56,441.17
gasto herramienta de trabajo 14,250.00
Articulo de varios gastos 767.20
Depreciacion gasto edificio 16,250.00
Depreciacion gasto vehiculo 12,000.00
p/r el cierre de las cuentas nominales de
gastos por cierre de ejercicio
31-12-2010 167
paso III Ganancias y perdidas 709,704.83
Costo de ventas 709,704.83
p/r el cierre de las cuentas nominales
del costo de ventas y traspaso a la
cuenta Ganancias y perdidas
31-12-2010 168
paso IV Ganancias y perdidas 709,704.83
Costo de ventas 709,704.83
p/r el cierre de las cuentas nominales
del costo de ventas y traspaso a la
cuenta Ganancias y perdidas
VAN… 9,223,084.47 9,223,084.47
VIENEN… 9,223,084.47 9,223,084.47
31-12-2010 169
paso V Ventas 1,757,223.00
Rebajas sobre ventas 24,262.25
descuento sobre venta 18,245.94
Ganancias y perdidas 1,714,714.81
P/r el cierre de las cuentas nominales
de ingreso costo de ventas
121,993.92
587,710.91
709,704.83 709,704.83
ganancias y perdidas
709,704.83 1,714,714.81
1,005,009.98 1,005,009.98
5. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
40179 Según libro Diario 1/1 18,950.00 18,950.00
40184 Según libro Diario 2/4 9,256.80 9,693.20
07/01/2010 Según libro Diario 2/5 12,181.40 21,874.60
17/01/2010 Según libro Diario 3/9 16,000.00 5,874.60
20/01/2010 Según libro Diario 3/10 2,225.00 3,649.60
23/01/2010 Según libro Diario 4/12 450.00 3,199.60
24/01/2010 Según libro Diario 4/13 3,000.00 199.60
24/01/2010 Según libro Diario 4/14 16,800.00 16,999.60
10/02/2010 Según libro Diario 6/23 5,949.86 11,049.74
12/02/2010 Según libro Diario 6/24 21,239.40 32,289.14
17/02/2010 Según libro Diario 7/27 34,339.20 66,628.34
20/02/2010 Según libro Diario 7/28 20,716.42 45,911.92
25/02/2010 Según libro Diario 7/29 1,300.00 44,611.92
31/02/2010 Según libro Diario 8/31 3,148.77 41,463.15
01/03/2010 Según libro Diario 8/32 2,912.00 38,551.15
17/03/2010 Según libro Diario 9/37 13,384.00 25,167.15
19/03/2010 Según libro Diario 9/38 11,565.35 13,601.81
22/03/2010 Según libro Diario 9/39 42,000.00 55,601.81
31/03/2010 Según libro Diario 10/41 3,819.89 51,781.92
01/04/2010 Según libro Diario 10/42 20,907.60 72,689.52
04/04/2010 Según libro Diario 10/44 13,797.28 58,892.24
11/04/2010 Según libro Diario 10/46 42,150.36 101,042.60
23/04/2010 Según libro Diario 12/52 300.00 100,742.60
29/04/2010 Según libro Diario 13/55 13,888.00 114,630.60
30/04/2010 Según libro Diario 13/57 12,400.73 102,229.87
01/05/2010 Según libro Diario 13/58 61,040.00 163,269.87
03/05/2010 Según libro Diario 13/59 8,500.00 154,769.87
05/05/2010 Según libro Diario 14/60 61,907.95 92,861.92
08/05/2010 Según libro Diario 14/61 5,000.00 87,861.92
19/05/2010 Según libro Diario 15/66 3,640.00 84,221.92
26/05/2010 Según libro Diario 15/67 3,000.00 87,221.92
29/05/2010 Según libro Diario 15/68 42,000.00 129,221.92
31/05/2010 Según libro Diario 16/70 3,465.00 125,756.92
