1. INSTITUTO TECNOLOGICO SUPERIOR DE COATZACOALCOS
FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
UNIDAD 1 CONCEPTO E IMPORTANCIA DE LOS PROYECTOS DE
INVERSIÓN.
ALUMNO: LOPEZ LARA JOSE IGNACIO.
DOCENTE: PATRICIA GAMBOA RODRIGUEZ.
GRADO Y GRUPO: 8 “A”

2. UNIDAD 1 CONCEPTO E IMPORTANCIA DE LOS PROYECTOS
DE INVERSIÓN.
• "Un proyecto es una herramienta o instrumento que busca recopilar,
crear, analizar en forma sistemática un conjunto de datos y
antecedentes, para la obtención de resultados esperados. Es de gran
importancia porque permite organizar el entorno de trabajo".
• La importancia de los proyectos de inversión radican principalmente
en el hecho de que en nuestra sociedad de consumo día a día se
tienen productos y servicios que nos proporcionan bienestar y
satisfacciones.

3. 1.1 Importancia, definición y origen de los proyectos.
La importancia de los proyectos radica en el hecho de ser un
instrumento importante en las instancias que destinan recursos para
contribuir al desarrollo productivo o industrial de una nación.
Definición de proyecto
“Es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un
problema tendiente a resolver, entre muchas, una necesidad humana
.En esta forma puede haber diferentes ideas, inversiones de diverso
monto, tecnología y metodologías con diverso enfoque, pero todas ellas
destinadas a resolver las necesidades del ser humano en todas sus
facetas, como pueden ser educación, alimentación, salud, ambiente,
cultura, etcétera”.

4. Por lo tanto, un proyecto de inversión es la guía para la toma de
decisiones acerca de la creación de una futura inversión que muestra el
diseño comercial, técnico-organizacional, económico y financiero de la
misma. En caso de resultar viable el proyecto, este documento se
convierte en un plan que guía la realización del mismo.

5. 1.2 Los estudios de Inversión.
Estudio de Mercado
Es útil para prever una política adecuada de precios, estudiar la mejor
forma de comercializar el producto y contestar a la siguiente pregunta
¿Existe un mercado viable para el producto que se pretende elaborar?
Si la respuesta es positiva, el estudio continúa.

6. Estudio Técnico
Este estudio tiene por objetivos: el Verificar la posibilidad técnica de
fabricación del producto que se pretende y analizar y determinar el
tamaño óptimo, la localización óptima, los equipos, las instalaciones y la
organización requeridos para realizar la producción. Por lo tanto el
Estudio Técnico se divide en cuatro partes que son: tamaño físico del
proyecto, localización del proyecto, ingeniería del proyecto y análisis
administrativo.

7. En esta figura se
muestra las etapas que
debe pasar el estudio
técnico.

8. Estudio Económico
El objetivo de éste estudio, es ordenar y sistematizar la información de
carácter monetario que proporcionan las etapas anteriores y elaborar
cuadros analíticos que sirven de base para la evaluación financiera. Las
bases de el estudio económico son los costos totales y de la inversión
inicial cuyo origen son los estudios mercado y el de ingeniería, ya que
costos e inversión inicial, dependen de la producción planteada y la
tecnología seleccionada; posteriormente se desarrolla el cálculo de la
depreciación y amortización de toda la inversión inicial, el cálculo de
Capital de Trabajo.

9. En esta figura se muestra los diferentes tipos de análisis que se requiere para
una creación de un negocio o empresa.

10. Estudio Financiero
El objetivo del análisis financiero tiene como finalidad aportar una
estrategia que permita al proyecto allegarse de los recursos necesarios
para su implantación y contar con la suficiente liquidez y solvencia, para
desarrollar ininterrumpidamente operaciones productivas y
comerciales. El análisis financiero aporta la información necesaria para
estimar la rentabilidad de los recursos que se utilizarán, susceptibles de
compararse con las de otras alternativas de inversión.

