Proyecto Yannis Zambrano y Oriana Romero

1. Candyrelow's C.A
fecha descripcion ref Debe Haber
01-01-2010 1
caja 01 20,000.00
banco 02 100,000.00
maquinaria 03 10,000.00
terreno 04 200,000.00
edificio 05 700,000.00
articulos de oficina 06 6,000.00
vehiculo 07 180,000.00
capital social 08 1,216,000.00
p/r el asiento de apetura
se constituye la empresa
Candyrelow's C.A
inscrita en el registro
mercantil tercero del Edo.
Tachira bajo #26 tomo:3-n
en el expediente 11949
con los socios Yannis
Zambrano y Oriana Romero
VAN… 1,216,000.00 1,216,000.00

2. VIENEN… 1,216,000.00 ###
Fecha Descripcion ref Debe Haber
02-01-2010 2
compra 09 11,500.00
credito fiscal 10 1,380.00
banco 02 12,880.00
p/r la compra de mercancias para la venta en
la empresa "El Primor C.A" según cheque
#417; según factura #650
05-01-2010 3
banco 02 17,920.00
debito fiscal 11 1,920.00
venta 12 16,000.00
p/r la venta de mercancia según factura #001 al
Sr. Pedro Lopez según cheque #164
06-01-2010 4
Compras 09 8,900.00
credito fiscal 10 1,014.60
Descuento sobre compras 13 445.00
Caja 01 9,469.60
p/r la compra de mercancias en inversiones ''el
sol C.A" segun factura#2255con un descuento
de 5%
07-01-2010 5
caja 01 12,181.40
rebaja sobre ventas 14 423.75
debito fiscal 11 1,305.15
ventas 12 11,300.00
p/r la venta de mercancia al sr. Luis Gonzales
segun factura#002 con unarebaja de 3,75%
10-01-2010 6
compras 09 4,000.00
credito fiscal 10 480.00
cuentas por pagar 15 4,480.00
p/r la compra de mercancia en la comercial ''la
quemazon C.A'' a credito segunfactura#7108
15-01-2010 7
cuentas por cobrar 16 9,520.00
debito fiscal 11 1,020.00
ventas 12 8,500.00
p/r la venta de mercancias a credito segun
factura #003 a la sra. Rosa Perez
VAN… 1,283,319.75 ###
VIENEN… 1,283,319.75 ###
15-01-2010 8
sueldos y salarios 17 11,750.00
banco 02 11,750.00
p/r la cancelacion de sueldos y salarios según
cheque #9901
17-01-2010 9
banco 02 19,500.00
caja 01 19,500.00
p/r el deposito #03654 con fondos de caja
20-01-2010 10
servicios publicos 18 1,650.00
caja 01 1,650.00
p/r la cancelacion de servicios publicos según
factura #16876
22-01-2010 11
gastos mantenimiento vehiculo 19 30,500.00
credito fiscal 10 3,660.00
banco 02 34,160.00
p/r factura #9373 y según cheque #0196
23-01-2010 12
honorarios profesionales 20 575.00
caja 01 575.00
p/r la cancelacion de la factura #193 al Ing.
Juan Perez
24-01-2010 13
banco 02 500.00
caja 01 500.00
p/r el deposito en el banco #3456
24-01-2010 14
banco 02 22,400.00
debito fiscal 11 2,400.00
venta 12 20,000.00
p/r la venta de mercancia a la comercial "el
arco redondo C.A según factura#004
25-01-2010 15
compra 09 6,000.00
credito fiscal 10 720.00
banco 02 6,720.00
p/r la compra de mercancia en la comercial "el
gran vestir C.A" según cheque#4945
VAN… 1,380,574.75 ###
VIENEN… 1,380,574.75 ###
26-01-2010 16
banco 02 42,448.00
rebajas sobre ventas 14 2,100.00
debito fiscal 11 4,548.00
venta 12 40,000.00
p/r la venta de mercancias en la comercial "el
rayo veloz C.A" según cheque#4081
27-01-2010 17
compra 09 20,000.00
credito fiscal 10 2,256.00
rebajas sobre compras 21 1,200.00
banco 02 21,056.00
p/r la compra de mercancias según cheque
#8891 en la comercial "la gran oferta C.A" y
según factura#2315
28-01-2010 18
sueldos y salarios 17 11,750.00
banco 02 11,750.00
p/r la cancelacion de sueldos y salarios según
cheque#0403
31-01-2010 19
debito fiscal 11 11,193.15
credito fiscal 10 9,510.60
banco 02 1,682.55
p/r el cierre de los debitos y los creditos fiscales
y el pago del impuesto al valor agregado IVA
02-02-2010 20
cuentas por cobrar 16 48,272.00
debito fiscal 11 5,172.00
venta 12 43,100.00
p/r la venta de mercancias segun factura#006
a credito al Sr.Jairo Alonzo
02-02-2010 21
compra 09 21,000.00
credito fiscal 10 2,520.00
cuentas por pagar 15 23,520.00
p/r compra de mercancias a credito segun
factura#1605
04-02-210 22
Equipo de oficina 22 15,697.00
credito fiscal 10 1,883.64
Banco 02 17,580.64
p/r la compra de la fotocopiadora en "Sony C.A"
segun factura #2988 y segun cheque #8100
VAN… 1,559,694.54 1,559,694.54
VIENEN… 1,559,694.54 ###
10-02-2010 23
Banco 02 170.38
Caja 01 170.38
p/r el deposito en el banco #2763 con fondos
12-02-2010 24
Caja 01 21,293.86
Descuento sobre venta 23 537.63
venta 12 19,550.00
debito fiscal 11 2,281.49
p/r la venta de mercancia segun factura#007
15-02-2010 25
Sueldos y salarios 17 11,750.00
banco 02 11,750.00
p/r el pago de sueldos y salarios s/cheque#8790
15-02-2010 26
alquileres pagado por anticipado 24 49,300.00
banco 02 49,300.00
p/r el pago de los alquileres
17-02-2010 27
caja 01 33,790.40
cuentas por cobrar 16 33,790.40
p/r la cancelacion de 70% de las ventas a credito
al Sr. Jairo Alonso según factura #006
20-02-2010 28
cuentas por pagar 15 21,168.00
banco 02 21,168.00
p/r la cancelacion del 90% de las compras a
credito a la comercial "la gran rebaja" según
factura #1602
25-02-2010 29
servicios publicos 18 1,275.00