02/06/2010 Según libro Diario 16/71 16,240.00 141,996.92
10/06/2010 Según libro Diario 17/74 46,858.98 95,137.94
19/06/2010 Según libro Diario 17/76 6,975.00 102,112.94
26/06/2010 Según libro Diario 17/79 10,752.00 112,864.94
29/06/2010 Según libro Diario 18/80 4,650.00 108,214.94
30/06/2010 Según libro Diario 18/82 2,220.00 105,994.94
07/07/2010 Según libro Diario 19/85 959.00 105,035.94
08/07/2010 Según libro Diario 19/86 734.00 104,301.94
12/07/2010 Según libro Diario 19/89 9,692.48 113,994.42
18/07/2010 Según libro Diario 20/91 30,000.00 143,994.42
25/07/2010 Según libro Diario 20/93 22,854.00 121,140.42
30/07/2010 Según libro Diario 20/94 2,799.00 123,939.42
31/07/2010 Según libro Diario 21/96 4,239.00 119,700.42
01/08/2010 Según libro Diario 21/97 27,886.88 147,587.30
03/08/2010 Según libro Diario 21/98 4,899.00 142,688.30
05/08/2010 Según libro Diario 21/99 1,224.75 141,463.55
09/08/2010 Según libro Diario 21/100 47,975.55 189,439.10
26/08/2010 Según libro Diario 22/104 1,750.00 187,689.10
29/08/2010 Según libro Diario 22/105 12,299.00 199,988.10
31/08/2010 Según libro Diario 23/107 2,470.24 197,517.86
01/09/2010 Según libro Diario 23/108 16,574.88 214,092.74
10/09/2010 Según libro Diario 24/111 64,227.82 149,864.92
12/09/2010 Según libro Diario 24/112 794.00 149,070.92
14/09/2010 Según libro Diario 24/113 2,978.08 146,092.84
18/09/2010 Según libro Diario 24/115 28,754.00 174,846.84
20/09/2010 Según libro Diario 24/116 3,701.00 178,547.84
26/09/2010 Según libro Diario 25/117 30,479.61 209,027.45
27/09/2010 Según libro Diario 25/118 3,299.00 205,728.45
28/09/2010 Según libro Diario 25/119 2,144.35 203,584.10
30/09/2010 Según libro Diario 25/121 2,312.40 201,271.70
05/10/2010 Según libro Diario 26/123 1,200.00 200,071.70
25/10/2010 Según libro Diario 28/132 40,014.34 160,057.36
31/10/2010 Según libro Diario 28/134 44,272.00 115,785.36
25/11/2010 Según libro Diario 30/143 23,157.07 92,628.29
30/11/2010 Según libro Diario 30/145 17,151.18 75,477.11
24/12/2010 Según libro Diario 32/154 15,095.42 60,381.69
31/12/2010 Según libro Diario 32/156 16,689.28 43,692.41
Fuente: El Autor
6. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/1/2010 Según Libro Diario 1/1 220,000.00 220,000.00
1/2/2010 Según Libro Diario 2/2 10,080.00 209,920.00
1/5/2010 Según Libro Diario 2/3 20,160.00 230,080.00
1/15/2010 Según Libro Diario 3/8 9,500.00 220,580.00
1/17/2010 Según Libro Diario 3/9 16,000.00 236,580.00
1/22/2010 Según Libro Diario 4/11 29,120.00 207,460.00
1/24/2010 Según Libro Diario 4/13 3,000.00 210,460.00
1/25/2010 Según Libro Diario 4/15 6,384.00 204,076.00
1/26/2010 Según Libro Diario 5/16 41,386.80 245,462.80
1/27/2010 Según Libro Diario 5/17 20,003.20 225,459.60
1/28/2010 Según Libro Diario 5/18 9,500.00 215,959.60
1/31/2010 Según Libro Diario 5/19 1,926.45 214,033.15
2/4/2010 Según Libro Diario 6/22 17,888.64 196,144.51
