Proyecto de propuestas alternativas de productos promisorios

Elaboración de Proyectos Alternativos para Productos Promisorios

Objetivos
a) El proyecto se encamina al desarrollo de saberes y tradiciones, formados con
calidad e incorporados al sector productivo, que con sus características se encuentra
dentro de las estrategias a nivel departamental en el Plan Agropecuario, Territorial,
Ambiental y de Recursos Naturales y a las estrategias a nivel nacional (PND) con
Bolivia Productiva y Bolivia digna.
b) En el trópico del Chapare del Departamento de Cochabamba presenta una gran
diversidad de ecosistemas que van desde la puna (3000 a 4500 msnm) hasta el
subtropical húmedo (800 a 2700 msnm). En el subtrópico húmedo correspondiente a la
sección de Maica Monte se encuentran una diversidad de cultivos de raíces como
arracacha (Arracacia xanthorriza), achira (Canna edulis), yacón (Polymnia sonchifolia),
walusa (Xantosoma sagitifolia) y ajipa (Pachirrisus ahipa). Una diversidad varietal en
locoto y frutas andinas como la papaya de altura, el tomate de árbol, el tumbo y
muchos, donde condiciones agroecológicas permiten la plantación de variedad de
especies.
c) El proyecto, no constituye una amenaza al medio ambiente, en ninguna de sus fases
de vida, se tendrá especial cuidado en el análisis de las aguas residuales durante la vida
del proyecto y se eliminarán los factores contaminantes si los hubiese.
d) La organización que pretendemos se haga responsable con el desarrollo y seguimiento
es la alcaldía municipal de Cochabamba, quien cuenta con la capacidad de administrar y
realizar seguimiento continuo de dicho proyecto y así realizar un correcto uso de los
fondos, obteniendo personal técnico capacitado de la UMSS quienes cuenta con la
experiencia adecuada, y la alcaldía de colomi el ejecutor y responsable del proyecto.
e) Anteriormente se realizaron proyectos de diferentes productos agroindustriales, que
dieron resultaron factibles a nivel financiero y económico, como ahora la tendencia esta
inclinada al consumo de productos ecológicos y promisorios, respalda positivamente al
proyecto para obtener una rentabilidad sostenible, con un retorno de valor agregado de
1.33 respecto a su inversión inicial, y una relación BC de 1.08.

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f) La propuesta de una planta agroindustrial deja valor en las zona de producción
insertándose a ciertos nichos de mercados con productos naturales, orgánicos,
ecológicos, es una alternativa viable en la búsqueda de opciones que permitan superar la
pobreza de las familias. Se constituye en un estudio que no solo generara valor
agregado, si no mejorara el nivel de vida de los comunarios( Maica Monte), como
también generador de empleo a un 40%, aumentando su estima agropecuario e
importancia, dentro de la canasta familiar por sus contribuciones nutricional,
asegurando el acceso de medio de transporte seguro y permanente, llevando este
proyecto de industrialización, desde la perspectiva de conservación y utilización racional
de la biodiversidad con la producción y consumo relativo, ya que los tubérculos y las
raíces han contribuido a la alimentación de la humanidad y pueden explotarse más
intensamente.

Resumen ejecutivo

Actualmente la economía campesina boliviana se caracteriza por una situación social y
económica de subsistencia, condicionada por un sistema productivo de tecnología
tradicional de pequeña escala donde la comercialización de sus productos es realizada en
condiciones desfavorables e inequitativas en el mercado, particularmente por el
desarrollo de la ley de la oferta y la demanda, tiende a limitar y marginar la producción
agropecuaria, con serios problemas sociales y económicos para la población rural.

Aspectos generales del Proyecto

Antecedentes del proyecto

La realidad agropecuaria nos lleva a las comunidad de Maica Monte donde los
campesinos solo pueden aprovechar rubros tradicionales de agricultura como
legumbres, que no tienen resultados concretos y no producen beneficios, como para
mejorar sus ingresos y proporcionarles estabilidad económica.
Muchas raíces y tubérculos de considerable importancia nutricional son poco
consumidos en Bolivia aún en las zonas de producción, constituyéndose en cultivos

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subutilizados, por esta razón, varias organizaciones como PROIMPA, PUMA están
trabajando arduamente en la recuperación, evaluación y promoción del uso de estos
cultivos, para así aprovechar la demanda creciente de alimentos de alta calidad
nutritiva en el país e impulsar el trabajo de los productores, donde actualmente se
producen raíces como: el yacon, achira, ajipa y arracacha. Sin embargo la comunidad de
Maica Monte no fue zona de estudio por alguna institución, pese a ser zona de
producción de arracacha donde ha sido subvalorada presentando una baja
comercialización debido a la demanda restringida y los bajos precios, también se
identificaron factores reductores de rendimiento como la mala calidad de la semilla e
incidencia de plagas y otros factores que afectan la producción de este producto.
Para transformar esta realidad, se apunto hacia el mejoramiento de los cultivos y hacia
la generación de tecnologías agroindustriales para procesar debidamente, contribuyendo
de esta manera a la seguridad alimentaria de grupos humanos asentados en las áreas
rurales.

Antecedentes de Promotores

La alcaldía Municipal de Cochabamba cuenta con experiencia en proyectos de diferente
ámbito, por lo que le califica como un promotor organizacional del proyecto, sin
embargo en el área técnica de agroindustrias rurales se considera hacer uso del convenio
de la alcaldía con la Universidad Mayor de San Simón que tiene experiencia por los
proyectos generados de tipo productivo en zonas de cultivo.
La oficialía Mayor de Desarrollo Económico licita proyecto para ser gestionados según
sus fines y beneficios, por lo que el proyecto tienen la finalidad de fortalecer la
conservación e incrementar las posibilidades de comercialización de este producto,
disminuyendo a su vez los riesgos antes mencionados, encontrando dentro de los
objetivos de la alcaldía.

Antecedentes del Estudio

En Bolivia la producción de esta raíz andina Arracacha (Arracacia xanthorrhiza) a
venido decreciendo y estaría en peligro de extinción debido al desconocimiento del

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poblador de las bondades alimenticias del producto, no obstante de estas cualidades,
esta especie es desvalorizada y relegada de los patrones de consumo y de los programas
de investigación agrícola, siendo prácticamente inexistente su participación en los
circuitos de comercialización, pues el desconocimiento de sus virtudes por parte de los
consumidores urbanos y rurales, hace que sea vista como un producto marginal, sin
ningún valor para la alimentación humana y por tanto sin ningún valor comercial.

Actualmente existen estudios en la producción de arracacha y un equipo de
investigadores que han acumulado experiencia valiosa en torno a estos tópicos, donde
estas limitantes de producción fueron priorizadas para iniciar investigaciones que
superen las mismas en las diferentes zonas productoras tales como tablas monte y
candelaria donde instituciones como PROINPA,PUMA, denotaron su participación, sin
embargo, adicionalmente al mejoramiento no captaron una producción sostenible, es
por ello que se presenta una investigación tomando en cuenta aspectos valorativos,
promisorios para así conseguir un impacto sostenible para el área de estudio el cual es
Maica Monte, lugar escogido por sus condiciones agroecológicas y menospreciada por su
potencialidad comunal.

En el sub-trópico del departamento de Cochabamba, en Maica Monte pese a sus virtudes
nutritivas, su cultivo es reducido, secundario y su consumo es bajo, prácticamente
inexistente por lo que los pocos productores que la producen destinan la mayor parte de
la producción al consumo de los animales y en pocas cantidades al consumo familiar.
Frente a estas desventajas la presente investigación se propone mejorar, fomentar su
cultivo, consumo y adecuar el proceso de transformación de la Arracacha para la
inserción en nuevos mercados competitivos de productos agropecuarios no tradicionales
identificando sus limitantes y potencialidades en los distintos eslabones de su cadena
productiva, con un enfoque de revalorización de cultivos originarios de Bolivia, ya que
ofrece excelentes posibilidades económicas tanto en el mercado nacional como
internacional.

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Fijar Objetivos

Anteriores organizaciones realizaron estudios sobre raíces y tubérculos en las
comunidades de Tablas Monte y Candelaria, dentro de la cual uno de los ellos fueron la
Arracacha, pese a investigaciones realizadas como: harina, almidón y mermelada, no
pudieron hacer que estos productos sean sostenible y formar un elemento más de la
economía rural, tomándolo como un producto que no tiene impacto en el mercado,
desvalorizándolo totalmente, ya que la economía de estas comunidades generalmente se
basa en la producción de yacon, achira y ajipa, teniendo sostenibilidad relativa de
acuerdo a las condiciones ambientales.
Por ello que se tomo en cuenta a la comunidad de Maica Monte, teniendo condiciones
aptas agroecológicas y de superficie para la producción de arracacha, que el proyecto
propone que sea parte de su producción y que forme una comunidad identificada con el
producto y de esta manera sea totalmente sostenible y produzca estabilidad económica
y progreso.