banco 02 1,275.00
p/r la cancelacion de servicio hidrosuroeste según
factura #1127 y cheque #9935
28-02-2010 30
Sueldos y salarios 18 14,687.50
Caja 01 14,687.50
p/r la cancelacion de sueldos y salarios quincenal
según cheque #4151
VAN… 1,713,667.31 ###
VIENEN… 1,713,667.31 ###
28-02-2010 31
debito fiscal 11 7,453.49
credito fiscal 10 4,403.64
caja 01 3,049.85
p/r el cierre de los debitos y los creditos fiscales y
pago del I.V.A del mes de febrero
01-03-2010 32
articulos de oficina 06 2,700.00
credito fiscal 10 324.00
caja 01 3,024.00
p/r la compra de articulos de escritorio en la
comercial "moderna C.A" según factura #1972
03-03-2010 33
cuentas por cobrar empleados 25 7,500.00
caja 01 7,500.00
p/r la cancelacion al obrero Dennys Garcias por
concepto de prestamo otorgado
05-03-2010 34
Banco 02 22,008.00
Descuento sobre venta 23 350.00
debito fiscal 11 2,358.00
venta 12 20,000.00
p/r la venta s/factura #008 y segun cheque # 7665
10-03-2010 35
compras 09 10,500.00
credito fiscal 10 1,215.90
rebaja sobre compras 21 367.50
banco 02 11,348.40
p/r la compra de mercancia en la comercial
''don regalon C.A"s/cheque #2827
15-03-2010 36
Sueldos y salarios 17 14,687.50
Caja 01 14,687.50
p/r la cancelacion de sueldos y salarios quincenal
según cheque #9090 con aumento del 25%
17-03-2010 37
gastos mantenimiento edificio 26 11,950.00
Caja 01 11,950.00
p/r la cancelacion a la constructora "el reyo''
VAN… 1,792,356.19 ###
VIENEN… 1,792,356.19 ###
19-03-2010 38
caja 01 10,393.56
Banco 02 10,393.56
p/r el deposito en banco #9003 con fondos de caja
20-03-2010 39
Banco 02 2,800,000.00
debito fiscal 11 300,000.00
ventas 12 ###
p/r la venta de mercancia segun factura#009
22-03-2010 40
caja 01 42,000.00
debito fiscal 11 4,500.00
ventas 12 37,500.00
p/r la venta de mercancia a la comercial ''el parque
C.A'' segun factura #010
29-03-2010 41
sueldos y salarios 17 14,687.50
banco 02 14,687.50
p/r el pago de sueldos y salarios s/cheque #4500
31-03-2010 42
debito fiscal 11 306,858.00
credito fiscal 10 1,539.90
banco 02 305,318.10
p/r el cierre de los debitos y creditos fiscales
y pago del I.V.A del mes de marzo
01-04-2010 43
caja 01 20,322.40
descuento sobre ventas 23 855.00
ventas 12 19,000.00
debito fiscal 11 2,177.40
p/r la venta de mercancias al sr. Carlos otorgando
un descuento de 4,5% segun factura#011
02-04-2010 44
cuentas por cobrar 16 17,992.80
rebajas sobre ventas 14 935.00
ventas 12 17,000.00
debito fiscal 11 1,927.80
p/r la venta de mercancia a credito a la Sr. Rosa
Perez segun factura#012 con descuento del 5,5%
VAN.. 5,006,400.45 ###
VIENEN… 5,006,400.45 ###
04-04-2010 45
compra 09 12,800.00
credito fiscal 10 1,489.92
descuento sobre compras 13 384.00
caja 01 13,905.92
p/r la compra de mercancia en ''la mejor C.A'' con
un descuento del 3%
10-04-2010 46
cuentas por cobrar 16 26,376.00
debito fiscal 11 2,826.00
ventas 12 23,550.00
p/r venta de mercancia a credito s/factura#013
11-04-2010 47
caja 01 42,240.80
cuentas por cobrar 16 42,240.80
p/r las facturas a credito los dias 10-04 y 02-04
14-04-2010 48
honorarios profesionales 20 7,890.00
banco 02 7,890.00
p/r la cancelacion al Ing. Carlos Zapata por
concepto de mantenimiento a los equipos de
oficina segun factura#9903 y segun cheque #2219
16-04-2010 49
Sueldos y salarios 17 14,687.50
banco 2 14,687.50
p/r el pago de sueldos y salarios s/cheque#3992
17-04-2010 50
compras 09 47,000.00
credito fiscal 10 5,477.57
descuento sobre compras 13 1,353.60
cuentas por pagar 15 51,123.97
p/r la compra de mercancias en la comercial "el
oferton del dia C.A" según factura #6614
17-04-2010 51
cuentas por cobrar 16 77,420.00
descuento sobre ventas 23 875.00
debito fiscal 11 8,295.00
ventas 12 70,000.00
p/r la venta de mercancia a la factura #014
otorgando un descuento del 1,25% a la
distribuidora "El buen vivir C.A"
VAN… 5,242,657.24 ###
VIENEN… 5,242,657.24 ###
20-04-2010 52
Banco 02 19,668.60
cuentas por cobrar 16 19,668.60
p/r la cancelacion del 75% de las facturas
pendiente de cobro
23-04-2010 53
cuentas por pagar 15 433.00
caja 01 433.00
p/r la cancelacion al abasto "el rayo C.A" segun
factura #5547 por articulos de limpieza
25-04-2010 54
cuentas por pagar 15 28,761.98
banco 02 28,761.98
p/r cancelacion de todas las facturas pendientes
de pago
26-04-2010 55
cuentas por cobrar accionistas 27 16,370.00
banco 02 16,370.00
p/r cheque #4478 emitido a la socia Oriana romero
29-04-2010 56
banco 02 15,960.00
caja 01 15,960.00
debito fiscal 11 3,420.00
ventas 12 28,500.00
p/r la venta de mercancia segun factura #015
30-04-2010 57
sueldos y salarios 17 14,687.50
banco 02 14,687.50
p/r la cancelacion de la quincena empleados
30-04-2010 58
debito fiscal 11 18,646.20
credito fiscal 10 6,967.49
banco 02 11,678.71
p/r el cierre de los debitos y creditos fiscales
y pago del I.V.A
01-05-2010 59
caja 01 62,608.00
debito fiscal 11 6,708.00
ventas 12 55,900.00
p/r la venta de mercancia segun factura #016
