estado de situacion inicial , libro dario, balance general,balance comparacion..

1. NOMBRE: Juan Pablo Marín Nastacuas
CARRERA: Administración Aduanera
MATERIA: contabilidad
CURSO: Primer
MODALIDAD: Semipresencial a Distancia
TEMA: Practico 2
FECHA: 29-07-2018

2. EMPRESA COMERCIAL “ALEJANDRA SALOMÉ CÍA. LTDA.”
MEMO DE LAS OPERACIONES: AÑO DEL 2001
La EMPRESA COMERCIAL “ALEJANDRA SALOMÉ CÍA. LTDA.” de servicios inicia sus
actividades de 1 de enero 2001 con los siguientes valores
Enero 11 se constituye como sociedad civil la empresa de servicios de lavado en seco, bajo la
denominación lavamatic; los señores Jorge López y Pedro Soria aportan $25000,oo c/u en efectivo,
según consta en un contrato en la notaria 6° del cantón quito y aprobado en el juzgado 4° civil.
Enero 11 por seguridad abre una cuenta de ahorro en la que depositan los $ 50.000,oo recibidos de
los socios según N° 101.
Enero 12 el señor Soria gerente, compra dos máquinas de lavar a $1200,oo c/u ,paga con dinero
retirado de la cuenta bancaria la cantidad de $1.500,oo y por la diferencia firma una letra de cambio
a 30 días plazo. Los documentos habilitadores son la factura N° 345 y nota de retiro del banco N°. 001
y la letra de cambio.
Enero 15 paga con dinero retirado de la cuenta bancaria la cantidad de $1.000.oo al diario el universo
por publicidad y propaganda de negocio. Documentos factura N° 345 y nota de retiro del banco N°.
002.
Enero 18 adquiere muebles de oficinas valoradas en $ 3.000.oo a crédito 6to días plazo (no firma
documentos exigibles), factura N°. 0042.
Enero 19 paga de arriendo correspondiente a enero del 2000, por $800, oo con dinero que retira del
banco.
Documentos: recibidos N°. 0045 y nota de retiro N°.003.
Enero 20 compra un lote significativo de materiales, químicos, detergentes, etc. Para facilitar su labor,
por $ 500, oo; según la factura N°.045. Pasa así; 50% con dinero que retira del banco, con nota N°.004 y
la diferencia a crédito a 30 días.
Enero 25 ejecuta su primer dinero lavado en aseo de ropa de trabajo de la fábrica pintulac. El valor del
servicio asciende a $ 6.900, oo que cobra con cheque a la fecha. Documento nota de venta N°.001
Enero 28n se deposita en el banco (cuenta de ahorro) la cantidad de $ 6.900, oo, según nota N°.102.
Enero 31 se pagan sueldos a los empleados de la empresa por $390,oo de ese valor, se retiene 9,35%
para aportar al IESS; el valor neto se paga en efectivo retirado del banco, documento; rol y nota del
retiro N°.005

3. EMPRESA COMERCIAL “ALEJANDRA SALOMÉ CÍA. LTDA.”
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
AL 1 DE DEL 2001
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
caja documetos por pagar 900,00
capital cuentas por pagar 3.000,00
banco cuentas por pgar 250,00
caja aporte IESS 36,47
maquinas y equipos TOTAL PASIVO 4.186,47
banco
publicidad
banco PATRIMONIO
muuebles de oficinas CAPITAL PAGADO 235.407,07
gastos de arriendo TOTAL PATRIMONIO 235.407,07
banco
materiales suministro
banco
caja
servicios prestados
banco
caja
sueldo salarios
banco
TOTAL ACTIVOS TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO 239.593,54
390,00
353,54
239.593,54
F. GERENTE F.CONTADOR
PASIVOACTIVO
500,00
250,00
6.900,00
6.900,00
6.900,00
6.900,00
1.500,00
1.000,00
1.000,00
3.000,00
800,00
800,00
50.000,00
50.000,00
50.000,00
50.000,00
2.400,00

4. EMPRESA COMERCIAL “ALEJANDRA SALOMÉ CÍA. LTDA.”
LIBRO DIARIO
AL I DE ENERO 2001
Nro. Fecha Descripcion Debe Haber
caja 50.000,00
1 ene-11 capital 50.000,00
V/registrar confirmación de la empresa
2 ene-11
banco 50.000,00
caja 50.000,00
3 ene-12
maquinas y equipos 2.400,00
banco 1.500,00
documentos por pagar 900,00
4 ene-15
publicidad 1.000,00
banco 1.000,00
v/ registrar al diario universo
5 ene-18
muebles de oficinas 3.000,00
cuentas por pagar 3.000,00
v/registral a factura N°0042
6 ene-19
gastos de arriendos 800,00
banco 800,00
7 ene-20
materiales suminstro 500,00
banco 250,00
cuentas por pagar 250,00
v/registrar compra suministro
8 ene-25
caja 6.900,00
servicios prestados 6.900,00
v/registrar N°.001
9 ene-28
banco 6.900,00
caja 6.900,00
v/registrar N°.002
10 ene-31 salario 390,00
banco 353,54
oportes IESS 36,47
121.890,00 121.890,00

5. EMPRESA COMERCIAL “ALEJANDRA SALOMÉ CÍA. LTDA.”
MAYORIZACIÓN
AL 1 DE ENERO 2001
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1 50.000,00 50.000,00 2 50.000,00 1 2 50.000,00 1.500,00 3 3 2.400,00 900,00 4
8 6.900,00 6.900,00 9 9 6.900,00 1.000,00 4
56.900,00 56.900,00 56.900,00 800,00 6
250,00 7
353,54 10
3.903,54
7
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
4 1.000,00 5 3.000,00 3.000,00 5 6 800,00 500,00
250,00 7
3.250,00
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
6.900,00 8 10 390,00 36,47 10
MAQUINASYEQUIPOS DOCUMENTOPORPAGAR
SERVICIOPRESTADO APORTESALIESSSALARIO
CAJA CAPITAL BANCO
PUBLICIDAD MUEBLESDEOFICINAS CUENTASPORPAGAR GASTOSDEARRIENDO MATERIALES SUMINISTRO

6. EMPRESA COMERCIAL “ALEJANDRA SALOMÉ CÍA. LTDA.”
BALANCE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
AL 1 DE ENERO 2001
Nro. CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 caja 56.900,00 56.900,00 -
2 capital 50.000,00 50.000,00
3 banco 56.900,00 3.903,53 52.996,47
4 maquinas y equipos 2.400,00 2.400,00
5 documentos por pagar 900,00 900,00
6 publicidad 1.000,00 1.000,00
7 muebles de ofinas 3.000,00 3.000,00
8 cuentas por pagar 3.250,00 3.250,00
9 gastos de arriendo 800,00 800,00
10 materiales suministro 500,00 500,00
11 servicios prestados 6.900,00 6.900,00
12 salario 390,00 390,00
13 aportes al IESS 36,47 36,47
121.890,00 121.890,00 61.086,47 61.086,47
SUMA SALDO

7. EMPRESA COMERCIAL “ALEJANDRA SALOMÉ CÍA. LTDA.”
EL ESTADO DE RESULTADO
AL 1 ENERO DEL 2001
6.900,00
1.000,00
800,00
390,00
2.190,00
-4.710,00
Gasto de sueldo o salario
TOTAL DE GASTO
Utilidad
Servicios prestados
TOTAL DE INGRESOS
EGRESOS O GASTOS
Gastos de publicidad
Gastos de arriendo
INGRESOS
6.900,00