Objetivo del Proyecto: Elaborar un estudio técnico- económico para la instalación de una
Planta rural para la elaboración de Hojuelas Deshidratadas y Frituras de Arracacha
(Arracacia xanthorriza) en Maica Monte en el departamento de Cochabamba.

Objetivos Específicos:
 Realizar un estudio de mercado para determinar el mercado probable que el
proyecto cubrirá con los productos, efectuando un análisis de oferta y demanda.
 Estudio de las condiciones óptimas de almacenamiento y poscosecha.
 Determinar el proceso productivo para la obtención de hojuelas deshidratadas y
frituras de Arracacha.
 Determinación de las condiciones agroecológicas y tecnológicas para incrementar
la
productividad agrícola de Arracacha.
 Diseñar una organización acorde al proyecto.

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 Realizar una evaluación financiera, económica del proyecto que permita valorar
la alternativa de inversión.
 Evaluación de impacto medio ambiental.

Estimación de los Costos de Inversión
(Expresado den $us Septiembre 2012)
N° Descripción Unidad Cantidad Costo Total
Estudios de pre inversión
1 Grupo técnico Global 4 60.000
2 Viajes $us Global 30.000
3 Viáticos $us Global 50.000
4 Material de escritorio $us Global 9.000
5 Equipo para laboratorio $us Global 55.000
6 Material de laboratorio $us Global 8.000
Inversión del Proyecto
7 Equipo de producción $us 11 19.966
8 Equipo auxiliar $us 16 4.573
9 Equipo de Transporte $us Global 9.000
10 Obras civiles $us Global 51.455
11 Terreno $us 1 4.000
12 Activos Diferidos $us Global 6.700
Total 307.694
Fuente: Elaboración propia.

Situación actual en el área del proyecto

Ubicación y Dimensionamiento del área del proyecto.

La comunidad de Maica Monte, se encuentra ubicada a una distancia aproximada de
142 km. al nor este de la ciudad de Cochabamba. Jurisdiccionalmente pertenece al
municipio de Colomi, de la provincia Chapare.

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* Imagen Satelital —Vista Panorámica Maica Monte


Limita al Norte con la comunidad de Maravilla y al Sur este con Tablas Monte, tiene
una altitud de entre 100 a 3.000 msnm. Una temperatura de 20°C , una humedad
relativa de 75%, precipitación de 1.000 mm., suelos fértiles y profundos, con bastante
materia orgánica, bien drenados, con un pH de 5 a 6 .
Actualmente la superficie cultivada de Arracacha en la comunidad de Maica Monte es
1/2 hectárea, considerando que los comunarios tienen un promedio de 2 hectáreas por
familias.

Características Físicas y Biológicas.

En Maica Monte, las condiciones climáticas y medioambientales son ideales para una
buena producción de raíces y tubérculos y otros cultivos exigentes en buena humedad y
temperaturas relativamente altas. Los suelos son relativamente profundos variando
entre los 15 a 30 cm. de profundidad, son suelos de color oscuro y de textura ligera,
indicadores de presencia de abundante materia orgánica, es decir aptos para la
agricultura de gran escala.

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* Preparación del suelo - - Plantas de Arracacha


Sus condiciones climáticas la ubican como un sector húmedo ligeramente cálido, donde
la precipitación anual acumulada es superior a los 1.000 mm y la temperatura promedio
se aproxima a los 20ºC, su relieve corresponde a estribaciones cordilleranas andinas, con
vegetaciones de bosque húmedo subtropical. Su territorio se distribuye a través de una
verticalidad con pendiente moderada con orientación oeste-este, de bosques con alta
humedad y de niebla permanente.

Su vegetación es exuberante, exclusivamente para fines agrícolas y pecuarios; Asimismo
la tierra es utilizada es su mayoría para la agricultura, donde se cultiva el locoto,
zapallo, papa, yacon, achojcha, jengibre, repollo, arracacha, tumbo y otros, donde las
condiciones del medio son las adecuadas para el desarrollo de una infinidad de especies
vegetales, entre los animales domésticos de crianzas se encuentran: cerdos, burros y
poca proporción patos.
Toman un sistema de mono cultivo y las practicas de rotación de cultivos apropiadas,
que ayudan a la conservación de suelos y control de plagas(Conejos).

Aspectos Demográficos
El idioma principal es el quechua en un 100%, de este total el 30% es bilingüe también
habla español, su población se aprovisionan de vertientes o pozos para abastecerse de
agua para su consumo familiar y para sus riegos, las condiciones de salud son un 35%
favorables, la mayoría vive en viviendas propias, tiene un nivel educativo de pre-

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escolar con una 32%, primaria con un 100%, secundaria 24%, con un índice de pobreza
moderada, su principal fuente de ingresos son el cultivo de la zapallo, tomate, papa,
etc. estos cultivos se distribuyen en distintas parcelas familiares, y son manejados por
familias integras.

Aspectos Sociales y Culturales
Las fiestas religiosas y cívicas, son esenciales en su comunidad ya que construyen la
confraternidad y estrechos vínculos de amistad entre sus pobladores y vecinos, cuya
figura principal es el pasante, que surge de los comerciantes, autoridades o algún devoto
prospero que desea ofrecer su ofrenda religiosa asumiendo la responsabilidad de los
preparativos y gastos de la festividad ocasionada. La religión católica es la
predominante que representa el 77% y el 23% son de religión evangélica y otros.
No Presentan un mercado local que les permita realizar su comercio libremente, por lo
que la mayoría de sus transacciones lo realizan por el trueque, de especies agrícolas o
animal. Su canasta familiar está formada por pastas y arroz constantemente traído de la
ciudad de Cochabamba o el mercado de colomi.
Aspectos Económicos y Productivos
Su economía es la reproducción de la fuerza de trabajo familiar y de todo su ciclo
productivo; a la que accede por medio de sus tierras ubicadas en diversos pisos
ecológicos y franjas productivas, para lograrlo utiliza a toda la unidad familiar, incluso
niños y ancianos, y aprovecha todos los recursos que cuenta, procurando obtener una
canasta de consumo constante. Sus cultivos la destinan mayormente a la
comercialización, la cual no abastece de manera económica ya que cuentan con un
promedio de 6 miembros por familia, esta producción tiene limitantes como:
condiciones climáticas y para la comercialización la salida de transporte que es por
semana. Por otro lado el transporte es el único medio que tiene ingresos seguros, ya que
la mayoría de los pobladores tienen la necesidad de salir del pueblo por comercio y
abastecimiento de insumos(arroz, aceites, fideos ,etc.). En realidad su cadena de
producción se limita a cosecha, almacenaje y comercialización de acuerdo a la

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disponibilidad de fuerza de trabajo y de tierra, las familias deciden las épocas de siembra
y de cosecha (siempre en función a su ciclo biológico).

Situación sin el Proyecto

Proyección de la demanda Sin el proyecto

Los mercados más próximo es el de: colomi donde adquieren la variedad de productos
enlatados(atún), como también pastas(fideos , macarrones) y verduras, una segunda
fuente más seguro es el mercado de Cochabamba con una diversificación de productos
desde consumo alimenticios, productos de hogar, utensilios escolares por mayor y
menor, en torno a la misma se constituye el mercado monopsónico y monopólico de la
arracacha, constituida por dos comerciantes mayoristas de regiones como Tablas montes
y Candelaria, quienes dieron un interés en el producto pero que en ambos no se ha
conformado un mercado de arracacha conocido, su identificación del producto es
mayormente por migrantes de La Paz quienes se encuentran identificados con la
arracacha por ser un producto de calidad a nivel de gourmet en su medio .

Los precios de la canasta familiar tiene variaciones de subidas y bajadas en un lapso que
se acerca a los dos años, es decir cada dos años los precios suben y bajan, originados
específicamente por temporadas de oferta alta y baja, lo cual repercute sobre la
demanda, este aspecto posiblemente esté ligado a características culturales de los
consumidores y según sus usos y costumbres.
Los precios tienen un rango alrededor de los 8 - 10 bolivianos la arroba y 15 - 24 Bs. el
quintal que contiene 4 arrobas.
La variedad comercializada es la amarilla postre. Respecto al destino es difícil precisar
cuánto del total de la producción es para el autoconsumo, debido a que la arracacha, al
ser un producto perecedero, se cosecha para consumo inmediato y no se puede
almacenar más de 1 mes y medio, por lo que la comunidad limita las posibilidades de
transformación y sólo le queda para el autoconsumo y la venta.

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La demanda actualmente es exigente por los consumidores, se ha visto que la soya y sus
derivados están llenando el mercado y solicitado por los consumidores, como también el
amaranto y otros, los cuales velan la salud cochabambina y es un producto permanente
en el mercado.