VAN… 5,435,752.52 ###
VIENEN… 5,435,752.52 ###
03-05-2010 60
inversiones temporales 28 8,250.00
caja 01 8,250.00
p/r la compra de accion en el club tenis con valor
nominal de 25000 #de accion099 a Juana
06-05-2010 61
banco 02 68,575.07
caja 01 68,575.07
p/r deposito en el banco segun deposito #5959
08-05-2010 62
galpon en construccion 29 181,500.00
credito fiscal 10 21,780.00
caja 01 3,500.00
banco 02 39,956.00
efectos por pagar 30 159,824.00
p/r la compra de galpon en construccion en la
zona industrial d paramillo segun
documento #147145 y segun cheque #3322
10-05-2010 63
Banco 02 69,440.00
debito fiscal 11 7,440.00
ventas 12 62,000.00
p/r la venta de mercancia segun cheque #6061
12-05-2010 64
compras 09 11,750.00
credito fiscal 10 1,410.00
cuentas por pagar 15 13,160.00
p/r la compra de mercancia para la venta segun
factura #7875 a la inversora "el gran remate C.A"
15-05-2010 65
sueldos y salarios 17 14,687.50
banco 02 14,687.50
p/r la cancelacion del mes segun cheque #8988
16-05-2010 66
cuentas por pagar 15 1,250.00
credito fiscal 10 150.00
caja 01 1,400.00
p/r la cancelacion de factura a la empresa
el gran pincel
VAN… 5,814,545.09 ###
VIENEN… 5,814,545.09 ###
19-05-2010 67
caja 01 3,750.00
cuentas por cobrar empleados 25 3,750.00
p/r la cancelacion del 50% del
prestamo del empleado Dennys Garcia
26-05-2010 68
compras 09 7,900.00
credito fiscal 10 948.00
banco 02 8,848.00
p/r la compra en la ferreteria ''pico de madera C.A"
segun cheque #2369 y segun factura #6635
29-05-2010 69
banco 02 112,000.00
debito fiscal 11 12,000.00
ventas 12 100,000.00
p/r la venta de mercancia segun factura #017 a la
Sra Ana marquez segun cheque #0531
31-05-2010 70
sueldos y salarios 17 14,687.50
banco 02 14,687.50
p/r la cancelacion de sueldos y salarios
31-05-2010 71
debito fiscales 11 26,148.00
creditos fiscales 10 24,288.00
banco 02 1,860.00
p/r el cierre de los debitos y creditos fiscales y
pago del I.V.A al mes de mayo
02-06-2010 72
caja 01 23,016.00
ventas 12 20,550.00
debito fiscal 11 2,466.00
p/r la venta de mercancia segun factura #017
03-06-2010 73
intereses pagado por anticipado 31 10,250.00
comisiones bancarias 32 2,000.00
banco 02 187,750.00
credito bancario por pagar 33 200,000.00
p/r cedito otorgado por el banco "el tesoro del dia"
con amortizacion de 1 ano con el 1% de interes
VAN… 6,202,994.59 ###
VIENEN… 6,202,994.59 ###
05-06-2010 74
compras 09 29,350.00
credito fiscal 10 3,282.00
rebaja sobre compra 21 2,000.00
banco 02 30,632.00
p/r compra de mercancias en el almacen
el templo de la rebaja C.A con una rebaja
de 2000bsf
08-06-2010 75
cuentas por cobrar 16 17,897.60
ventas 12 15,980.00
debito fiscal 11 1,917.60
p/r la venta de mercancia a credito a la sra.
Claudia buen dia segun factura #018
10-06-2010 76
banco 02 41,160.44
caja 01 41,160.44
p/r el deposito en el banco del 30% del efectivo en
caja para la fecha
13-06-2010 77
articulos de limpieza 34 190.00
caja 01 190.00
p/r compra de articulos de limpieza
15-06-21010 78
sueldos y salarios 17 16,890.63
banco 02 16,890.63
p/r el pago quincenal de los sueldos y salarios
19-06-2010 79
caja 01 4,092.50
cuentas por cobrar accionistas 27 4,092.50
p/r la cancelacion del 25% de las cuentas por
cobrar accionistas
20-06-2010 80
cuentas por cobrar empleados 25 6,500.00
banco 02 6,500.00
p/r prestamo otorgado a la empleada marisol
contreras
26-06-2010 81
gastos de representacion 35 12,000.00
credito fiscal 10 1,440.00
banco 02 13,440.00
p/r la cancelacion de boletos aereos a la agencia

3. de viajes "el avion d epapel C.A" de la junta
directiva segun factura #7221 y segun
cheque #8722
VAN… 6,335,797.75 ###
VIENEN… 6,335,797.75 ###
27-06-2010 82
caja 01 10,738.56
cuentas por cobrar 16 10,738.56
p/r la cancelacion del 60% de las cuentas por
cobrar del dia 08-06
28-06-2010 83
servicios publicos 18 5,750.00
caja 01 5,750.00
p/r la factura# 2647 CADELA
30-06-2010 84
sueldos y salarios 17 16,890.63
banco 02 16,890.63
p/r el pago de la segunda quincena del mes
30-06-2010 85
debitos fiscales 11 4,383.60
creditos fiscales 10 4,722.00
banco 02 338.40
p/r el cierre de los creditos y debitos fiscales
y pago del I.V.A
01-07-2010 86
compras 09 40,295.00
creditos fiscales 10 4,722.74
descuento sobre compras 13 938.87
cuentas por pagar 15 44,078.86
p/r la compra de mercancia a credio en la
comercial ''la oferta redonda'' s/factura#7878
02-07-2010 87
cuentas por cobrar 16 73,950.44
descuento sobre ventas 23 3,067.82
debitos fiscales 11 7,923.26
venta 12 69,095.00
p/r la venta de mercancias al sr. Pedro Perdomo
a credito segun factura#019
05-07-2010 88
articulos de oficina 06 955.00
caja 01 955.00
p/r la compra de varios articulos en la libreria
''el buen lector C.A'' segun factura#3021
08-07-2010 89
articulos de limpieza 34 730.00
caja 01 730.00
p/r la cancelacion al abasto ''3 esquinas'' segun
factura#7755 en efectivo
VAN… 6,497,619.93 ###
VIENEN… 6,497,619.93 ###
10-07-2010 90