2/10/2010 Según Libro Diario 6/23 5,949.86 202,094.37
2/15/2010 Según Libro Diario 7/25 9,500.00 192,594.37
2/15/2010 Según Libro Diario 7/26 57,500.00 135,094.37
2/28/2010 Según Libro Diario 7/30 11,875.00 123,219.37
3/3/2010 Según Libro Diario 8/33 6,000.00 117,219.37
3/5/2010 Según Libro Diario 8/34 20,907.60 138,126.97
3/10/2010 Según Libro Diario 8/35 10,959.31 127,167.66
3/15/2010 Según Libro Diario 9/36 11,875.00 115,292.66
3/19/2010 Según Libro Diario 9/38 11,565.35 126,858.00
3/29/2010 Según Libro Diario 9/40 11,875.00 114,983.00
4/14/2010 Según Libro Diario 11/47 6,500.00 108,483.00
4/16/2010 Según Libro Diario 11/48 11,875.00 96,608.00
4/20/2010 Según Libro Diario 12/51 75,228.93 171,836.93
4/25/2010 Según Libro Diario 12/53 29,609.15 142,227.79
4/26/2010 Según Libro Diario 12/54 15,500.00 126,727.79
4/29/2010 Según Libro Diario 13/55 20,832.00 147,559.79
4/30/2010 Según Libro Diario 13/56 12,468.75 135,091.04
5/5/2010 Según Libro Diario 14/60 61,907.95 196,998.98
5/8/2010 Según Libro Diario 14/61 30,352.00 166,646.98
5/12/2010 Según Libro Diario 14/62 58,688.00 225,334.98
5/15/2010 Según Libro Diario 15/64 12,468.75 212,866.23
5/16/2010 Según Libro Diario 15/65 2,128.00 210,738.23
5/19/2010 Según Libro Diario 15/66 3,640.00 207,098.23
5/29/2010 Según Libro Diario 15/68 42,000.00 249,098.23
5/31/2010 Según Libro Diario 16/69 12,468.75 236,629.48
6/3/2010 Según Libro Diario 16/72 180,150.00 416,779.48
6/10/2010 Según Libro Diario 17/74 46,858.98 463,638.47
6/15/2010 Según Libro Diario 17/75 14,339.06 449,299.41
6/20/2010 Según Libro Diario 17/77 3,500.00 445,799.41
6/25/2010 Según Libro Diario 17/78 13,440.00 432,359.41
6/30/2010 Según Libro Diario 18/81 14,339.06 418,020.34
7/10/2010 Según Libro Diario 19/87 10,299.00 407,721.34
7/11/2010 Según Libro Diario 19/88 20,229.00 387,492.34
7/15/2010 Según Libro Diario 20/90 14,339.06 373,153.28
7/20/2010 Según Libro Diario 20/92 22,041.62 351,111.66
7/25/2010 Según Libro Diario 20/93 22,854.00 373,965.66
7/30/2010 Según Libro Diario 20/95 14,839.06 359,126.60
8/3/2010 Según Libro Diario 21/98 30,299.00 328,827.60
8/5/2010 Según Libro Diario 21/99 1,224.75 330,052.35
8/12/2010 Según Libro Diario 22/101 14,883.68 315,168.67
8/16/2010 Según Libro Diario 22/102 14,839.06 300,329.61
8/22/2010 Según Libro Diario 22/103 7,249.00 293,080.61
8/26/2010 Según Libro Diario 22/104 6,000.00 287,080.61
8/29/2010 Según Libro Diario 22/105 22,912.68 309,993.29
8/31/2010 Según Libro Diario 23/106 14,839.06 295,154.23
9/5/2010 Según Libro Diario 23/109 11,254.88 283,899.35
9/10/2010 Según Libro Diario 24/111 64,227.82 348,127.17
9/15/2010 Según Libro Diario 24/114 14,839.06 333,288.11
9/28/2010 Según Libro Diario 24/119 2,144.35 335,432.46
9/30/2010 Según Libro Diario 24/120 17,064.92 318,367.54
10/1/2010 Según Libro Diario 25/122 300,137.04 618,504.58