De acuerdo al rendimiento promedio existente en la comunidad de Maica Monte, de 53
∗
quintales que se cosecha, el 5 % va dirigido al consumo de los animales (tres quintales)
y el 94 % a la venta (50 quintales), 1% de desperdicio.

Análisis y proyección de la Oferta Sin el Proyecto

Como se observa, el productor trabaja principalmente con su fuerza familiar; por lo que
en caso la tecnología utilizada es básicamente tradicional, contando con un 45 % de
transporte, 30 % de la compra de insumos externos y el 25 % a la fuerza de trabajo
propia; sin embargo, si sólo se recurriese a la utilización del trabajo familiar y los
contratos de ayuda mutua como el Ayni (trabajo por trabajo), la fuerza de trabajo en
términos no monetarios ocuparía cerca al 85 % de los costos de producción, por esta
razón se trata de una economía tradicional y con un bajo componente externo de
producción, estas características hacen de la arracacha un cultivo rústico.
La producción comprenden varias actividades que comienzan desde la elección de los
suelos para la siembra, hasta el almacenamiento y la venta , en forma general en las
diferentes zonas productoras se observó que la producción de arracacha tiene
importancia comercial y para autoconsumo, por su sabor dulce y agradable para todos
los consumidores; por lo que se comercializa arracacha en fresco para consumo familiar,
conocido mayormente en los mercados por amas de casa quienes buscan productos
alimentarios para su hogar. Como también se comercializa el forraje de la arracacha
como alimento para animales, comprados por las criaderos de animales de venta
propia.
Estas parcelas se caracterizaron por presentar buenas condiciones de suelo y humedad y
por estar adecuadamente manejadas, respecto a los rendimientos, los agricultores
reportan niveles aproximados de 2 a 4 kg. por planta (23,66 tn/ha). El porcentaje de

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pérdida es de un "25%" debido a la baja calidad del producto pues la mayoría de las
raíces son delgadas y torcidas, lo que dificulta su cosecha, obteniendo 17,76 toneladas de
producto vendible que equivalen 1420,80 arrobas, hay pruebas que indican que se puede
obtener hasta 40 tn /ha. Por lo que actualmente la comunidad de Maica monte abastece
1 hectárea a lo mucho teniendo solo como mercado potencial el mercado la p’ampa de
Cochabamba demandado por migrantes paceños y personas previas a proyectos de
raíces y tubérculos que han asimilado el consumo de la misma en su dieta pero de
manera esporádica

Optimización de la situación actual

La poscosecha y el almacenamiento adecuado surge como propuesta estratégica dirigida
a los campesinos de Maica Monte, donde su ciclo productivo es la siembra, la cosecha, el
transporte y la comercialización, de este sistema se propone el siguiente ciclo de
producción que mediante capacitación de poscosecha y almacenamiento adecuado la
arracacha será mas perecedero.

a) Preparación del suelo
Es necesario que el suelo para la siembra esté arado y surcado.

b) Siembra
Como se produce vegetativamente a través de colinos o propagulos (hijuelos) se
seleccionara de la parte media y costados de la cepa de la planta, los colinos obtenidos
son directamente sembrados en el terreno de cultivo, a una distancia aproximadamente
de 0.6 m entre sí.

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*Preparación del suelo - Clasificación de los Colinos - Sembrado de Colinos -
Plantas de Arracacha

c) Labores Culturales

Se deben realizar medios aporques, uno a los dos meses de la siembra y otro a dos o tres
meses después. Para mantener el campo libre de malezas se requieren tres o más
deshierbes durante el desarrollo del cultivo.

d) Sistema de Cosecha

La cosecha se realiza a los 9 meses de su crecimiento con la ayuda de azadones o de
manera manual por arranque directo; la cosecha no puede ser postergada después de la
etapa de florecimiento.
El tiempo de la cosecha también se determina partiendo una raíz en dos y juzgando por
el sonido que emiten, aunque algunos productores cosechan cuando las hojas empiezan a
amarillearse. Respecto a los rendimientos se prevé de 4 kg por planta.

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* Aporque a los 4 meses - Cosecha a los 9 meses

e) Poscosecha

Las raíces son perecederas, pudiendo ser consumida hasta después de 3 semana de la
cosecha. Una adecuada protección contra la transpiración (almacenar a bajas
temperaturas) incrementa significativamente la vida útil de las raíces, pero no así al
punto de congelamiento que destruye las raíces.

f) Destino de la producción

El proyecto propone la distribución no solo a mercados locales como la p´ampa de
Cochabamba si no agregarle valor con la presentación, una etiquetado, un envase y
orientándose a otro tipo de mercado: los supermercados y ferias francas (Juan XXIII,
Humbolt, San Pedro), comercializándose bajo el logo de producto nutritivo y
promisorio cuyo sabor peculiar entre la mezcla de dulce y salado es agradable al paladar

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Propuesta de Proyecto

Análisis de la Problemática y Fijar Objetivos

La necesidad que la comunidad presenta es la falta de aprovechamiento de sus cultivos ,
como también no identifican adecuadamente los cultivos aprovechables y de esta
manera contar ingresos sostenible para su economía, aprovechando sus recursos y
condiciones. Valorando estas cualidades se tomo los siguientes objetivos:

Objetivo del Proyecto: Elaborar un estudio técnico- económico para la instalación de una
Planta rural para la elaboración de Hojuelas Deshidratadas y Frituras de Arracacha
(Arracacha xanthorriza) en Maica Monte en el departamento de Cochabamba.

Objetivos Específicos:
 Determinar nuevos mercados para Arracacha.
 Estudio de las condiciones óptimas de almacenamiento y poscosecha.
 Determinar los procesos y procedimientos productivos de la Arracacha.
 Determinar las condiciones agroecológicas y tecnológicas para incrementar la
superficie de siembra y aumentar la productividad agrícola de Arracacha.
 Diseñar el sistema organizativo del proyecto.
 Establecer medios de transporte de la producción de Arracacha.
 Realizar una evaluación financiera, económica del proyecto que permita valorar
la alternativa de inversión.
 Evaluación de impacto medio ambiental.

Análisis de proyección de la demanda Con proyecto.

Dada las características del proyecto, el ambiente de competencia en el que se
desenvolverá es un mercado de competencia oligopólica.
El mercado de las frituras, está dominado por los productores de papas fritas, yuca y
plátano, quienes determinan los precios y las cantidades ofrecidas en el mercado con
respecto a las frituras.

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En cambio las hojuelas no cuentan actualmente con una competencia directa de manera
que se presenta como un producto totalmente nuevo en concepto y tipo, por lo que el
ingreso al mercado con los productos del proyecto será de manera gradual hasta
alcanzar y consolidar un segmento de mercado para cada producto.

El mercado para las frituras y las hojuelas de Arracacha como tal, por ser productos
nuevos en nuestro medio, y gracias al proyecto podrá ser considerado como monopólico
durante los primeros años hasta la aparición de nueva competencia. Entonces el análisis
de la estructura del mercado se realizará desde el punto de vista de la oferta (puestos de
venta) y la demanda (consumidor final).

Actualmente los consumidores masivos en Cochabamba son aquellos que gustan
productos snak y productos accesibles de rápido preparado, tomando en cuenta estos
aspecto la población consumidora de los productos del proyecto en el caso de frituras es
la población en general y familias u hogares en el caso de hojuelas deshidratadas
(producto que favorece especialmente a las mujeres de los estratos intermedio y alto,
porque están incorporadas a la vida laboral y tratan de reducir el tiempo de preparado
de sus alimentos)del Departamento de Cochabamba quienes demandan productos
naturales de calidad con precios que se adecuen a su economía.
Para conocer nuestro mercado se recopilara información de fuentes primarias
basándonos en el método de encuestas, priorizando entrevistadores previamente
capacitado distribuyéndolos en diferentes zonas de acuerdo al plan de muestreo.

Producto: Chips (Arracacha)
Se sugiere un producto presentable que cuide siempre la uniformidad respecto a la
apariencia.

El producto que se comercializará debe ser considerado de calidad y estará
destinado al estrato alto, medio sin descuidar el popular por lo que se recomienda
que se utilice envases y materiales de precios económicos, para que presenten una
buena apariencia y lo suficientemente llamativos para que logre captar la
atención del consumidor.

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Precio
D La determinación del precio para este tipo de producto, se tiene que establecer
E considerando las fuerzas del mercado y la competencia ya que un precio
M demasiado alto deja al producto del poder adquisitivo y un precio demasiado bajo
A generaría dudas sobre la calidad del producto.
N
D Plaza
A
Los segmentos de mercado que se identificarán con mayor potencialidad de
compra para este producto son el estrato alto y medio, sin descuidar el popular.