cuentas por pagar 15 10,295.00
banco 02 10,295.00
p/r la cancelacion de cuentas pendientes de pago
en la empresa, segun cheque#2266
11-07-2010 91
cuentas por cobrar accionistas 27 20,295.00
banco 02 20,295.00
p/r cheque por concepto de prestamo a la socia
Yannis Zambrano segun cheque#7878
12-07-2010 92
caja 01 9,688.00
rebaja sobre ventas 14 525.00
debito fiscal 11 1,038.00
ventas 12 9,175.00
p/r la venta de mercancias a la sra. Nicolasa
Ramirez segun Factura#020
15-07-2010 93
sueldos y salarios 17 16,890.62
banco 02 16,890.62
p/r la primera quincena del mes
18-07-2010 94
caja 01 43,655.45
cuentas por cobrar 16 43,655.45
p/r cobra en efectivo las cuentas correspondientes
al dia 02-07-2010
20-07-2010 95
cuentas por pagar 15 22,039.43
banco 02 22,039.43
p/r la cancelacion del 50% de la factura del 01-07
segun cheque#6698
25-07-2010 96
banco 02 22,850.00
caja 01 22,850.00
p/r el deposito en el banco con fondos de caja
s/deposito#33548
30-07-2010 97
caja 01 2,795.00
cuentas por cobrar empleados 25 2,795.00
p/r cancelacion de un prestamo otorgado a
un empleado
31-07-2010 98
sueldos y salarios 17 17,685.62
banco 02 17,685.62
p/r la cancelacion de la segunda quincena del
mes con aumento de 500 bsf
VAN… 6,664,339.05 ###
VIENEN… 6,664,339.05 ###
31-07-2010 99
debitos fiscales 11 8,961.26
creditos fiscales 10 4,722.74
banco 02 4,238.53
p/r el cierre de los debitos y los creditos fiscales y
el pago del I.V.A
01-08-2010 100
caja 01 27,882.40
debitos fiscales 11 2,987.40
ventas 12 24,895.00
p/r la venta de mercancia a la señora Luisa perez
según factura#021
03-08-2010 101
terreno 04 65,295.00
creditos fiscales 10 7,835.40
caja 01 4,895.00
banco 02 30,295.00
efectos por pagar 30 37,940.40
p/r la compra de un terreno en la zona industrial
de puente real según documento#356988978 en
efectivo, según cheque#36979 y se firma un
pagare con lapso a un año
05-08-2010 102
banco 02 1,223.75
caja 01 1,223.75
p/r el deposito del 25% del efectivo en caja para el
dia 03-08 según deposito#44667
09-08-2010 103
banco 02 85,663.00
descuento sobre ventas 23 2,093.51
debitos fiscales 11 42,831.50
ventas 12 44,925.00
p/r la venta de mercancia al Sr. Carlos Quintero
otorgando un descuento de 4,66% según
cheque#6061 y según factura#021
12-08-2010 104
compras 09 13,285.00
creditos fiscales 10 1,594.20
banco 02 14,879.20
p/r la compra de mercancia para la venta según
cheque#4578
16-08-2010 105
sueldos y salarios 17 17,685.62
banco 02 17,685.62
p/r la primera quincena del mes según
cheque8289
VAN… 6,895,858.19 ###
VIENEN… 6,895,858.19 ###
22-08-2010 106
comisiones sobre ventas 36 7,245.00
banco 02 7,245.00
P/r cancelacion al sr. Guaicaipuro Torres, según
cheque#01069
26-08-2010 107
herramientas de trabajo 37 7,750.00
caja 01 1,750.00
banco 02 6,000.00
p/r la compra de herramientas de trabajo
en madeco según factura#33478 y según
cheque#900078
29-08-2010 108
banco 02 23,248.20
caja 01 12,295.00
debito fiscal 11 3,808.20
ventas 12 31,735.00
p/r la venta de mercancia al almacen la quemazon
C.A según factura#022 y según cheque#80075
31-08-2010 109
sueldos y salarios 17 17,685.62
banco 02 17,685.62
p/r el pago de la segunda quincena del mes
31-08-2010 110
debito fiscal 11 49,627.10
credito fiscal 10 9,429.60
banco 02 40,197.50
p/r los cierres de los creditos y debitos fiscales
y pago del I.V.A
01-09-2010 111
caja 01 16,570.40
debito fiscal 11 1,775.40
ventas 12 14,795.00
p/r la venta de mercancia al Sr. Francisco Parra
segun factura#023
05-09-2010 112
compras 09 10,245.00
credito fiscal 10 1,205.40
rebaja sobre compra 21 200.00
banco 02 11,250.40
p/r la compra de mercancias en el almacen
'la mansion de la rebaja C.A'' segun
factura#687987 se recibe una rebaja de 200bsf
VAN… 7,041,729.91 ###
VIENEN… 7,041,729.91 ###
08-09-2010 113
cuentas por cobrar 16 19,236.00
debito fiscal 11 2,061.00
ventas 12 17,175.00
p/r la venta de mercancia a credito segun
factura#024 a inversiones ''el cielo azul''
10-09-2010 114
banco 02 2,485.50
caja 01 2,485.50
p/r deposito al banco segun deposito#090789 el
15% del efectivo en caja al dia 08-09
12-09-2010 115
articulos de limpieza 34 790.00
caja 01 790.00
p/r la compra de varios articulos de limpieza por
bs790 en el abasto ''3 esquinas'' segun factura
#6655
14-09-2010 116
gastos publicitarios 38 2,655.00
credito fiscal 10 318.60
caja 01 2,973.60
p/r cancelacion a la emisora ''la voz del universo C.A''
por concepto de cuna publicitaria por un lapso de
un ano
un ano
15-09-2010 117
sueldos y salarios 17 17,685.62
banco 02 17,685.62
p/r la primera quincena del mes
18-09-2010 118
caja 01 32,572.50
cuentas por cobrar accionistas 27 32,572.50
p/r la cancelacion de todos las deudas
de los accionistas
20-09-2010 119
caja 01 7,455.00
cuentas por cobrar empleados 25 7,455.00
p/r la cancelacion de todos los prestamos a
los empleados
26-09-2010 120
caja 01 56,228.41
cuentas por cobrar 16 56,228.41
p/r el cobro del 40% de las facturas pendientes