10/5/2010 Según Libro Diario 26/123 46,064.00 572,440.58
10/10/2010 Según Libro Diario 26/124 79,852.08 652,292.66
10/11/2010 Según Libro Diario 26/125 91,472.64 743,765.30
10/12/2010 Según Libro Diario 26/126 79,170.00 822,935.30
10/13/2010 Según Libro Diario 27/127 30,764.16 792,171.14
10/14/2010 Según Libro Diario 27/128 31,151.89 761,019.26
10/15/2010 Según Libro Diario 27/129 17,064.91 743,954.35
10/20/2010 Según Libro Diario 27/130 28,246.40 715,707.95
10/21/2010 Según Libro Diario 27/131 2,328.00 713,379.95
10/25/2010 Según Libro Diario 28/132 40,014.34 753,394.29
10/31/2010 Según Libro Diario 28/133 17,064.91 736,329.38
11/1/2010 Según Libro Diario 28/135 82,531.68 818,861.06
11/8/2010 Según Libro Diario 28/136 88,166.40 907,027.46
11/13/2010 Según Libro Diario 28/137 79,170.00 986,197.46
11/13/2010 Según Libro Diario 29/138 29,665.44 956,532.02
11/14/2010 Según Libro Diario 29/139 32,964.96 923,567.06
11/15/2010 Según Libro Diario 29/140 17,064.91 906,502.15
11/20/2010 Según Libro Diario 29/141 27,160.00 879,342.15
11/21/2010 Según Libro Diario 29/142 2,000.00 877,342.15
11/30/2010 Según Libro Diario 30/144 17,064.91 860,277.24
11/25/2010 Según Libro Diario 29/143 23,157.07 883,434.31
01/12/2010 Según Libro Diario 30/146 79,316.16 962,750.47
08/12/2010 Según Libro Diario 30/147 87,064.32 1,049,814.79
12/12/2010 Según Libro Diario 30/148 78,078.00 1,127,892.79
13/12/2010 Según Libro Diario 31/149 26,369.28 1,101,523.51
14/12/2010 Según Libro Diario 31/150 35,162.62 1,066,360.89
15/12/2010 Según Libro Diario 31/151 18,771.40 1,047,589.48
20/12/2010 Según Libro Diario 31/152 27,160.00 1,020,429.48
22/12/2010 Según Libro Diario 31/153 2,000.00 1,018,429.48
24/12/2010 Según Libro Diario 32/154 15,095.42 1,033,524.91
30/12/2010 Según Libro Diario 32/155 18,771.40 1,014,753.51
Fuente: El Autor
7. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/1/2010 Según Libro Diario 1/1 18,000.00 18,000.00
Fuente: El Autor
8. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/1/2010 Según libro Diario 1/1 150,000.00 150,000.00
Fuente: El Autor
9. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/1/2010 Según libro Diario 1/1 650,000.00 650,000.00
8/3/2010 Según libro Diario 21/98 65,299.00 715,299.00
Fuente: El Autor
10. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/1/2010 Según libro Diario 1/1 50,000.00 50,000.00
Fuente: El Autor
11. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/7/2010 Según libro Diario 1/1 20,000.00 20,000.00
3/1/2010 Según libro Diario 8/32 2,600.00 22,600.00
Fuente: El Autor
12. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/1/2010 Según libro Diario 1/1 1,000,000.00 1,000,000.00
Fuente: El Autor
13. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/1/2010 Según libro Diario 1/1 2,126,950.00 2,126,950.00
Fuente: El Autor
14. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/2/2010 Según libro Diario 2/2 9,000.00 9,000.00
1/6/2010 Según libro Diario 2/4 8,700.00 17,700.00
1/10/2010 Según libro Diario 3/6 4,250.00 21,950.00
1/25/2010 Según libro Diario 4/15 5,700.00 27,650.00
1/27/2010 Según libro Diario 5/17 19,000.00 46,650.00
2/2/2010 Según libro Diario 6/21 20,552.00 67,202.00
3/10/2010 Según libro Diario 8/35 10,140.00 77,342.00
4/4/2010 Según libro Diario 10/44 12,700.00 90,042.00
4/17/2010 Según libro Diario 11/49 43,000.00 133,042.00
5/14/2010 Según libro Diario 14/63 9,500.00 142,542.00
7/1/2010 Según libro Diario 18/83 40,299.00 182,841.00
8/12/2010 Según libro Diario 22/101 13,289.00 196,130.00
9/5/2010 Según libro Diario 23/109 10,249.00 206,379.00
10/13/2010 Según libro Diario 27/127 28,000.00 234,379.00
10/14/2010 Según libro Diario 27/128 28,350.00 262,729.00
10/20/2010 Según libro Diario 27/130 26,000.00 288,729.00
11/13/2010 Según libro Diario 29/138 27,000.00 315,729.00
11/14/2010 Según libro Diario 29/139 30,000.00 345,729.00
11/20/2010 Según libro Diario 29/141 25,000.00 370,729.00
13/12/2010 Según libro Diario 31/149 24,000.00 394,729.00
14/12/2010 Según libro Diario 31/150 32,000.00 426,729.00
20/12/2010 Según libro Diario 31/152 25,000.00 451,729.00
Fuente: El Autor
15. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/2/2010 Según libro Diario 2/2 1,080.00 1,080.00
1/6/2010 Según libro Diario 2/4 991.80 2,071.80
1/10/2010 Según libro Diario 3/6 510.00 2,581.80
1/22/2010 Según libro Diario 3/11 3,120.00 5,701.80
1/25/2010 Según libro Diario 3/15 684.00 6,385.80
1/27/2010 Según libro Diario 3/17 2,143.20 8,529.00
1/31/2010 Según libro Diario 5/19 8,529.00 0.00
2/2/2010 Según libro Diario 6/21 2,466.24 2,466.24
2/4/2010 Según libro Diario 6/22 1,916.64 4,382.88
2/28/2010 Según libro Diario 8/31 4,382.88 0.00
3/1/2010 Según libro Diario 8/32 312.00 312.00
3/10/2010 Según libro Diario 8/35 1,174.21 1,486.21
3/17/2010 Según libro Diario 9/37 1,434.00 2,920.21
3/31/2010 Según libro Diario 10/41 2,920.21 0.00
4/4/2010 Según libro Diario 10/44 1,478.28 1,478.28
4/17/2010 Según libro Diario 11/49 5,011.39 6,489.67
4/30/2010 Según libro Diario 13/57 6,489.67 0.00
5/8/2010 Según libro Diario 14/61 16,260.00 16,260.00
5/14/2010 Según libro Diario 14/63 1,095.00 17,355.00
5/16/2010 Según libro Diario 15/65 228.00 17,583.00
5/19/2010 Según libro Diario 15/66 780.00 18,363.00
5/31/2010 Según libro Diario 16/70 18,363.00 0.00
6/25/2010 Según libro Diario 17/78 1,440.00 1,440.00
6/30/2010 Según libro Diario 18/82 1,440.00 0.00
7/1/2010 Según libro Diario 18/83 4,723.20 4,723.20
7/31/2010 Según libro Diario 21/96 4,723.20 0.00
8/3/2010 Según libro Diario 21/98 7,835.88 7,835.88
8/12/2010 Según libro Diario 22/101 1,594.68 9,430.56
8/31/2010 Según libro Diario 23/107 9,430.56 0.00
9/5/2010 Según libro Diario 23/109 1,205.88 1,205.88