Se aconseja la distribución masiva del producto a los puestos de ventas sobre todo
al mercado, supermercado y micromercados y el uso de promotores para hacer
llegar el producto a los puestos de ventas.

Promoción y Publicidad
La promoción y publicidad serán consideradas como los factores más importantes
para lograr el ingreso del producto hacia los mercados y el consumo y preferencia
por parte de los consumidores finales.

Una buena publicidad ocasiona el deseo de adquisición del producto por parte del
consumidor, como el producto es totalmente desconocido, se utilizará la mayoría
de los medios posibles de publicidad que existe.


Análisis y Proyección de la Oferta Con Proyecto.

Se selecciono entre varias procesos de transformación considerando los más atractivos a
las Hojuelas deshidratadas, y Frituras de Arracacha.

La diferencia entre las hojuelas y las sopas instantáneas es que son más nutritivos, no
posee aditivos químicos, también en cuánto al sabor y consistencia al momento de
servirlos. Esta nueva hojuela tiene un sabor agradable, es liviano para la digestión, tiene
una contribución nutritiva, además que el tiempo de cocción es reducido, siendo una

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gran ventaja para aquellas familias, amas de casa y personas que no tienen tiempo para
dedicarse a la cocina.
Para su comercialización se analizara su forma de presentación hojuelas en cajas o en
bolsas, ya que ambos tienen ventajas y desventajas para los consumidores como ser: Las
hojuelas en cajas son más higiénicas y tienen una buena presentación, además el
producto no se maltrata, la desventaja es de tener menos peso del establecido en
paquetes. La ventaja en bolsas es que puedes ver el contenido por la transparencia que
presenta y visualizar el estado del producto, la desventaja es que se maltrata por el
manejo constante. La variedad en formas también es importante para la satisfacción en
el momento de preparar las comidas, este se presenta como una alternativa nutritiva,
reemplazante de los fideos, pastas, o sopas instantáneas, fijando el precio para el
mercado de 3.0 Bs. por 100 gramos.

Las frituras del proyecto cuenta con varias ventajas a como ser: rico en carbohidratos,
materia seca, proteínas y mineral, adecuado para lograr aumentar el consumo de fibra
dietética y vitaminas en los niños, además que contiene menos grasa que la papa y su
calidad culinaria es excelente.

Como se nota, la arracacha es un producto principalmente orientado al mercado, por lo
tanto se trata de un producto mercantil y muy importante para la economía familiar
campesina debido a que le proporciona importantes retornos en dinero.
Las hojuelas y las frituras de Arracacha surgen como una alternativa comercial a los
serios problemas de mercado y almacenamiento que enfrenta esta raíz debido
principalmente a su perecibilidad y estacionalidad, lo que provoca grandes pérdidas
después de su cosecha.

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Producto: Chips (Papas)
Es un producto elaborado por pequeños microempresarios en forma artesanal, de
calidad razonable por el tipo de producto, tiene una gran distribución a nivel
nacional, además es considerado uno de los productos más antiguos en el mercado.

Se caracteriza por sus precios bajos, utiliza materia prima nacional y esta dirigida a
todos los estratos.

En cuanto a la presentación utiliza plástico de alta densidad como cubierta
O exterior, no utiliza ningún tipo de marca o logotipo, el envase es monótono, no
F muy llamativo, pero es consumido por gran parte de las familias debido a su precio
E y su disponibilidad.
R
T
Precio
A
El precio con el que se comercializa este producto es bajo, a disponibilidad de los
tres estratos y de calidad razonable.

Plaza
Este producto tiene mayor cobertura en el mercado; son distribuidos en los puntos
de ventas por distribuidores y mayoristas como supermercados, tiendas de barrio,
agencias zonales y otros puntos de ventas, por lo que representa un producto de
mayor conocimiento entre el público consumidor.

Promoción y Publicidad
Según lo que se observa e investiga en forma general se ha constatado que no
emiten ningún tipo de publicidad y promoción de modo que no existen medios que
promueven el producto ya que es totalmente conocido.


Comparación de alternativas y selección de la mejor alternativa.

Descripción detallada del Proyecto.

El periodo de ejecución comprende desde el momento de la decisión de invertir en el
proyecto hasta la puesta en marcha, buscando determinar las consecuencias financieras
durante la ejecución del proyecto y garantizar el financiamiento suficiente para el
proyecto hasta que se inicie la producción comercial

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Actividades para la Ejecución del Proyecto

Duración Actividad
Actividad
(Semanas) Predecesoras
1 Gestión Legal 4 2
2 Gestión de Financiamiento 6 -
3 Diseño Final 2 2
Licitación y Adjudicación de Obras
4 2 3-2-1
Civiles
5 Construcción Obras Civiles 16 4
6 Adquisición de Maquinaria y equipo 6 4
7 Instalación y Montaje 2 5-6
8 Contratación del Personal 2 7
9 Capacitación del Personal 2 8
10 Prueba de Funcionamiento y Calidad 4 7-8-9
11 Organización Comercial 5 10
12 Operación 1 11

Planificación de la ejecución del Proyecto (Diagrama CPM)


El tiempo de duración máxima para realizar las tareas es de 46 semanas (322 ), la
probabilidad de que la ejecución del proyecto se realice en más de 322 es de 62.93% que
se ejecute en menos de 322 días es de 37.07%.

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Planificación de la ejecución del proyecto Diagrama Gantt


La distribución de la planta se realizo de manera racional y económicamente posible
considerando los siguientes pasos:
Mínima distancia de recorrido, reduciendo en lo posible el manejo de los
materiales, trazando el mejor flujo.
Flexibilidad de poder ajustarse fácilmente a los cambios si fuera necesario y de
manera más económica.
Seguridad, bienestar y comodidad para el trabajador.
Posibilidad de ampliación.

Para el emplazamiento de la planta se han considerado los siguientes factores:
Proximidad a fuentes de suministros de materia prima e insumos.

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Oferta de mano de obra.
Costos y procedimientos de adquisición de terreno.
Disponibilidad de energía eléctrica.
Disponibilidad de gas natural.
Disponibilidad de agua potable y alcantarillado.
Infraestructura vial y terrestre.
Comunicaciones.
Infraestructura de manejo de desechos.
Cercanías al mercado consumidor.
Incentivos industriales.
Clima de la zona.

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Factores Analizados para la localización de la planta

Factor de Maica Monte Santiváñez Sacaba
Factores Ponderación
Calificación Peso Calificación Peso Calificación Peso
%
Proximidad a fuentes
de suministros de
9 6 0,54 7 0,63 8 0,72
materia prima e
insumos
Oferta de mano de obra 7 5 0,54 6 0,54 7 0,63
Costos y
procedimientos de 8 7 0,54 6 0,54 5 0,45
adquisición de terreno
Disponibilidad de
9 7 0,54 9 0,81 9 0,81
energía eléctrica
Disponibilidad de gas
10 0 0,54 0 0 10 0,9
natural
Disponibilidad de agua
potable y 10 5 0,54 9 0,81 9 0,81
alcantarillado
Infraestructura vial y
9 5 0,54 6 0,54 9 0,81
terrestre
Comunicaciones 7 4 0,54 6 0,54 7 0,63
Infraestructura de
7 0 0,54 7 0,63 5 0,45
manejo de desechos
Cercanías al mercado
9 4 0,54 6 0,54 9 0,81
consumidor
Incentivos industriales 6 0 0,54 6 0,54 0 0
Clima de la zona 9 5 0,54 6 0,54 7 0,63
Total de Ponderación 100 6,48 6,66 7,65

La mejor localización llega a constituirse en Sacaba por las siguientes características: el
clima preponderante de esta región es templado, en época de invierno el frío es elevado,
similar al de la ciudad de Cochabamba, la disponibilidad de agua en el municipio de
Sacaba es significativa, existen fuentes de agua en vertientes naturales, 70 lagos de
donde se aprovechan tanto para el consumo y el riego, también se tienen aguas
subterráneas en el Valle Central de Sacaba, es un municipio que presenta la mejor
vinculación con los departamentos de Santa Cruz, La Paz y Cochabamba a través de

23


una red caminera asfaltado. La red de comunicaciones también es buena, existiendo
teléfono público domiciliario de ambas empresas ENTEL y COMTECO. Presenta
además servicios de Internet, así como medios de comunicación tales como televisión,
radio, etc.

Según las construcciones requeridas los costos de las instalaciones sanitarias y eléctricas
son :.

Costo de las obras de Ing. Civil
(Expresado en $us)

Descripción Costo
Planta Principal 3.4027
Instalación Sanitaria 4.385
Oficinas 5.909
Portería 2.954
Total 47.277
La siguiente distribución de planta como se muestra en la figura, es la mejor que se
adapta a los requerimientos del Proyecto.