de cobro en efectivo
27-09-2010 121
servicios publicos 18 3,295.00
caja 01 3,295.00
p/r la cancelacion a CANTV segun factura#09939
VAN… 7,184,451.54 ###
VIENEN… 7,184,451.54 ###
28-09-2010 122
banco 02 194,740.15
caja 01 194,740.15
p/r el deposito en el banco numero#0909 con fondos
de caja
30-09-2010 123
sueldos y salarios 17 20,338.46
banco 02 20,338.46
p/r la cancelacion de la segunda quincena del
mes con un aumento del 15%
30-09-2010 124
debito fiscal 11 3,836.40
credito fiscal 10 1,524.00
banco 02 2,312.40
p/r los cierres de los debitos y los creditos y
el pago del I.V.A
01-10-2010 125
banco 02 323,957.20
descuento sobre ventas 23 5,752.50
debito fiscal 11 34,709.70
ventas 12 295,000.00
p/r la venta segun factura#025 al almacen
Traky C.A con un descuento de 1,95%
05-10-2010 126
almacenaje sobre compras 39 7,000.00
seguros sobre compras 40 13,500.00
fletes sobre compra 41 23,500.00
acarreo sobre compras 42 1,350.00
credito fiscal 10 5,442.00
caja 01 1,350.00
banco 02 49,442.00
p/r los gastos sobre compras
10-10-2010 127
banco 02 81,900.00
rebaja sobre ventas 14 1,875.00
debito fiscal 11 8,775.00
ventas 12 75,000.00
p/r la venta de mercancia al sr. Perez segun factura
#026 con rebaja de 2,5%
11-10-2010 128
banco 02 88,256.00
rebaja sobre ventas 14 1,200.00
debito fiscal 11 9,456.00
ventas 12 80,000.00
p/r la venta segun factura#027 con 1,5%
VAN… 7,957,099.26 ###
VIENEN… 7,957,099.26 ###
12-10-2010 129
banco 02 77,277.20
rebaja sobre venta 13 2,502.50
debito fiscal 11 8,279.70
venta 12 71,500.00
p/r la venta de mercancias segun factura #028 al sr
ramon con una rebaja de 3,5%
13-10-2010 130
compras 09 20,000.00
credito fiscal 10 2,335.20
descuento sobre compras 13 540.00
banco 02 21,795.20
p/r la compra de mercancia segun cheque #01325 con
con un descuento del 2,7%
14-10-2010 131
compras 09 31,550.00
credito fiscal 10 3,719.75
descuento sobre compras 13 552.13
banco 02 34,717.62
p/r la compra de mercancia segun cheque#03485 con
un descuento del 1,75%
15-10-2010 132
sueldos y salarios 17 20,338.46
banco 02 20,338.46
p/r la cancelacion de primera quincena del mes
20-10-2010 133
compras 09 27,500.00
credito fiscal 10 3,201.00
descuento sobre compras 13 825.00
banco 02 29,876.00
p/r la compra de mercancia segun cheque #0138954
con descuento del 3%
26-10-2010 134
servicios publicos 18 20,338.46
banco 02 20,338.46
p/r la cancelacion de la factura CADELA
28-10-2010 135
banco 02 47,672.54
caja 01 47,672.54
p/r el deposito del 75% del efectivo en caja hasta la
fecha deposito #315183
VAN… 8,213,534.36 ###
VIENEN… 8,213,534.36 ###
31-10-2010 136
sueldos y salarios 17 20,338.46
banco 02 20,338.46
p/r la cancelacion de la segunda quincena del mes
31-10-2010 137
debitos fiscales 11 61,220.40
creditos fiscales 10 14,697.95
banco 02 46,522.46
p/r el cierre de los debitos y creditos fiscales y pago
del I.V.A
01-11-2010 138
banco 02 87,053.43
rebaja sobre venta 14 1,223.73
debitos fiscales 11 9,327.15
venta 12 78,950.00
p/r la venta de mercancias a la sra. Leonor Perez
con una rebaja de 1,55% según factura #029
04-11-2010 139
banco 02 94,617.60
rebaja sobre venta 14 3,520.00
debito fiscal 11 10,137.60
venta 12 88,000.00
p/r la venta de mercancias según factura#030 con
una rebaja de 4%
10-11-2010 140
banco 02 96,264.00
rebaja sobre venta 14 4,050.00
debito fiscal 11 10,314.00
venta 12 90,000.00
p/r la venta de mercancias según factura#031 con
una rebaja del 4,5%
12-11-2010 141
servicios publicos 18 7,580.00
banco 02 7,580.00
p/r el pago de CANTV
15-11-2010 142
sueldos y salarios 17 20,338.46
banco 02 20,338.46
p/r la primero quincena del mes
16-11-2010 143
compra 09 35,000.00
creditos fiscales 10 4,084.50
descuento sobre compras 13 962.50
banco 02 38,122.00
p/r la compra de mercancias en la comercial ``El rey
del Plastico C.A`` según cheque#8790 con un
descuento del 2,75%
VAN… 8,648,824.94 ###
VIENEN… 8,648,824.94 ###
20-11-2010 144
compra 09 25,750.00
creditos fiscales 10 3,043.65
descuento sobre compras 13 386.25
banco 02 28,407.40
p/r la compra de mercancias según cheque#76876
con un descuento de 1,5%
28-11-2010 145
compra 09 27,950.00
creditos fiscales 10 3,260.09
descuento sobre compras 13 782.60
banco 02 30,427.49
p/r la compra de merancias según cheque#8890 con
un descuento de 2,8%
30-11-2010 146
sueldos y salarios 17 20,338.46
banco 02 20,338.46
p/r la segunda quincena del mes
30-11-2010 147
debito fiscal 11 29,778.75
creditos fiscales 10 10,388.24
banco 02 19,390.52
p/r los cierres de los debitos y los creditos fiscales
y el pago del IVA
01-12-2010 148
banco 02 79,274.16
rebaja sobre venta 14 2,719.50
debito fiscal 11 8,493.66
venta 12 73,500.00
p/r la venta de mercancia al señor Luis zambrano
según Factura #032 con una rebaja de 3,7%
06-12-2010 149
banco 02 98,956.17
rebaja sobre venta 14 1,546.28
debito fiscal 11 10,602.45
venta 12 89,900.00
p/r la venta de mercancia según factura #033 con
una rebaja de 1,72%