9/14/2010 Según libro Diario 24/113 319.08 1,524.96
9/30/2010 Según libro Diario 24/121 1,524.96 0.00
10/5/2010 Según libro Diario 26/123 5,064.00 5,064.00
10/13/2010 Según libro Diario 27/127 3,296.16 8,360.16
10/14/2010 Según libro Diario 27/128 3,337.70 11,697.86
10/20/2010 Según libro Diario 27/130 3,026.40 14,724.26
10/31/2010 Según libro Diario 28/134 14,724.26 0.00
11/13/2010 Según libro Diario 29/138 3,178.44 3,178.44
11/14/2010 Según libro Diario 29/139 3,531.96 6,710.40
11/20/2010 Según libro Diario 29/141 2,910.00 9,620.40
11/30/2010 Según libro Diario 30/145 9,620.40 0.00
08/12/2010 Según libro Diario 31/149 2,825.28 2,825.28
13/12/2010 Según libro Diario 31/150 3,767.42 6,592.70
14/12/2010 Según libro Diario 31/152 2,910.00 9,502.70
12/31/2010 Según libro Diario 32/156 9,502.70 0.00
Fuente: El Autor
16. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/5/2010 Según libro Diario 2/3 18,000.00 18,000.00
1/7/2010 Según libro Diario 2/5 11,300.00 29,300.00
1/15/2010 Según libro Diario 3/7 6,300.00 35,600.00
1/24/2010 Según libro Diario 4/14 15,000.00 50,600.00
1/26/2010 Según libro Diario 5/16 39,000.00 89,600.00
2/2/2010 Según libro Diario 6/20 43,800.00 133,400.00
2/12/2010 Según libro Diario 6/24 19,500.00 152,900.00
3/5/2010 Según libro Diario 8/34 19,000.00 171,900.00
3/22/2010 Según libro Diario 9/39 37,500.00 209,400.00
4/1/2010 Según libro Diario 10/42 19,000.00 228,400.00
4/2/2010 Según libro Diario 10/43 17,000.00 245,400.00
4/10/2010 Según libro Diario 11/45 23,550.00 268,950.00
4/17/2010 Según libro Diario 12/50 69,000.00 337,950.00
4/29/2010 Según libro Diario 13/55 31,000.00 368,950.00
5/1/2010 Según libro Diario 13/58 54,500.00 423,450.00
5/12/2010 Según libro Diario 14/62 53,750.00 477,200.00
5/29/2010 Según libro Diario 15/68 75,000.00 552,200.00
6/2/2010 Según libro Diario 16/71 14,500.00 566,700.00
6/8/2010 Según libro Diario 16/73 16,000.00 582,700.00
7/2/2010 Según libro Diario 18/84 69,099.00 651,799.00
7/12/2010 Según libro Diario 18/89 9,179.00 660,978.00
8/1/2010 Según libro Diario 21/97 24,899.00 685,877.00
8/9/2010 Según libro Diario 21/100 44,929.00 730,806.00
8/29/2010 Según libro Diario 22/105 31,439.00 762,245.00
9/1/2010 Según libro Diario 23/108 14,799.00 777,044.00
9/8/2010 Según libro Diario 23/110 17,179.00 794,223.00
10/1/2010 Según libro Diario 25/122 279,000.00 1,073,223.00
10/10/2010 Según libro Diario 26/124 74,500.00 1,147,723.00
10/11/2010 Según libro Diario 26/125 83,000.00 1,230,723.00
10/12/2010 Según libro Diario 26/126 72,500.00 1,303,223.00
11/1/2010 Según libro Diario 28/135 77,000.00 1,380,223.00
11/8/2010 Según libro Diario 28/136 80,000.00 1,460,223.00
11/13/2010 Según libro Diario 28/137 72,500.00 1,532,723.00
01/12/2010 Según libro Diario 30/146 74,000.00 1,606,723.00
12/8/2010 Según libro Diario 30/147 79,000.00 1,685,723.00