24


Distribución de planta (Lay Out)

La maquinaria requerida para el funcionamiento del proyectos son:

25


Costo de la maquinaria y los equipos de producción
(Expresado en $us)

Descripción Cantidad Precio Unit. Total
Rodajadora 1 820 820
Balanza de Plataforma de 300 kg. 1 400 400
Mesa de Acero Inoxidable 2 75 150
Tina de Lavado 1 326 326
Freidora 1 890 890
Deshidratador 1 14.350 14.350
Selladora semimanual 2 47.5 95
Balanza Eléctrica 1 300 300
Peladora 1 820 820
Subtotal 18.151
Imprevistos (10%) 1.851,1
Total 19.966
Fuente: Elaboración propia en base a cotizaciones.

El equipo auxiliar necesario para el funcionamiento de la planta está compuesto por:
equipo de laboratorio y equipos de oficina.
Costo de los equipos auxiliares
(Expresado en $us)

Descripción Cantidad Costo Total
Equipos de Laboratorio 2 281
Equipos de Oficina 14 3.576
Herramientas 300
Subtotal 4.157
Imprevistos (10%) 415.7
Total 4.573

Programa de Producción.

El programa de abastecimiento depende del programa de producción y del cronograma
de entrega por parte de los proveedores de la materia prima, materiales e insumos,

26


además es necesario considerar las pérdidas existentes durante el transporte y
almacenamiento de la materia prima e insumos. Estas perdidas varían de acuerdo a la
perecibilidad de los mismos, siendo menor para aquellos que no requieren condiciones
especiales de traslado y almacenaje, aquellos que necesitan buenas condiciones para su
transporte y almacenaje como la materia prima se asume una mayor perdida. Se
considera que la misma comunidad abastecerá permanentemente.

Programa de abastecimiento
Descripción Procedencia Unidad Cantidad Perdida% Cantidad Total
Materia Prima
Arracacha Maica Monte kg. 420.000 5 441.000
Insumos
Acido Cítrico Cochabamba kg. 263 1 265
M.B.S Cochabamba kg. 263 1 265
Sal Cochabamba kg. 840 1 848
Aceite Cochabamba kg. 111.999 8 120.959
Material Utilizado
Bolsas Cochabamba Unidad
30 g. 2.730.000 2 2.784.600
100 g. 861.000 2 878.220
Etiquetas Cochabamba Unidad
30 g. 2.730.000 2 2.784.600
100 g. 861.000 2 878.220

La producción y los rendimientos de la Arracacha varían para cada año debido a que su
rendimiento se va incrementando conforme pasan los años hasta que la planta obtenga
su madurez completa, llegando a rendir una producción promedia de 0.898 kg./ planta,
el cultivo se llevara acabo a tres meses después de la iniciación de la planificación para
así contar con materia prima para el primer año, llegando a producir 14 tn./mensuales,
con perdidas de transporte de un 3% cubriendo el abastecimiento de Arracacha
requerida.

27


Producción de Arracacha Proyectadas en
Base a Plantaciones Promovidas por el Proyecto.
(Expresado en tn.)
Año 1 2 3 4-10
Arracacha 203.322 276.864 352.569 432.600

Para obtener una producción continua, la cantidad de hectáreas serán divididas en dos
mitades permitiendo que una mitad produzca para el primer mes y la otra mitad el
siguiente mes y así consecutivamente, abonando la hectárea ya cosechada para contar
con suelos fértiles para las plantaciones siguientes.

Problemas climáticos Medidas Preventivas
20% presentan lluvias torrenciales sus plantaciones las cuales están en suelos
elevados, con inclinación esto ayuda a
tomar medidas de desvió mediante surcos.

El plan de penetración en el mercado tiene como primera fase la introducción del
producto en el mercado, seguido por la fase de mantenimiento en el mercado meta. Se
vio por conveniente la realización de este análisis mediante la estrategia de
diferenciación y penetración compuesto por los siguientes factores: mercado, producto,
precio, promoción y plaza. La ventaja competitiva es la diferenciación de nuestros
productos y sus características que serán utilizadas para alcanzar el objetivo en el
mercado actual, permitiendo un crecimiento en ventas y de esta manera lograr un
mayor volumen de consumo de los productos, consiguiendo atraer a nuevos clientes.
La estrategia que adoptaremos es la de penetración de mercados, donde los
mecanismos son:
a) Aumento de la participación de mercado, atrayendo clientes de la competencia:

Es necesario realizar las siguientes actividades:

 Realizar promoción de ventas (descuentos)
 Reforzar la red de distribución

28


b) Desarrollando la demanda primaria

Realizando las siguientes actividades:

 Aumentando la tasa de penetración, informando a los clientes actuales los
beneficios del producto.
 Aumentando la tasa de ocupación, atrayendo nuevos clientes no consumidores
del producto, incrementando la publicidad, usando promociones de ventas.

Plan de Mercado

El personal que tenga contacto directo con los intermediarios y consumidores deberán
ser necesariamente capacitados, cuidar que los productos estén presentes en la mayor
parte de los puntos de venta de la ciudad, con la finalidad de incrementar las ventas de
los productos en el mercado.

Producto

La estrategia del producto es una de las más importantes ya que los productos del
proyecto fracasarán sino llegan a satisfacer los gustos, los deseos y necesidades de los
consumidores.
La Estrategia de Diferenciación cuyo objetivo principal es la de resaltar las
bondades de los productos, la calidad, novedad, propiedades y beneficios la
diferenciación de los productos del proyecto (Frituras (Chips), Hojuelas Deshidratadas)
en el mercado local se requiere desarrollar una identidad, ello está constituido por el
nombre de la marca y su logotipo que serán difundidos por medios de comunicación
como la televisión, periódicos, afiches y radio.,
Estas son:

29


 Productos de calidad, por la materia prima, la tecnología, los insumos y la
capacitación del personal en su elaboración.
 Productos económicos y accesibles para todos los estratos.

La selección de estas diferencias responde a los siguientes criterios:

 Estas diferencias si las tienen algunas empresas, no las promocionan o dan a
conocer a los clientes.
 Las diferencias elegidas serán apreciadas por los clientes.

El Envase

El envase seleccionado para el proyecto es un envase de plástico de alta densidad, esté
varía de acuerdo al producto de 100 g. con respecto a las Hojuelas Deshidratadas y 30 g.
con respecto a Chips (frituras), estos presentarán el logotipo de la empresa colocada en la
parte superior del producto. estos aspectos tradicionales responden: la economía del
producto, preferencias del consumidor, la comodidad, la funcionalidad, etc.
La Marca

La marca según el concepto del producto, que se escogió son “Arracachips” y “Hojuelas
Deshidratadas de Arracacha” como se ve en la etiqueta, productos de Agroindustrias
Raccia.

Para logar un sólido posicionamiento del producto en el mercado es necesario crear
lealtad hacia la marca, por lo que se aconseja promocionar la marca de los productos y
sus beneficios al máximo mediante variables publicitarias.

30


Etiqueta

El contenido será normalizado por el ministerio de salubridad y tendrá la siguiente
información básica: Los ingredientes básicos del producto, la fecha de vencimiento, el
nombre de la marca y el tipo de producto, aporte nutricional, el volumen o peso del
producto y el registro de salubridad.

Precio

Los objetivos del precio son:
 Maximización de la utilidad
 Liderazgo en la participación del mercado
 Logro de tasas de rendimiento proyectadas sobre la inversión o ventas netas
 Enfrentar o evitar la competencia
 El objetivo más importante es mantener la sobrevivencia de la empresa
Chips (frituras) de Arracacha tendrá un precio final de 0.5 Bs. por 30 g. y las Hojuelas
Deshidratadas de Arracacha de 3.0 Bs. por bolsa de 100g. cuyo contenido alcanza para 6
personas.
Publicidad

En este punto se vió conveniente en utilizar el medio de comunicación de mayor
audiencia como es la televisión y radio, para estas actividades se debe realizar las
respectivas contrataciones a empresas que realicen este servicio.

Ventas personales

El control de ventas recae en los promotores o distribuidores de ventas quienes ofrecerán
el producto personalmente a los puntos de ventas, estos serán dependientes directo de la
empresa. Por lo que se realizará la contratación de promotores que serán capacitados

31


permanentemente respecto a los productos ofertados por la empresa (beneficios que
ofrece el producto a la salud).

No solo realizara publicidad nivel personal, si no a nivel televisivo. Por lo que se
realizará un spot publicitario por TV con una duración de 15 segundos, en el que se hará
énfasis en la marca, en el slogan de la empresa, la calidad, el valor nutritivo y
características del producto. En la fase de lanzamiento tendrá una duración de 5 meses.
Costos de emisión de publicidad
Medios de Comunicación Nº veces / día Costo ($us / mes)
Red Uno * 3 320
Bolivisión * 3 385
TV. Universitaria 3 200
Radio 20 400
Prensa (Opinión) 3 50
Total 1.355
Fuente: Elaboración propia sobre la base de cotizaciones.
*Incluye realización de spot

En cuanto al esquema de capacitación tanto en la producción y procesamiento se
seguirá el siguiente esquema:

Ingresos Con proyecto.