10-12-2010 150
banco 02 90,535.20
rebaja sobre venta 14 4,165.00
debito fiscal 11 9,700.20
venta 12 85,000.00
p/r la venta de mercancia al señor Carlos suarez
según factura #034 con una rebaja del 4,9%
VAN… 9,036,142.20 ###
VIENEN… 9,036,142.20 ###
12-12-2010 151
Servicios publicos 18 5,500.00
Banco 02 5,500.00
p/r pago a HSO
15-12-2010 152
sueldos y salarios 17 22,372.31
banco 02 22,372.31
p/r la primera quincena del mes con un aumento del
10%
17-12-2010 153
Compra 09 28,900.00
credito fiscal 10 3,388.24
descuento sobre compra 13 664.70
banco 02 31,623.54
p/r la compra de mercancia en la empresa "Yon-yen
C.A" según cheque #5328 con un descuento del
2,3%
20-12-2010 154
Compra 09 33,000.00
credito fiscal 10 3,887.53
descuento sobre compra 13 603.90
banco 02 36,283.63
28-12-2010 155
compra 09 25,200.00
credito fiscal 10 2,934.79
descuento sobre compra 13 743.40
banco 02 27,391.39
la compra de mercancia según cheque#4245 con un
descuento del 2,95%
30-12-2010 156
sueldos y salarios 17 24,609.54
banco 02 24,609.54
p/r el pago de la seguna quincena del mes con un
aumento del 10%
31-12-2010 157
banco 02 8,390.00
caja 01 8,390.00
p/r deposito en el banco según deposito #51214
VAN… 9,194,324.60 ###
VIENEN… 9,194,324.60 ###
31-12-2010 158
Debitos fiscales 11 28,796.31
Creditos fiscales 10 10,210.56
banco 02 18,585.75
p/r el cierre de los debitos y creditos fiscales y pago
del I.V.A
31-12-2010 159
alquileres pagados por ant. Gastos 43 43,137.50
alquileres pag. Por anticipado 24 43,137.50
p/r el ajuste de los alquileres pagados por anticipado
31-12-2010 160
intereses pagados por anti. Gastos 44 5,125.00
intereses pagados por anticipado 31 5,125.00
p/r el ajuste de los intereses pagados por anticipado
31-12-2010 161
sueldos y salarios 17 4,133.00

4. sueldos y salarios por pagar 45 4,133.00
p/r el ajuste de los sueldos y salarios pendientes de
pago
31-12-2010 162
prestaciones sociales gastos 46 68,025.17
prestaciones sociales por pagar 47 68,025.17
p/r el ajuste de las prestaciones sociales
correspondientes a la fecha
31-12-2010 163
articulos de oficina gastos 48 1,931.00
articulos de oficina 06 1,931.00
p/r el ajuste de los articulos de oficina
31-12-2010 164
provicion para cuentas incobrables 49 80,184.53
cuentas por cobrar 16 80,184.53
p/r el auste de la provicion para cuentas incobrables
31-12-2010 165
depreciacion gastos edificio 50 11,250.00
depreciacion acumulada edificio 51 11,250.00
p/r el ajuste de la depreciacion del edificio
31-12-2010 166
depreciacion gastos maquinaria 52 800.00
depreciacion acumulada maquinaria 53 800.00
p/r el ajuste de la depreciacion de la maquinaria
31-12-2010 167
depreciacion gastos vehiculo 54 14,400.00
depreciacion acumulada vehiculo 55 14,400.00
p/r el ajuste de la depreciacion del vehiculo
VAN… 9,452,107.11 ###
VIENEN… 9,452,107.11 ###
31-12-2010 168
depreciacion gastos equipo de oficina 56 1,255.76
depreciacion acumulada equipo de oficina 57 1,255.76
p/r el ajuste de la depreciacion del equipo de oficina
31-12-2010 169
Paso I Costo de Ventas 58 134,275.55
Inventario final de mercancia 59 407,500.00
Descuento sobre compra 13 9,181.95
Rebajas sobre compras 21 3,767.50
Compras 09 509,375.00
almacenaje sobre compra 39 7,000.00
seguro sobre compra 40 13,500.00
fletes sobre compra 41 23,500.00
acarreo sobre compra 42 1,350.00
p/r el cierre de las cuentas nominales del costo por
cierre de ejercicio
31-12-2010 170
Paso II Costo de Ventas 58 678,411.89
Sueldos y salarios 17 412,284.01
Servicios publicos 18 45,388.46
Gastos mantenimiento Vehiculo 19 30,500.00
Honorarios profesionales 20 8,465.00
Gastos mantenimiento edificio 26 11,950.00
comisiones bancarias gastos 32 2,000.00
Gastos de representacion 35 12,000.00
comisiones sobre ventas 36 7,245.00
alquileres pag por anticipado gastos 43 43,137.50
Gastos publicitarios 38 2,655.00
Intereses gastos 44 5,125.00
Prestraciones sociales Gastos 46 68,025.17
Articulo de oficina gastos 48 1,931.00
Depreciacion gasto edificio 50 11,250.00
Depreciacion gasto maquinaria 52 800.00
Depreciacion gasto vehiculo 54 14,400.00
depreciacion gasto equipo de oficina 56 1,255.76
p/r el cierre de las cuentas nominales de gastos por
cierre de ejercicio
31-12-2010 171
Paso III Ganancias y perdidas 60 812,687.44
Costo de ventas 58 812,687.44
p/r el cierre de las cuentas nominales del costo de
ventas y traspaso a la cuenta Ganancias y perdidas
31-12-2010 172
Paso IV Ventas 12 4,367,075.00
Rebajas sobre ventas 14 26,785.76
descuento sobre venta 23 13,531.45
Ganancias y perdidas ###
P/r el cierre de las cuentas nominales de ingreso
31-12-2010 173
Paso V Ganancias y perdidas 3,514,070.35
Utilidad del ejercicio 60 ###
p/r la utilidad obtenida del ejercicio 2010
CUENTAS T Costo de Ventas
134,275.55
678,411.89
812,687.44 812,687.44
Ganancias y Perdidas
812,687.44 ###
3,514,070.35 ###
Fuente los autores

5. fecha Descripcion ref debe haber saldo
