1) O documento discute os principais aspectos relacionados a mercado de seguros, produtos e serviços financeiros, instituições financeiras e mercado de capitais. 2) Inclui questões sobre seguros, operações de crédito, títulos e valores mobiliários, sistemas de registro e liquidação. 3) Tem o objetivo de avaliar os conhecimentos sobre esses tópicos por meio de itens verdadeiros ou falsos.

1. CONHECIMENTOS BANCÁRIOS CURSO EM EXERCÍCIOS – FX- 003
Prof.Marcos Freire.
O Mercado de Seguros é disciplinado pelo Conselho Nacional de Seguros Privados, sendo fiscalizado
pela SUSEP – Superintendência de Seguros Privados, que é o órgão executivo do mercado de seguros.
Acerca das Sociedades Seguradoras e das modalidades de seguros, julgue
os itens a seguir.
01 - ( ) O co-seguro ocorre quando várias seguradoras assumem uma parcela do risco de um seguro,
normalmente de valor muito alto.
02 - ( ) As sociedades resseguradoras são constituídas sob a forma de Sociedades Anônimas, que
têm por objeto exclusivo a realização de operações de resseguros e retrocessão
03 - ( ) As Sociedades Seguradoras além dos contratos de seguros podem efetuar captação de
depósitos a prazo com emissões de RDB.
04 - ( ) Uma corretora de seguro não pode em nenhum momento ter dependência econômica com o
segurado, ou com a sociedade seguradora, incluindo seus sócios e diretores.
05 - ( ) Um contrato de seguro pode ser efetuado diretamente entre o segurado e uma sociedade
seguradora.
Acerca de produtos e serviços oferecidos no mercado financeiro, julgue os itens
a seguir.
06 – ( ) O CDCI – Crédito Direto ao Consumidor com Interveniência são empréstimos concedidos às
empresas clientes especiais dos bancos, normalmente empresas comerciais, que atuam como
intervenientes repassando aos seus clientes financiamentos vinculados à compra de bens e/ou
serviços.
07 – ( ) Nas operações envolvendo o CDCI, o banco assume o risco junto ao cliente da empresa.
08 – ( ) O CDC – Crédito Direto ao Consumidor é um produto oferecido pelas Financeiras, Bancos
Comerciais e Bancos Múltiplos com Carteira Comercial.
09 – ( ) Na concessão do CDC não há incidência do IOF visto que a instituição financeira assume o
risco total da operação.
10 – ( ) O CDC é um produto exclusivo das Sociedades de Crédito Financiamento e Investimento, e
que tem por objetivo exclusivo o financiamento de máquinas e equipamentos.
11 – ( ) Os recebimentos de tarifas públicas, duplicatas em cobrança simples, tributos e taxas estão
sujeitos a incidência do IOF que será recolhido diretamente pelo banco.
12 - ( ) O vendor finance é uma operação de financiamento de vendas baseada no princípio da
cessão de crédito, que permite a empresa vender a prazo e receber à vista.
13 - ( ) Sobre as operações do vendor financed não há incidência do IOF visto que ocorre uma
transferência de crédito.
14 - ( ) Nas operações em que pequenas indústrias efetuam vendas para grandes empresas
comerciais, onde ocorre um dilatamento no prazo de pagamento sem envolver o vendedor (
fornecedor) temos o Compror Finance.
15 - ( ) Nas operações de Compror Finance o fiador do contrato é o próprio comprador.
16 - ( ) As operações do financiamento do Capital de Giro são de curto prazo e são formalizadas
por meio de um contrato onde se estabelece prazos , taxas e garantias, não havendo incidência do
IOF.
17 - ( ) O desconto de duplicatas corresponde a uma operação bancária efetuada por Bancos
Comerciais na qual a empresa antecipa o recebimento de seus créditos (duplicatas), fortalecendo o
seu fluxo de caixa.
18 – ( ) A diferença entre desconto de títulos e factoring, é que este corresponde a uma operação de
compra de direitos creditórios não sendo caracterizado como uma opressão financeira.
19 – ( ) O crédito rotativo corresponde a uma abertura de crédito com limites estabelecidos, sendo
que os juros e o IOF serão cobrados sobre o limite concedido em contrato.