Estimación de los ingresos
(Expresado en $us)
Precio Unitario
Producción (kg.) Ingresos $us
($us/kg.)
Año Total
Chips Hojuelas
Chips Hojuelas Chips Hojuelas
(30 g.) (100 g.)
1 43.000 29.000 0,06 0,38 94.063 114.188 208.250
2 54.000 45.000 0,06 0,38 118.125 177.188 295.313
3 65.000 63.000 0,06 0,38 142.188 248.063 390.250
4 78.000 82.000 0,06 0,38 170.625 322.875 493.500
5 78.000 82.000 0,06 0,38 170.625 322.875 493.500
6 78.000 82.000 0,06 0,38 170.625 322.875 493.500
7 78.000 82.000 0,06 0,38 170.625 322.875 493.500

32


8 78.000 82.000 0,06 0,38 170.625 322.875 493.500
9 78.000 82.000 0,06 0,38 170.625 322.875 493.500
10 78.000 82.000 0,06 0,38 170.625 322.875 493.500

Egresos Con Proyecto

Actividades para la Ejecución del Proyecto

Actividad

1 Gestión Legal
2 Gestión de Financiamiento
3 Diseño Final
Licitación y Adjudicación de Obras
4
Civiles
5 Construcción Obras Civiles
6 Adquisición de Maquinaria y equipo
7 Instalación y Montaje
8 Contratación del Personal
9 Capacitación del Personal
10 Prueba de Funcionamiento y Calidad
11 Organización Comercial
12 Operación

Una nueva empresa tiene la virtud de crear fuentes de trabajo, en primera instancia se
trata de cuantificar el número de empleos directos generados, correspondiente a los
requerimientos y costos de operación por mano de obra.

Para estimar el costo del empleo como un indicador para inversiones, de divide el monto
de la inversión inicial entre el número de empleos anuales promedio generado (ver
ecuación C). Por su puesto que a menor costo el proyecto será mejor desde el punto de
vista de generación de empleo.

33


Un estudio de 1991 de Cochabamba1, ha estimado como referencia este parámetro en
aproximadamente $us. 1.000/empleo para la microempresa, $us. 3.000/empleo para
pequeña empresa y $us 10.000/empleo o más para la mediana empresa.

Índice de Empleo = Inversión Inicial / N° de Empleos (Ec. C)
Índice de Empleo = 129.853 /17= 7638,41 $us/empleo

Por lo tanto el proyecto estaría catalogado como pequeña empresa desde el punto de
vista de la generación de empleo.

Considerando las necesidades de mano de obra calificada y no calificada, pero que sean
especializadas en su área de trabajo, se ha determinado que se generaran:

 11 Empleos calificados
 6 empleos no calificados

Por lo que se destinará tanto en sueldos como en salarios los montos promedios anuales
de:

 44.412 $us para empleados calificados
 12.846 $us para empleados no calificados

Consumo de Materiales y Servicios Nacionales

A través de la determinación de la demanda de las materias primas y servicios
nacionales se cuantifica el aporte que el proyecto realiza por la adquisición de materia
prima y servicios ofrecidos por el estado.

1
Diagnostico de la Pequeña Industria y Artesanía de Cochabamba, UMSSS-CORDECO-ASPIPAC,
William Torres y Fernando Gamboa, 1991.

34


La demanda de materias primas y servicios nacionales durante la vida útil del proyecto
tiene un promedio anual de 208.668 $us.

Beneficios Intangibles

Los beneficios intangibles en el caso de proyectos de desarrollo rural, progresivamente
van cobrando mayor importancia. A continuación se mencionan algunos beneficios
intangibles del proyecto.

 Mejoramiento de las condiciones de vida de los beneficiaros a través del incremento
de sus ingresos.
 Conservación de la variabilidad genética de la Arracacha.
 Incremento en los ingresos de los agricultores dedicados al cultivo de raíces andinas.
 Ampliación de la frontera agrícola de las diferentes variedades de raíces andinas.
 Reducción de las pérdidas de poscosecha mediante la adopción de nuevas
alternativas de utilización.

Costos de los Activos Diferidos

Actividades Costo $us
Diseño de Factibilidad y Diseño Final 2000
Constitución Legal de la Sociedad 500
Gestión de Financiamiento 1200
Contratación y Capacitación del Personal 1000
Instalación y Puesta en Marcha 2000
Total 6700

35


Egresos del Proyecto
(Expresado en $us)

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Costo de Fabricación 146.366 183.219 219.986 262.789 264.086 264.086 264.086 265.529 265.529 265.529
Materiales e Insumos 124.194 159.964 196.731 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534
Mano de obra directa 21.672 22.755 22.755 22.755 24.052 24.052 24.052 25.495 25.495 25.495
Gastos generales de
500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
fabricación
Costo de Administración 30.940 32.457 32.457 32.457 34.273 34.273 34.273 36.293 36.293 36.293
Mano de obra indirecta 30.340 31.857 31.857 31.857 33.673 33.673 33.673 35.693 35.693 35.693
Gastos generales de
600 600 600 600 600 600 600 600 600 600
administración
Costo de
25.450 26.900 29.140 26.940 26.253 20.833 20.833 20.833 20.833 20.833
Comercialización
Gastos de promoción 25.250 26.700 28.940 26.740 26.053 20.633 20.633 20.633 20.633 20.633
Gastos generales de
200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
ventas
Costo de Operación 202.757 242.577 281.583 322.186 324.611 319.191 319.191 322.655 322.655 322.655
Depreciación 6.896 6.896 6.896 6.896 6.896 5.556 5.556 5.556 5.476 5.476
Costo financiero 12.063 12.063 10.723 9.382 8.042 6.702 5.361 4.021 2.681 1.340
Costo de Producción 221.716 261.536 299.202 338.464 339.549 331.449 330.109 332.232 330.812 329.471

36


Planificación del Proyecto

La organización adecuada para la planta es la siguiente:

Figura 7 - 1
Estructura de Cargos

Gerente General
Secretaria
Asesor Legal

Jefe de Jefe de Jefe de
Producción Comercialización Adm. - Financiero

Responsable Encargado de Responsable Encargado de Encargado de
de Laboratorio Mantenimiento de Ventas Compras Almc.

Auxiliar
Operarios de Ventas Chofer Portero

Evaluación de Impacto Ambiental

En el gráfico presenta los valores ponderados, positivos y negativos de los impactos
ambientales identificados. Se puede observar que los efectos ambientales causados por el
proyecto son menores, ya que los impactos negativos no son graves y pueden ser
mitigados por las medidas correctivas descritas anteriormente; es por ello que el
proyecto se clasifica dentro la categoría 3. El análisis anterior indica que el proyecto es
ecológicamente compatible y que tan solo precisa del planteamiento de medidas de
mitigación y del plan de seguimiento ambiental.

37


Grafico
Clasificación de los Proyectos Para su Evaluación Ambiental


Financiamiento

El periodo de recuperación del capital determina el tiempo que tarda el proyecto en
recuperar la inversión inicial. Para aplicar el periodo de recuperación se hace una simple
suma de todos los flujos de fondos del proyecto hasta que se cubre la inversión inicial.
En el presente proyecto la inversión inicial se recuperara en 5 años calculado en base al

38


Calendario de Inversiones
(Expresado en $us)

Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Inversiones Fijas 88.994 9.000 639
Activos Diferidos 6.700
Acum. Capital de Explotación 34.159 6.621 6.352 6.803 431 0 0 582 0 0
Inversión Total 95.694 34.159 6.621 6.352 6.803 431 9.000 0 582 639 0

Costos de Producción
(Expresado en $us)

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Costo de Fabricación 146.366 183.219 219.986 262.789 264.086 264.086 264.086 265.529 265.529 265.529
Materiales e Insumos 124.194 159.964 196.731 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534
Mano de obra directa 21.672 22.755 22.755 22.755 24.052 24.052 24.052 25.495 25.495 25.495
Gastos generales de
500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
fabricación
Costo de Administración 30.940 32.457 32.457 32.457 34.273 34.273 34.273 36.293 36.293 36.293
Mano de obra indirecta 30.340 31.857 31.857 31.857 33.673 33.673 33.673 35.693 35.693 35.693
Gastos generales de
600 600 600 600 600 600 600 600 600 600
administración
Costo de
25.450 26.900 29.140 26.940 26.253 20.833 20.833 20.833 20.833 20.833
Comercialización
Gastos de promoción 25.250 26.700 28.940 26.740 26.053 20.633 20.633 20.633 20.633 20.633