12/12/2010 Según libro Diario 30/148 71,500.00 1,757,223.00
Fuente: El Autor
17. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/5/2010 Según libro Diario 2/3 2,160.00 2,160.00
1/7/2010 Según libro Diario 2/5 1,305.15 3,465.15
1/15/2010 Según libro Diario 3/7 756.00 4,221.15
1/24/2010 Según libro Diario 4/14 1,800.00 6,021.15
1/26/2010 Según libro Diario 5/16 4,434.30 10,455.45
1/31/2010 Según libro Diario 5/19 10,455.45 0.00
2/2/2010 Según libro Diario 6/20 5,256.00 5,256.00
2/12/2010 Según libro Diario 6/24 2,275.65 7,531.65
2/28/2010 Según libro Diario 8/31 7,531.65 0.00
3/5/2010 Según libro Diario 8/34 2,240.10 2,240.10
3/22/2010 Según libro Diario 9/39 4,500.00 6,740.10
3/31/2010 Según libro Diario 10/41 6,740.10 0.00
4/1/2010 Según libro Diario 10/42 2,240.10 2,240.10
4/2/2010 Según libro Diario 10/43 1,927.80 4,167.90
4/10/2010 Según libro Diario 11/45 2,826.00 6,993.90
4/17/2010 Según libro Diario 12/50 8,176.50 15,170.40
4/29/2010 Según libro Diario 13/55 3,720.00 18,890.40
4/30/2010 Según libro Diario 13/57 18,890.40 0.00
5/1/2010 Según libro Diario 13/58 6,540.00 6,540.00
5/12/2010 Según libro Diario 14/62 6,288.00 12,828.00
5/29/2010 Según libro Diario 15/68 9,000.00 21,828.00
5/31/2010 Según libro Diario 16/70 21,828.00 0.00
6/2/2010 Según libro Diario 16/71 1,740.00 1,740.00
6/8/2010 Según libro Diario 16/73 1,920.00 3,660.00
6/30/2010 Según libro Diario 18/82 3,660.00 0.00
7/2/2010 Según libro Diario 18/84 7,923.72 7,923.72
7/12/2010 Según libro Diario 19/89 1,038.48 8,962.20
7/31/2010 Según libro Diario 21/96 8,962.20 0.00
8/1/2010 Según libro Diario 21/97 2,987.88 2,987.88
8/9/2010 Según libro Diario 21/100 5,140.24 8,128.12
8/29/2010 Según libro Diario 22/105 3,772.68 11,900.80
8/31/2010 Según libro Diario 23/107 11,900.80 0.00
9/1/2010 Según libro Diario 23/108 1,775.88 1,775.88
9/8/2010 Según libro Diario 23/110 2,061.48 3,837.36
9/30/2010 Según libro Diario 25/121 3,837.36 0.00
10/1/2010 Según libro Diario 25/122 32,157.54 32,157.54
10/10/2010 Según libro Diario 26/124 8,555.58 40,713.12
10/11/2010 Según libro Diario 26/125 9,800.64 50,513.76
10/12/2010 Según libro Diario 26/126 8,482.50 58,996.26
10/31/2010 Según libro Diario 28/134 58,996.26 0.00
11/1/2010 Según libro Diario 28/135 8,842.68 8,842.68
11/8/2010 Según libro Diario 28/136 9,446.40 18,289.08
11/13/2010 Según libro Diario 28/137 8,482.50 26,771.58
11/30/2010 Según libro Diario 30/145 26,771.58 0.00
01/12/2010 Según libro Diario 30/146 8,498.16 8,498.16
12/8/2010 Según libro Diario 30/147 9,328.32 17,826.48
12/12/2010 Según libro Diario 30/148 8,365.50 26,191.98
12/31/2010 Según libro Diario 32/156 26,191.98 0.00
Fuente: El Autor
18. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/6/2010 Según libro Diario 2/4 435.00 435.00
4/4/2010 Según libro Diario 10/44 381.00 816.00
4/17/2010 Según libro Diario 11/49 1,238.40 2,054.40