20 – ( ) Na operação do crédito rotativo a disponibilidade de crédito aumenta na medida de sua
utilização, enquanto diminui na medida em que os pagamentos forem efetuados.
21 – ( ) Em uma operação de vendor finance quem contrata a operação é a empresa vendedora que
assume a posição de fiadora do contrato.

2. 22 – ( ) O financiamento do capital fixo destinado a aquisição de máquinas e equipamentos,
veículos, imóveis etc...fazem parte da política do BNDES através do FINAME.
23 - ( ) Por tratar-se de uma política pública de financiamento, as operações destinadas ao
financiamento do capital fixo estão isentas do IOF.
24 - ( ) Nas operações efetuadas via FINAME, o BNDES aplica a Taxa de Juros de Longo Prazo –
TJLP.
25 - ( ) Nas operações de cobrança bancária, o banco não corre nenhum risco pois não trata-se de
operação bancária (empréstimo) e sim de uma prestação de serviços.
26 – ( ) O “float” surge através da cobrança bancária, haja visto que o banco fica administrando
recursos de terceiros criado para ele uma receita.
27 – ( ) As instituições financeiras autorizadas podem emitir Letras Financeiras, cujo prazo mínimo
para resgate será de 24 meses.
28 – ( ) As Letras Financeiras estão cobertas pelo Fundo Garantidor de Crédito
29 – ( ) O valor mínimo para emissão de uma Letra Financeira é R$ 300.000,00 (trezentos mil reais).
30 – ( ) O pagamento dos rendimentos referentes as Letras Financeiras podem ser efetuados em
intervalos de no mínimo 90 dias.
Em relação as diversas instituições financeiras não monetárias que integram o Sistema Financeiro
Nacional, julgue os itens a seguir.
31 – ( ) As Sociedades de Crédito Imobiliário são constituídas sob a forma de Sociedade Anônima,
captam poupança, depósitos a prazo, e podem emitir Letras Financeiras.
32 – ( ) As Associações de Poupança e Empréstimos tem por objetivo o financiamento imobiliário,
pois fazem parte do Sistema Financeiro de Habitação , e são autorizadas a emitirem Letras e Cédulas
Hipotecárias, não podendo efetuar a captação de poupança.
33 – ( ) Uma das formas de captação de recursos por parte da Companhias Hipotecárias é a emissão
de debêntures, ficando vedado a tais entidades emissões de Letras Financeiras.
34 – ( ) As Agências de Fomento são constituídas sob a forma de Sociedade de Economia Mista, com
controle acionário do Estado da qual a Agência faz parte.
35 – ( ) As Agências de Fomento podem participar do controle acionário de outras empresas –
instituições financeiras – cujo controle acionário seja pertencente ao Estado.
36 – ( ) As Sociedades Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários – SCTVM, são constituídas sob a
forma de Sociedade Limitada e não podem intermediar operações de câmbio.
37 - ( ) Conforme decisão do BACEN as Sociedades Distribuidoras de Títulos e Valores Mobiliários
podem operar diretamente nos ambientes e sistemas de negociação dos mercados organizados de
Bolsa de Valores.
38 - ( ) A BMF&BOVESPA é uma S.A de Capital Aberto com suas ações sendo negociadas em Bolsa de
Valores conforme autorização da CVM.
39 - ( ) As Sociedades de Arrendamento Mercantil – Empresas de Leasing, podem emitir debêntures
e contratar operações de empréstimos no exterior.
40 – ( ) As Bolsas de Valores são associações civis sem fins lucrativos, e seu funcionamento bem
como a fiscalização de sua operações são efetuadas pelo Banco Central do Brasil.
O Sistema Especial de Liquidação e Custódia - SELIC, é um sistema informatizado gerenciado pela
AMBIMA e pelo Banco Central que tem por objetivo ser o depositário central dos títulos públicos
emitidos pelo Tesouro Nacional processando a emissão, o resgate, o pagamento dos juros e a
custódia.
Acerca do SELIC, julgue os itens seguintes.
41 – ( ) O SELIC além de registrar as operações com títulos públicos federais, pode custodiar
também alguns títulos privados principalmente aqueles emitidos por Sociedades de Economia Mista.
42 – ( ) As operações do SELIC são centralizadas na cidade do Rio de Janeiro, sendo que os registros
poderão ser efetuados diariamente das 06:00 às 24:00 horas.