39


Gastos generales de
200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
ventas
Costo de Operación 202.757 242.577 281.583 322.186 324.611 319.191 319.191 322.655 322.655 322.655
Depreciación 6.896 6.896 6.896 6.896 6.896 5.556 5.556 5.556 5.476 5.476
Costo financiero 12.063 12.063 10.723 9.382 8.042 6.702 5.361 4.021 2.681 1.340
Costo de Producción 221.716 261.536 299.202 338.464 339.549 331.449 330.109 332.232 330.812 329.471

Flujo de Caja Neto (Proyecto Financiado)
(Expresado en $us)

Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos 208.250 295.313 390.250 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 590.936
Ingreso por
208.250 295.313 390.250 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500
ventas
Valor residual 97.436
Egresos 95.694 255.226 285.286 346.079 420.815 408.078 412.441 402.435 404.271 403.343 401.699
Inversiones 95.694 34.159 6.621 6.352 6.803 431 9.000 0 582 639 0
Costo de
202.757 242.577 281.583 322.186 324.611 319.191 319.191 322.655 322.655 322.655
Operación
Amortización
0 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936
del Préstamo
Intereses 12.063 12.063 10.723 9.382 8.042 6.702 5.361 4.021 2.681 1.340
Impuestos 6.248 15.089 38.485 73.508 66.058 68.612 68.947 68.078 68.433 68.768
Flujo Neto -95.694 -46.976 10.027 44.171 72.685 85.422 81.059 91.065 89.229 90.157 189.237
Flujo Acumulado -46.976 -36.949 7.222 79.907 165.328 246.388 337.453 426.681 516.838 706.075

40


Flujo de Caja (Proyecto Financiado)

VAN (15%) $us 154.962 200000,00
150000,00

TIR 31% 100000,00

VP
50000,00

N
R B/C 1,08 0,00
-50000,00

Recuperación Capital de -100000,00
5 Años
Trabajo
-150000,00
Iop


41


Punto de Equilibrio
(Expresado en $us)

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Costos Fijos 75.849 78.816 79.716 76.176 75.964 67.863 66.523 67.203 65.783 64.443
Gastos generales 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300
Mano de Obra indirecta 30.340 31.857 31.857 31.857 33.673 33.673 33.673 35.693 35.693 35.693
Gastos de Promoción 25.250 26.700 28.940 26.740 26.053 20.633 20.633 20.633 20.633 20.633
Depreciaciones 6.896 6.896 6.896 6.896 6.896 5.556 5.556 5.556 5.476 5.476
Costos Financieros 12.063 12.063 10.723 9.382 8.042 6.702 5.361 4.021 2.681 1.340
Costos Variables 145.866 182.719 219.486 262.289 263.586 263.586 263.586 265.029 265.029 265.029
Materiales e insumos 124.194 159.964 196.731 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534
Mano de Obra directa 21.672 22.755 22.755 22.755 24.052 24.052 24.052 25.495 25.495 25.495
Ingresos 208.250 295.313 390.250 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500
Pto de Equilibrio (Kg.) 87.542 69.301 59.753 52.714 52.864 47.227 46.294 47.063 46.068 45.130
Pto de Equilibrio (Tn.) 88 69 60 53 53 47 46 47 46 45
Pto de Equilibrio ($) 253.202 206.722 182.177 162.590 163.053 145.666 142.789 145.159 142.092 139.197
Pto de Equilibrio
122 70 47 33 33 30 29 29 29 28
Capacidad Instalada

42


ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO

Estado de pérdida y ganancia

El estado de pérdidas y ganancias o estado de resultado es el resumen de los resultados
financieros de las operaciones durante un periodo de tiempo determinado, por lo general
de un año.

En el cuadro 9-12. se muestra la proyección de este indicador durante el periodo de
ejecución del proyecto. Se observa que la planta genera utilidades desde el segundo año
de funcionamiento de la planta.

Fuentes y usos de fondos

En el cuadro de fuentes y usos de fondos permite evaluar los fondos disponibles, la
oportunidad para el acceso a la misma, así como los requisitos para solicitar los créditos.
El detalle de las fuentes y usos de fondos del proyecto se muestran en el cuadro 9-13,
donde se observa excedentes a partir del tercer año.

Punto de Equilibrio

Se conoce al punto de equilibrio, al nivel mínimo de ventas en el cual los ingresos son
iguales a los costos, por debajo de este volumen solo se generarán pérdidas y superado
este nivel se generarán utilidades.

Este indicador permite además observar el nivel mínimo de operaciones del proyecto en
relación con su capacidad de producción instalada. De esta manera se puede establecer
en el horizonte de la proyección del proyecto la evolución del punto de equilibrio y así
fijar la política de producción y ventas.

43


El punto de equilibrio se define matemáticamente según las ecuaciones 9-2, 9-3.

C.F
P.E ($)  (Ec. 9-2)
1  C.V / V

C.F * Q
P.E (Unidades)  (Ec. 9-3)
V  C.V

En la que:

C.F. = Costos Fijos.
C.V. = Costo Variable.
V = Ventas

En el cuadro 9-14 se puede observar que los costos fijos y costos variables se pueden
mantener estables ante posibles variaciones que pueda haber de la capacidad de
producción.

Periodo de Recuperación del Capital (Rkt)

El periodo de recuperación del capital determina el tiempo que tarda el proyecto en
recuperar la inversión inicial. Para aplicar el periodo de recuperación se hace una simple
suma de todos los flujos de fondos del proyecto hasta que se cubre la inversión inicial.
En el presente proyecto la inversión inicial se recuperara en 5 años calculado en base al
cuadro 9-11.

44


Análisis de Sensibilidad

Es el procedimiento que ayuda a determinar qué tan sensibles son los indicadores de
evaluación ante cambios de algunas variables del proyecto. Se plantean distintas
situaciones con las variables más relevantes como:

 Un incremento o decremento en el precio de venta de los productos del proyecto
 Una reducción de los volúmenes de ventas
 Una variación en los costos de materiales directos e indirectos

El análisis de sensibilidad para estos escenarios se detalla en el cuadro 9-15, en los cuales
se observa que las variables más sensibles del proyecto son el precio y volumen de venta.

45


Cuadro 9-12
Estado de Pérdidas y Ganancias
(Expresado en $us)

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos 208.250 295.313 390.250 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500
Ingresos por Ventas 208.250 295.313 390.250 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500
Egresos 221.716 261.536 299.202 338.464 339.549 331.449 330.109 332.232 330.812 329.471
Costo de Operaciones 202.757 242.577 281.583 322.186 324.611 319.191 319.191 322.655 322.655 322.655
Costo Financiero 12.063 12.063 10.723 9.382 8.042 6.702 5.361 4.021 2.681 1.340
Depreciaciones y
6.896 6.896 6.896 6.896 6.896 5.556 5.556 5.556 5.476 5.476
Castigos
Utilidad Bruta -13.466 33.777 91.048 155.036 153.951 162.051 163.391 161.268 162.688 164.029
IVA (13 %) 0 0 9.256 31.527 21.956 22.660 22.660 22.210 22.210 22.210
IT (3 %) 6.248 8.859 11.708 14.805 14.805 14.805 14.805 14.805 14.805 14.805
Utilidad Neta -19.713 24.917 70.084 108.703 117.190 124.586 125.926 124.253 125.673 127.014
IU (25 %) 0 6.229 17.521 27.176 29.297 31.146 31.482 31.063 31.418 31.753
Flujo Neto Efectivo -19.713 18.688 52.563 81.528 87.892 93.439 94.445 93.190 94.255 95.260
Fuente: Elaboración propia en base a los cuadros 9-5, 9-6, 9-7, 9-8, 9-9 .

46


Cuadro 9-13
Corriente de Liquidez para la Planificación Financiera
(Expresado en $us)

Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos 95.694 242.409 295.313 390.250 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500
Ingresos por
208.250 295.313 390.250 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500
ventas
Aporte Propio 15.273 34.159
Crédito 80.421
Egresos 95.694 255.226 285.286 346.079 420.815 408.078 412.441 401.095 402.931 403.343 401.699
Inversiones 95.694 34.159 6.621 6.352 6.803 431 9.000 0 582 639 0
Costo de
202.757 242.577 281.583 322.186 324.611 319.191 319.191 322.655 322.655 322.655
Operación
Interés 12.063 12.063 10.723 9.382 8.042 6.702 4.021 2.681 2.681 1.340
Amortizaciones 0 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936 8.936
Impuestos 6.248 15.089 38.485 73.508 66.058 68.612 68.947 68.078 68.433 68.768
Flujo de Caja Neto 0 -12.817 10.027 44.171 72.685 85.422 81.059 92.405 90.569 90.157 91.801
Flujo de Caja
0 -12.817 -2.790 41.381 114.066 199.487 280.547 372.952 463.521 553.678 645.478
Acum.
Fuente: Elaboración propia en base a los cuadros 9-3, 9-4, 9-5,9-6, 9-8 y 9-9 .