01-01-2010 según libro diario 1/1 20,000.00 20,000.00
06-01-2010 según libro diario 4/2 9,469.60 10,530.40
07-01-2010 según libro diario 5/2 12,181.40 22,711.80
17-01-2010 según libro diario 9/3 19,500.00 3,211.80
20-01-2010 según libro diario 10/4 1,650.00 1,561.80
23-01-2010 según libro diario 12/4 575.00 986.80
24-01-2010 según libro diario 13/4 500.00 486.80
10-02-2010 según libro diario 23/6 170.38 316.42
12-02-2010 según libro diario 24/6 21,293.86 21,610.28
17-02-2010 según libro diario 27/7 33,790.40 55,400.68
28-02-2010 según libro diario 30/7 14,687.50 40,713.18
28-02-2010 según libro diario 31/7 3,049.85 37,663.34
01-03-2010 según libro diario 32/7 3,024.00 34,639.34
03-03-2010 según libro diario 33/8 7,500.00 27,139.34
15-03-2010 según libro diario 36/8 14,687.50 12,451.84
17-03-2010 según libro diario 37/8 11,950.00 501.83
19-03-2010 según libro diario 38/9 10,393.56 10,895.40
22-03-2010 según libro diario 40/9 42,000.00 52,895.40
01-04-2010 según libro diario 43/10 20,322.40 73,217.80
04-04-2010 según libro diario 45/10 13,905.92 59,311.88
11-04-2010 según libro diario 47/11 42,240.80 101,552.68
23-04-2010 según libro diario 53/11 433.00 101,119.68
29-04-2010 según libro diario 56/12 15,960.00 117,079.68
01-05-2010 según libro diario 59/13 62,608.00 179,687.68
03-05-2010 según libro diario 60/13 8,250.00 171,437.68
06-05-2010 según libro diario 61/13 68,575.07 102,862.61
08-05-2010 según libro diario 62/13 3,500.00 99,362.61
16-05-2010 según libro diario 65/14 1,400.00 97,962.61
19-05-2010 según libro diario 66/14 3,750.00 101,712.61
02-06-2010 según libro diario 72/15 23,016.00 124,728.61
10-06-2010 según libro diario 76/16 41,160.44 83,568.17
13-06-2010 según libro diario 77/16 190.00 83,378.17
19-06-2010 según libro diario 79/16 4,092.50 87,470.67
27-06-2010 según libro diario 82/17 10,738.56 98,209.23
28-06-2010 según libro diario 83/17 5,750.00 92,459.23
05-07-2010 según libro diario 88/18 955.00 91,504.23
08-07-2010 según libro diario 89/18 730.00 90,774.23
12-07-2010 según libro diario 92/19 9,688.00 100,462.23
18-07-2010 según libro diario 94/19 43,655.45 144,117.68
25-07-2010 según libro diario 96/19 22,850.00 121,267.68
30-07-2010 según libro diario 97/19 2,795.00 124,062.68
01-08-2010 según libro diario 100/20 27,882.40 151,945.08
03-08-2010 según libro diario 101/20 4,895.00 147,050.08
05-08-2010 según libro diario 102/20 1,223.75 145,826.33
26-08-2010 según libro diario 107/21 1,750.00 144,076.33
29-08-2010 según libro diario 108/22 12,295.00 156,371.33
01-09-2010 según libro diario 111/22 16,570.40 172,941.73
10-09-2010 según libro diario 114/23 2,485.50 170,456.23
12-09-2010 según libro diario 115/23 790.00 169,666.23
14-09-2010 según libro diario 116/23 2,973.60 166,692.63
18-09-2010 según libro diario 118/23 32,572.50 199,265.13
20-09-2010 según libro diario 119/24 7,455.00 206,720.13
26-09-2010 según libro diario 120/24 56,228.41 262,948.54
27-09-2010 según libro diario 121/24 3,295.00 259,653.54
28-09-2010 según libro diario 122/24 194,740.15 64,913.38
05-10-2010 según libro diario 126/25 1,350.00 63,563.38
28-10-2010 según libro diario 135/27 47,672.54 15,890.85
31-12-2010 según libro diario 157/32 8,390.00 7,500.85

6. fecha descripcion ref debe haber saldo
01-01-2010 según libro diario 1/1 100,000.00 100,000.00
02-01-2010 según libro diario 2/2 12,880.00 87,120.00
05-01-2010 según libro diario 3/2 17,920.00 105,040.00
15-01-2010 según libro diario 8/3 11,750.00 93,290.00
17-01-2010 según libro diario 9/3 19,500.00 112,790.00
22-01-2010 según libro diario 11/4 34,160.00 78,630.00
24-01-2010 según libro diario 13/4 500.00 79,130.00
24-01-2010 según libro diario 14/4 22,400.00 101,530.00
25-01-2010 según libro diario 15/4 6,720.00 94,810.00
26-01-2010 según libro diario 16/5 42,448.00 137,258.00
27-01-2010 según libro diario 17/5 21,056.00 116,202.00
28-01-2010 según libro diario 18/5 11,750.00 104,452.00
31-01-2010 según libro diario 19/5 1,682.55 102,769.45
04-02-2010 según libro diario 22/6 17,580.64 85,188.81
10-02-2010 según libro diario 23/6 170.38 85,359.19
15-02-2010 según libro diario 25/6 11,750.00 73,609.19
15-02-2010 según libro diario 26/6 49,300.00 24,309.19
20-02-2010 según libro diario 28/7 21,168.00 3,141.19
25-02-2010 según libro diario 29/7 1,275.00 1,866.19
05-03-2010 según libro diario 34/8 22,008.00 23,874.19
10-03-2010 según libro diario 35/8 11,348.40 12,525.79
19-03-2010 según libro diario 38/9 10,393.56 2,132.23
20-03-2010 según libro diario 39/9 2,800,000.00 2,802,132.23
29-03-2010 según libro diario 41/9 14,687.50 2,787,444.73
31-03-2010 según libro diario 42/9 305,318.10 2,482,126.63
14-04-2010 según libro diario 48/11 7,890.00 2,474,236.63
16-04-2010 según libro diario 49/11 14,687.50 2,459,549.13
20-04-2010 según libro diario 52/12 19,668.60 2,479,217.73
25-04-2010 según libro diario 54/12 28,761.98 2,450,455.75
26-04-2010 según libro diario 55/12 16,370.00 2,434,085.75