43 – ( ) Além dos títulos federais, o SELIC registra as operações com todos os títulos emitidos pelos
Estados e Municípios.
44 – ( ) As operações realizadas via SELIC serão sempre liquidadas em D + 1 quando tratar-se de
títulos emitidos pelo Tesouro Nacional, e D + 2 quando se tratar de títulos privados tais como CDB e
RDB.

3. 45 – ( ) Por tratar-se de sistema operacional administrado pelo BACEN que é órgão executivo do
SFN, o SELIC registra também todas as operações desenvolvidas nas Bolsas de Valores, com
liquidação à vista.
46 – ( ) Os títulos emitidos pelo BNDES, Banco do Brasil e Caixa Econômica, são registrados através
do SELIC, quando a liquidação ocorrer em D + 1.
47 – ( ) Os títulos Estaduais e Municipais emitidos até Janeiro de 1992, são registrados no SELIC.
A CETIP S.A. Balcão Organizado de Ativos e Derivativos, tem suas ações negociadas em Bolsas de
Valores, já que é uma S.A de capital aberto com atuação no mercado financeiro. Acerca da CETIP e
suas operações, julgue os itens seguintes.
48 – ( ) A CETIP registra as operações com títulos privados, e os títulos Estaduais e Municipais
emitidos após janeiro de 1992.
49 – ( ) Os títulos registrados na CETIP são em sua grande maioria emitidos eletronicamente.
50 – ( ) A CETIP é uma depositária principalmente de títulos de renda fixa privados, e títulos públicos
emitidos por Estados e Municípios.
O Mercado de Capitais é um setor fundamental para a economia do país, visto que nele são
negociados os títulos e valores mobiliários emitidos pelas sociedades de capital aberto.
Regulamentado e fiscalizado pela CVM o Mercado de Capitais funciona com a participação de várias
empresas especializadas, tais como Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários, Distribuidoras de
Títulos e Valores Mobiliários e principalmente as Bolsas de Valores. Acerca do Mercado de Capitais e
dos seus integrantes julgue os itens a seguir.
51 – ( ) As operações efetuadas no recinto das Bolsas de Valores ocorrem no denominado mercado
primário.
52 – ( ) São negociados no mercado de capitais, ações, debêntures, commercial papers e
principalmente os títulos de renda fixa.
53 - ( ) O denominado mercado secundário se desenvolve no recinto das Bolsas de Valores.
54 – ( ) As ações negociadas no mercado de capitais são emitidas pelas S.A de Capital Aberto com
autorização do Banco Central do Brasil.
55 - ( ) As ações negociadas no mercado secundário serão liquidadas em D + 3.
56 - ( ) Os recursos obtidos com a venda de ações no mercado primário irão diretamente para as
empresas emitentes, e serão destinados a novos investimentos.
57 - ( ) BLOCK TRADE corresponde a oferta de grande lote de ações antigas pertencente a algum
acionista, através da Bolsa de Valores ou do Mercado de Balcão.
58 - ( ) As ações ordinárias são as que garantem a seus proprietários grandes lucros sem no entanto
ter direito a dividendos.
59 - ( ) Os acionistas têm direitos sobre as ações de sua propriedade, um desses direitos é
justamente a Bonificação que corresponde aos dividendos distribuídos pelas S.A de Capital Aberto.
60 – ( ) Split é um direito dos acionistas que corresponde ao desdobramento do número de ações
pertencente ao mesmo, com uma redução no valor do título garantindo assim uma maior liquidez do
mesmo.
61 – ( ) Nas operações realizadas no mercado de capitais, “Day Trade” corresponde a compra e
venda de uma determinada ação, no mesmo dia, por ordem de um investidor.
62 - ( ) Os lucros obtidos pelos investidores em operações realizadas no recinto da Bolsa de Valores,
serão canalizados para as empresas emitentes dos títulos
63 - ( ) After Market correponde ao período de negociação de títulos e valores mobiliários fora do
horário regular do pregão da bolsa.
64 - ( ) As S.A de Capital Fechado podem emitir “Commercial Papers” que serão negociados no
Mercado de Capitais com prazo de resgate no máximo em 360 dias.