47


Cuadro 9-14
Punto de Equilibrio
(Expresado en $us)

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Costos Fijos 75.849 78.816 79.716 76.176 75.964 67.863 66.523 67.203 65.783 64.443
Gastos generales 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300
Mano de Obra indirecta 30.340 31.857 31.857 31.857 33.673 33.673 33.673 35.693 35.693 35.693
Gastos de Promoción 25.250 26.700 28.940 26.740 26.053 20.633 20.633 20.633 20.633 20.633
Depreciaciones 6.896 6.896 6.896 6.896 6.896 5.556 5.556 5.556 5.476 5.476
Costos Financieros 12.063 12.063 10.723 9.382 8.042 6.702 5.361 4.021 2.681 1.340
Costos Variables 145.866 182.719 219.486 262.289 263.586 263.586 263.586 265.029 265.029 265.029
Materiales e insumos 124.194 159.964 196.731 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534 239.534
Mano de Obra directa 21.672 22.755 22.755 22.755 24.052 24.052 24.052 25.495 25.495 25.495
Ingresos 208.250 295.313 390.250 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500 493.500
Pto de Equilibrio (Kg.) 87.542 69.301 59.753 52.714 52.864 47.227 46.294 47.063 46.068 45.130
Pto de Equilibrio (Tn.) 88 69 60 53 53 47 46 47 46 45
Pto de Equilibrio ($) 253.202 206.722 182.177 162.590 163.053 145.666 142.789 145.159 142.092 139.197
Pto de Equilibrio
122 70 47 33 33 30 29 29 29 28
Capacidad Instalada
Fuente: Elaboración propia en base a los cuadros 3-15, 7-6, 9-5, 9-6, 9-7 y 9-8 .

48


Cuadro 9-15
Resultado del Análisis de Sensibilidad con Diferentes Escenarios
Rango ($us) Valor Actual Neto ($us) Tasa Interna de Retorno (%) Beneficio/Costo
Variable Variación
Pesimista Esperada Optimista Pesimista Esperada Optimista Pesimista Esperada Optimista Pesimista Esperada Optimista
Precio 12.160 31.455 50.750 16.27 18.27 20.04 1.01 1.02 1.03
Precio Chips Decremento 0.063 0.062 0.061
Precio Hojuelas Decremento 0.376 0.375 0.367
Volúmenes de
Decremento 185.090 195.373 201.543 12.160 31.455 50.750 16.27 18.27 20.04 1.01 1.02 1.03
Venta
Costo de
8.276 18.578 21.153 15.86 16.93 17.20 1.00 1.01 1.01
Fabricación
Costo de Materia
Incremento 17.382 17.025 16.721
Prima
Costo de Insumos Incremento 64.271 63.047 61.823
Costo de Materia
Incremento 50.384 49.424 48.464
Auxiliar
Costo de Mano de
2.129 19.724 22.070 15.22 17.05 17.29 1.00 1.01 1.01
Obra
MOD Incremento 24.923 23.839 22.756
MOI Incremento 34.891 33.374 31.857
Fuente: Elaboración propia .

49


90%
80%
T s d R to n s b ee C p l
a a e e r o o r l a ita

70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
-10% -25% -20% -15% -10% 0% 10% 15%

% de Cambio en el Parametro Individual

Precio Volumenes de Venta
Costo de Fabricacion Costo de Mano de Obra

50


EVALUACIÓN ECONÓMICA

La Evaluación Económica y Social consiste en evaluar la contribución que aporta los
proyectos a la economía nacional, es decir contribuye con el proyecto la situación de la
economía como un todo.

La metodología para la evaluación socio-económica, desde el punto de vista de su
contribución a los objetivos de la sociedad y el gobierno, están basados en indicadores
tales como generación de empleo, demanda de materiales y servicios y generación de
valor agregado neto.

Si bien la utilización de otros indicadores (VAN económico, TIR económico y Relación
beneficio costo económico), suelen ser comúnmente utilizadas, no suele aportar mucho
con sus resultados puestos que si bien el proyecto es rentable desde el punto de vista
financiero, desde el punto de vista económico siempre resultará factible obteniéndose
valores por encima de los encontrados en el análisis financiero:

VAN económico > VAN financiero
TIR económico > TIR financiero
RBC económico > RBC financiero

Esto debido a que el cálculo de estos indicadores económicos desplaza ciertos montos
como ser impuestos, aranceles, etc., que disminuyen los costos y por ende aumentan la
utilidad percibida. Es por ello que se emplearan indicadores más concretos, de los cuales
se obtendrán resultados que sí aporten a los criterios de decisión y que reflejen
aportación a la sociedad.

51


Generación de Empleo

Una nueva empresa tiene la virtud de crear fuentes de trabajo, en primera instancia se
trata de cuantificar el número de empleos directos generados, correspondiente a los
requerimientos y costos de operación por mano de obra.

Para estimar el costo del empleo como un indicador para inversiones, de divide el monto
de la inversión inicial entre el número de empleos anuales promedio generado (ver
ecuación C). Por su puesto que a menor costo el proyecto será mejor desde el punto de
vista de generación de empleo.

Un estudio de 1991 de Cochabamba2, ha estimado como referencia este parámetro en
aproximadamente $us. 1.000/empleo para la microempresa, $us. 3.000/empleo para
pequeña empresa y $us 10.000/empleo o más para la mediana empresa.

Índice de Empleo = Inversión Inicial / N° de Empleos (Ec. C)
Índice de Empleo = 129.853 /17= 7638,41 $us/empleo

Por lo tanto el proyecto estaría catalogado como pequeña empresa desde el punto de
vista de la generación de empleo.

Considerando las necesidades de mano de obra calificada y no calificada, pero que sean
especializadas en su área de trabajo, se ha determinado que se generaran:

 11 Empleos calificados
 6 empleos no calificados

2
Diagnostico de la Pequeña Industria y Artesanía de Cochabamba, UMSSS-CORDECO-ASPIPAC,
William Torres y Fernando Gamboa, 1991.

52


Por lo que se destinará tanto en sueldos como en salarios los montos promedios anuales
de:

 44.412 $us para empleados calificados
 12.846 $us para empleados no calificados

Consumo de Materiales y Servicios Nacionales

A través de la determinación de la demanda de las materias primas y servicios
nacionales se cuantifica el aporte que el proyecto realiza por la adquisición de materia
prima y servicios ofrecidos por el estado.

La demanda de materias primas y servicios nacionales durante la vida útil del proyecto
tiene un promedio anual de 208.668 $us.

Beneficios Intangibles

Los beneficios intangibles en el caso de proyectos de desarrollo rural, progresivamente
van cobrando mayor importancia. A continuación se mencionan algunos beneficios
intangibles del proyecto.

 Mejoramiento de las condiciones de vida de los beneficiaros a través del incremento
de sus ingresos.
 Conservación de la variabilidad genética de la Arracacha.
 Incremento en los ingresos de los agricultores dedicados al cultivo de raíces andinas.
 Ampliación de la frontera agrícola de las diferentes variedades de raíces andinas.
 Reducción de las pérdidas de poscosecha mediante la adopción de nuevas
alternativas de utilización.

53


Cuadro 9-16
Demanda de Materiales y Servicios Nacionales
(Expresado en $us)

Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Materia Prima e 111.72 135.68 135.68 135.68 135.68 135.68 135.68 135.68
71.633 91.527
Insumos 1 6 6 6 6 6 6 6
Materiales Auxiliares
45.306 59.213 73.788 90.255 90.255 90.255 90.255 90.255 90.255 90.255
y Suministros
Servicios 3639 4565 5491 6616 6616 6616 6616 6616 6616 6616
Demanda de Materiales 120.57 155.30 191.00 232.55 232.55 232.55 232.55 232.55 232.55 232.55
y Servicios Nacionales 7 5 1 7 7 7 7 7 7 7
Fuente: Elaboración propia en base al cuadro 3-16 .

Demanda de Mat. Y Serv. PROM 209.478
Fuente: Elaboración propia .

54


Generación de Valor Agregado

Uno de los beneficios de mayor importancia asociados a la operación del proyecto, son
los beneficios adicionales en términos de generación de valor agregado. El valor
agregado generados se calcula como la sumatoria de: sueldos, salarios y cargas sociales
costos financieros y utilidades bruta.

El cuadro 9-17 corresponde a la determinación de la generación de valor agregado del
proyecto, resultando un promedio de 187.306 $us. Lo que representa un índice de 1.96
respecto a la inversión inicial. Por lo que el proyecto goza de una buena generación de
valor agregado, esto significa un aporte social efectivo tanto en insumos como en
productos.

55

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