5/14/2010 Según libro Diario 14/63 375.00 2,429.40
7/1/2010 Según libro Diario 18/83 938.97 3,368.37
10/13/2010 Según libro Diario 27/127 532.00 3,900.37
10/14/2010 Según libro Diario 27/128 535.82 4,436.18
10/20/2010 Según libro Diario 27/130 780.00 5,216.18
11/13/2010 Según libro Diario 29/138 513.00 5,729.18
11/14/2010 Según libro Diario 29/139 567.00 6,296.18
11/20/2010 Según libro Diario 29/141 750.00 7,046.18
08/12/2010 Según libro Diario 31/149 456.00 7,502.18
13/12/2010 Según libro Diario 31/150 604.80 8,106.98
14/12/2010 Según libro Diario 31/152 750.00 8,856.98
Fuente: El Autor
19. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/7/2010 Según libro Diario 2/5 423.75 423.75
1/26/2010 Según libro Diario 5/16 2,047.50 2,471.25
4/2/2010 Según libro Diario 10/43 935.00 3,406.25
5/12/2010 Según libro Diario 14/62 1,350.00 4,756.25
7/12/2010 Según libro Diario 19/89 525.00 5,281.25
10/10/2010 Según libro Diario 26/124 3,203.50 8,484.75
10/11/2010 Según libro Diario 26/125 1,328.00 9,812.75
10/12/2010 Según libro Diario 26/126 1,812.50 11,625.25
11/1/2010 Según libro Diario 28/135 3,311.00 14,936.25
11/8/2010 Según libro Diario 28/136 1,280.00 16,216.25
11/13/2010 Según libro Diario 28/137 1,812.50 18,028.75
01/12/2010 Según libro Diario 30/146 3,182.00 21,210.75
12/8/2010 Según libro Diario 30/147 1,264.00 22,474.75
12/12/2010 Según libro Diario 30/148 1,787.50 24,262.25
Fuente: El Autor
20. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/10/2010 Según libro Diario 3/6 4,760.00 4,760.00
2/2/2010 Según libro Diario 6/21 23,018.24 27,778.24
2/20/2010 Según libro Diario 7/28 20,716.42 7,061.82
4/17/2010 Según libro Diario 11/49 46,772.99 53,834.82
4/25/2010 Según libro Diario 12/53 29,609.15 24,225.67
5/14/2010 Según libro Diario 14/63 10,220.00 34,445.67
7/1/2010 Según libro Diario 18/83 44,083.24 78,528.90
7/10/2010 Según libro Diario 19/87 10,299.00 68,229.90
7/20/2010 Según libro Diario 20/92 22,041.62 46,188.29
Fuente: El Autor
21. Fecha Descripcion Ref Debe Haber Saldo
1/15/2010 Según libro Diario 3/7 7,056.00 7,056.00
2/2/2010 Según libro Diario 6/20 49,056.00 56,112.00
2/20/2010 Según libro Diario 7/27 34,339.20 21,772.80
4/2/2010 Según libro Diario 10/43 17,992.80 39,765.60
4/10/2010 Según libro Diario 11/45 26,376.00 66,141.60
4/11/2010 Según libro Diario 11/46 42,150.36 23,991.24
4/17/2010 Según libro Diario 12/50 76,314.00 100,305.24
4/20/2010 Según libro Diario 12/51 75,228.93 25,076.31
6/8/2010 Según libro Diario 16/73 17,920.00 42,996.31
6/26/2010 Según libro Diario 17/79 10,752.00 32,244.31
7/2/2010 Según libro Diario 18/84 73,954.72 106,199.03
7/18/2010 Según libro Diario 20/91 30,000.00 76,199.03
9/8/2010 Según libro Diario 23/11019,240.48 95,439.51
9/26/2010 Según libro Diario 25/117 30,479.61 64,959.90
12/31/2010 Según libro Diario 61,757.38 3,202.52
Fuente: El Autor