65 - ( ) Commercial Papers são títulos emitidos por S.A com autorização da CVM sendo vedada a sua
emissão por instituições financeiras, Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários, Distribuidoras de
Títulos e Valores Mobiliários e Empresas de Leasing.
66 – ( ) O prazo mínimo de resgate da Commercial Papers é de 30 dias e o máximo de 360 dias.
67 - ( ) As emissões de Commercial Papers estão isentas do IOF, visto que tal operação não se
caracteriza como um empréstimo.
68 - ( ) As ações preferenciais emitidas por S.A de Capital Aberto não rendem dividendos aos seus
acionistas.
69 - ( ) As S.A de Capital Aberto integrantes do Novo Mercado não podem emitir ações
preferenciais, só poderão emitir ações ordinárias.

4. 70 - ( ) Os juros sobre o capital próprio que é um direito dos acionistas serão limitados a TJLP –
Taxa de Juros de Longo Prazo.
71 - ( ) O denominado IPO – Initial Public Offering – (Oferta Pública Inicial) secundária refere-se à
venda em bloco de ações pertencentes a acionistas o que não se caracteriza ingresso de caixa para
as empresas.
72 - ( ) Por Tender Offer entende-se a oferta de compra de uma classe de ações pertencente aos
atuais detentores, e que envolve o pagamento de um prêmio sobre o valor de mercado.
As operações de “underwriting” são axplicitamente autorizadas aos Bancos de Investimentos e
demais isntituições integrantes do sistema de distribuição de títulos e valores mobiliários. Acedrca de
“underwriting”, julgue os itens a seguir.
73 – ( ) O “underwriting” denominado “Garantia Firme” corresponde a operação na qual a instituição
financeira se compromete a colocar no mercado um determinado lote de ações a um preço
estabelecido, assumindo o risco pela colocação no mercado dos títulos.
74 – ( ) Stand-by é uma modalidade de “underwriting”no qual a instituição financeira se
compromete a sunscrever o equivalente a 50% da ações lançadas.
75 – ( ) Na modalidade de “underwriting” denominada “Melhores Esforços” ou Best Efforts a
instituição financeira responsável pela operação, se compromete a colocar no mercado todas as ações
emitidas, assumindo o risco total da operação.
76 – ( ) Na modalidade de “underwriting” Stand-By a instituição financeira assume o compromisso
de subscrever os títulos que ela não conseguiu vender.
77 – ( ) A modalidade de “underwiriting” – Book Building – caracteriza-se pela colocação exclusiva
no mercado interno de ações preferenciais emitidas por Sociedades de Economia Mista, tipo Banco
do Brasil.
78 – ( ) Nas operações de “underwriting” a remuneração das instituições financeiras corresponde ao
ágio que será cobrado sobre os títulos negociados.
79 – ( ) As operações de “underwriting” só ocorrem no mercado primário, com o lançamento de
novas ações.
80 - ( ) No “underwriting” Garantia Firme, a instituição financeira assume o compromisso de
subscrever os títulos que ela não conseguiu colocar no mercado.
GABARITO
01 – C; 02 – C; 03 – E; 04 – C; 05 – E; 06 – C; 07 – E; 08 – C; 09 – E; 10 – E.
11 - E; 12 - C; 13 - E; 14 - C; 15 - C; 16 - E; 17 - C; 18 - C; 19 - E; 20 – E.
21 - C; 22 - C; 23 - E; 24 - C; 25 - C; 26 - C; 27 - C; 28- E; 29 - C; 30- E.
31 - C; 32 - E; 33 - E; 34 - E; 35 - E; 36 - E; 37 - C; 38 – C; 39 - C; 40 – E.
41 - E; 42 - E; 43 - E; 44 - E; 45 - E; 46 - E; 47 - C; 48 - C; 49 – C; 50 – C.
51 - E; 52 - E; 53 - C; 54 - E; 55 - C; 56 – C; 57 - C; 58 - E; 59 - E; 60 - C.
61 - C; 62 - E; 63 - C; 64 - E; 65 - C; 66 - C; 67 - C; 68 - E; 69 - C; 70 - C.
71 - C; 72 - C; 73 - C; 74 - E; 75 - E; 76 - C; 77 - E; 78 - E; 79 - E; 80 - E.