11. 1.3 Clasificación de los proyectos.
Proyecto económico de beneficio privado o negocio:
Buscan obtener una ganancia o utilidad para el productor mediante la
venta de un bien o servicio. Para este tipo de proyecto es fundamental
la presupuestación por rentabilidad, donde los ingresos por venta de
bienes o servicio, deben cubrir los costos de producción más el margen
de utilidad planteado. En este tipo de presupuesto se deben establecer
como primera medida los costos totales del proyecto, para después
poder plantear el porcentaje de utilidad y así establecer el precio de
venta.

12. Proyecto económico de beneficio común o proyectos sociales no
subsidiados:
Buscan satisfacer una necesidad o resolver un problema de una
comunidad a través del suministro de un bien o un servicio, sin el
criterio de lucro o ganancia, pero sin el criterio de pérdida o déficit.En
este presupuesto el punto de equilibrio se puede establecer
determinando los costos totales del proyecto y dividiéndolos entre el
número de usuarios para el establecimiento del precio de venta o
dividiendo los costos totales del proyecto entre el costo unitario o de
venta para establecer el número de usuarios que se necesitan para
darle viabilidad al proyecto.

13. Proyectos sociales subsidiados:
Buscan satisfacer una necesidad social comunitaria, pero como el
beneficio no es fácilmente cuantificable en términos monetarios, se
mide a través de indicadores de impacto y se busca que la producción
del bien o servicio sea al más bajo costo posible. El presupuesto mas
común para el desarrollo de este tipo de proyectos es el cofinanciado,
donde los costos del proyecto son mínimos y están representados por
los recursos materiales, tecnológicos y humanos usados para producir
el bien o servicio y para subsidiar el dichos recursos se busca una o
varias entidades que financien los costos, sin buscar rentabilidad.

14. 1.4 Etapas en el desarrollo de un proyecto
En este diagrama se presenta las etapas del desarrollo de un proyecto.

15. 1.5 Contenido del proyecto.
1- Introducción: Breve reseña histórica del desarrollo y los usos del
producto/servicio, además de precisar cuales son los
factores relevantes que influyen directamente en su consumo o
prestación.
2- Antecedentes: Proporcionar detalles de la constitución de la persona
física o moral o quien le interesa el proyecto. El estudio debe ser
situado en las condiciones económicas y sociales en el momento de su
realización.
3- Objetivo: Sintetiza los fines del proyecto tanto de manera general
como específica.

16. 4- Estudio de mercado: Recolección y evaluación de todos los factores
que influyen directamente en la oferta y demanda del producto. Dentro
de sus objetivos está determinar el segmento del mercado al que se
enfocará, y la cantidad de producto/servicio que se desea vendar o
brindar.
5- Estudio Técnico: Son todos aquellos recursos que se tomarán en
cuenta para poder llevar a cabo la producción del bien o servicio.
6- Estudio administrativo: Se refiere a cómo se administrarán
los recursos disponibles.

17. 7- Estudio financiero: En este estudio se empieza a jugar con los
números, los egresos e ingresos que se proyectan, en un período dado,
arrojando un resultado sobre el cual el inversionista fundamentará su
decisión.
8- Evaluación económica: Una inversión es el desembolso de
recursos financieros, destinados a la adquisición de otros activos que
proporcionan rentas y/o servicios, durante un tiempo.
9- Conclusión y recomendaciones: Se ha visto que las valoraciones
estrictamente económicas son necesarias pero provocan una medición
restringida a ese solo aspecto. Muchas veces los proyectos de inversión
involucran otros factores que solo pueden ser evaluados desde el punto
de vista subjetivo en el universo consumidor y que, en última instancia,
pueden ser estos factores los decisivos para aprobar o rechazar un
proyecto.

18. Bibliografía
• "Evaluación Social de Proyectos", 12a Edición, Ernesto R. Fontaine,
Editorial Alfa omega.
• "Evaluación de Proyectos", 5a Edición, Gabriel Baca Urbina, Editorial
McGraw-Hill Interamericana
• Proyectos de Inversión en Ingeniería, 1ª. edición, Victoria Erossa M.,
Editorial Noriega Limusa.