Informe de finanzas sobre fuentes de prestamos a corto plazo

1. Pagares de Pago Unico
Es un préstamo a corto plazo que se
otorga aun solo monto a un
prestatario que necesita fondos para
un propósito específico durante un
periodo corto.
Líneas de Crédito
Acuerdo entre un banco comercial y una
empresa que especifica el monto del
financiamiento a corto plazo sin garantía
que el banco otorgara a la empresa
durante un periodo especifico.
Restricciones De
Cambios Operativos
Restricciones contractuales que un banco
puede imponer sobre la condición financiera o
las operaciones de una empresa como parte
de un contrato de línea de crédito.
Saldo requerido en una cuenta de cheques igual a cierto
porcentaje del monto obtenido en préstamo de un banco
por medio de una línea de crédito o contrato de crédito
renovable.
Limpiezas Anuales
Requisitos que estipulan que, durante algunos días del año, los
prestatarios bajo una línea de crédito deben mantener un saldo
cero del préstamo (es decir, no debe nada al banco), durante
algunos días del año.
Contratos De Crédito
Renovable
Línea de crédito que un banco comercial garantiza aun
prestatario sin importar los escases de dinero. La tasa de
interés y otros requisitos son similares a los de una línea de
crédito.
Saldos de Compensación

2. Pueden obtenerse préstamos sin garantía a
corto plazo de los accionistas de la empresa ya
que los que sean adinerados pueden estar
dispuestos a prestar dinero a la empresa para
sacarla delante de una crisis.
Préstamos
privados
Interés Sobre El
Papel Comercial
El papel comercial se vende a un precio de
descuento de su valor a la par o nominal. El tamaño
del descuento y la duración del tiempo al
vencimiento determinan el interés real que gana el
comprador.
Anticipo de
clientes
Los clientes pueden pagar antes
de recibir la totalidad o parte de
la mercancía que tiene intención
de comprar.
Documentos
negociables
● Consiste en una fuente promisoria sin garantías a corto plazo
● emiten empresas de alta reputación crediticia
● solamente empresas grandes
● y de incuestionable solidez financiera pueden emitir documentos
negociables.
Papeles Comerciales
● Es un tipo de pagaré no garantizado, emitido por empresas grandes, que se le vende principalmente a otros
negocios
● El uso de papel comercial le permite a una corporación explorar un rango más amplio de fuentes de crédito
● El papel comercial como fuente de recursos a corto plazo, es menos costoso que el crédito bancario y es un
complemento de los préstamos bancarios usuales.

3. A
B
C
D
PRESTAMOS
INTERNACIONALES
TRANSACCIONES
INTERNACIONALES
FINANCIAMIENTO DEL
COMERCIO
INTERNACIONAL
TRANSACCIONES
ENTRE SUBSIDIARIAS
En cierta forma, obtener financiamiento a corto plazo para le comercio internacional
no es diferente al financiamiento de las operaciones puramente nacionales.
La diferencia entre transacciones internacionales y nacionales es que los pagos se realizan
o reciben con frecuencia en moneda extranjera. Las transacciones internacionales típicas
son de tamaño considerable y tienen fechas de vencimiento prolongadas.
Varias técnicas especializadas han evolucionado para financiar el comercio
internacional. Es probable que el vehículo de financiamiento más importante sea la
carta de crédito.
Gran parte del comercio internacional implica transacciones entre subsidiarias
corporativas. El envío de ida y vuelta de los bienes entre subsidiarias crea cuentas por
cobrar y cuentas por pagar, aunque la empresa matriz tiene la libertad de decidir cómo y
cuando realiza los pagos.

4. FUENTES DE CREDITO VENTAJAS DESVENTAJAS
Crédito Comercial • Fuente de financiamiento flexible: Crece a
medida que las compras de la compañía
incrementan.
• El costo de la oportunidad que genera la renuncia a
los descuentos por pronto pago pueden ser muy
altos.
Gastos devengados e
ingresos diferidos
• Fuente de financiamiento sin interés. • Limitada por consideraciones legales,
contractuales y prácticas.
Crédito Bancario a Corto
Plazo
• Fuente flexible de financiamiento puede
emplearse una línea de crédito para satisfacer
necesidades estacionales de fondos.
• Puede exigir un saldo de compensación superior al
saldo normal de la compañía en su cuenta de
cheques
Papel Comercial • Tasa de Interés comúnmente inferior a la tasa
preferente bancaria.
• Para emitir un papel comercial se necesita una
línea de crédito bancaria sin usar.
Créditos sobre Cuentas
por Cobrar
• Fuente flexible de financiamiento:
Financiamiento adicional disponible a medida
que las ventas y las cuentas por cobrar
incrementan.
• Las comisiones de servicio pueden hacer que este
tipo de financiamiento sea mas costoso que las
fuentes sin garantías
Créditos sobre
Inventarios
• Posibles ahorros en costos de manejo y
almacenamiento de inventarios en el caso de
contrato de almacén prendario o de depósito.
• Las comisiones de servicio (Costos fijos y
verticales) del contrato de almacén prendario o de
depósito pueden hacerlo más costoso que las
fuentes sin garantías.