29-04-2010 según libro diario 56/12 15,960.00 2,450,045.75
30-04-2010 según libro diario 57/12 14,687.50 2,435,358.25
30-04-2010 según libro diario 58/12 11,678.71 2,423,679.54
06-05-2010 según libro diario 61/13 68,575.07 2,492,254.61
08-05-2010 según libro diario 62/13 39,956.00 2,452,298.61
10-05-2010 según libro diario 63/14 69,440.00 2,521,738.61
15-05-2010 según libro diario 65/14 14,687.50 2,507,051.11
26-05-2010 según libro diario 68/14 8,848.00 2,498,203.11
29-05-2010 según libro diario 69/15 112,000.00 2,610,203.11
31-05-2010 según libro diario 70/15 14,687.50 2,595,515.61
31-05-2010 según libro diario 71/15 1,860.00 2,593,655.61
03-06-2010 según libro diario 73/15 187,750.00 2,781,405.61

7. 05-06-2010 según libro diario 74/16 30,632.00 2,750,773.61
10-06-2010 según libro diario 76/16 41,160.44 2,791,934.05
15-06-2010 según libro diario 78/16 16,890.63 2,775,043.42
20-06-201- según libro diario 80/17 6,500.00 2,768,543.42
26-06-2010 según libro diario 81/17 13,440.00 2,755,103.42
30-06-2010 según libro diario 84/17 16,890.63 2,738,212.80
30-06-2010 según libro diario 85/17 338.40 2,738,551.20
10-07-2010 según libro diario 90/18 10,295.00 2,728,256.20
11-07-2010 según libro diario 91/19 20,295.00 2,707,961.20
15-07-2010 según libro diario 93/19 16,890.62 2,691,070.58
20-07-2010 según libro diario 95/19 22,039.43 2,669,031.15
25-07-2010 según libro diario 96/19 22,850.00 2,691,881.15
31-07-2010 según libro diario 98/20 17,685.62 2,674,195.53
31-07-2010 según libro diario 99/21 4,238.53 2,669,957.00
03-08-2010 según libro diario 101/20 30,295.00 2,639,662.00
05-08-2010 según libro diario 102/20 1,223.75 2,640,885.75
09-08-2010 según libro diario 103/21 85,663.00 2,726,548.75
12-08-2010 según libro diario 104/21 14,879.20 2,711,669.55
16-08-2010 según libro diario 105/21 17,685.62 2,693,983.93
22-08-2010 según libro diario 106/21 7,245.00 2,686,738.93
26-08-2010 según libro diario 107/21 6,000.00 2,680,738.93
29-08-2010 según libro diario 108/22 23,248.20 2,703,987.13
31-08-2010 según libro diario 109/22 17,685.62 2,686,301.51
31-08-2010 según libro diario 110/22 40,197.50 2,646,104.01
05-09-2010 según libro diario 112/22 11,250.40 2,634,853.61
10-09-2010 según libro diario 114/23 2,485.50 2,637,339.11
15-09-2010 según libro diario 117/23 17,685.62 2,619,653.49
28-09-2010 según libro diario 122/24 194,740.15 2,814,393.64
30-09-2010 según libro diario 123/24 20,338.46 2,794,055.18
31-09-2010 según libro diario 124/24 2,312.40 2,791,742.78
01-10-2010 según libro diario 125/25 323,957.20 3,115,699.98
05-10-2010 según libro diario 126/25 49,442.00 3,066,257.98
10-10-2010 según libro diario 127/25 81,900.00 3,148,157.98
11-10-2010 según libro diario 128/25 88,256.00 3,236,413.98
12-10-2010 según libro diario 129/26 77,277.20 3,313,691.18
13-10-2010 según libro diario 130/26 21,795.20 3,291,895.98
14-10-2010 según libro diario 131/26 34,717.62 3,257,178.36
15-10-2010 según libro diario 132/26 20,338.46 3,236,839.89
20-10-2010 según libro diario 133/26 29,876.00 3,206,963.89
26-10-2010 según libro diario 134/27 20,338.46 3,186,625.43
28-10-2010 según libro diario 135/27 47,672.54 3,234,297.97
31-10-2010 según libro diario 136/27 20,338.46 3,213,959.51
31-10-2010 según libro diario 137/27 46,522.46 3,167,437.05
01-11-2010 según libro diario 138/27 87,053.43 3,254,490.48

8. 04-11-2010 según libro diario 139/28 94,617.60 3,349,108.08
10-11-2010 según libro diario 140/28 96,264.00 3,445,372.08
12-11-2010 según libro diario 141/28 7,580.00 3,437,792.08
15-11-2010 según libro diario 142/28 20,338.46 3,417,453.62
16-11-2010 según libro diario 143/28 38,122.00 3,379,331.62
20-11-2010 según libro diario 144/29 28,407.40 3,350,924.22
28-11-2010 según libro diario 145/29 30,427.49 3,320,496.73
30-11-2010 según libro diario 146/29 20,338.46 3,300,158.27
30-11-2010 según libro diario 147/29 19,390.52 3,280,767.76
01-12-2010 según libro diario 148/30 79,274.16 3,360,041.92
06-12-2010 según libro diario 149/30 98,956.17 3,458,998.09
10-12-2010 según libro diario 150/30 90,535.20 3,549,533.29
12-12-2010 según libro diario 151/30 5,500.00 3,544,033.29
15-12-2010 según libro diario 152/31 22,372.31 3,521,660.98
17-12-2010 según libro diario 153/31 31,623.54 3,490,037.44
20-12-2010 según libro diario 154/31 36,283.63 3,453,753.81
28-12-2010 según libro diario 155/31 27,391.39 3,426,362.42
30-12-2010 según libro diario 156/32 24,609.54 3,401,752.88
31-12-2010 según libro diario 157/32 8,390.00 3,410,142.88
31-12-2010 según libro diario 158/32 18,585.75 3,391,557.13

9. fecha descripcion ref debe haber saldo
01-01-2010 según libro diario 1/1 10,000.00 10,000.00

10. fecha descripcion ref debe haber saldo
01-01-2010 según libro diario 1/1 200,000.00 200,000.00
03-08-2010 según libro diario 101/20 65,295.00 265,295.00

11. fecha descripcion ref debe haber saldo
01-01-2010 según libro diario 1/1 700,000.00 700,000.00

12. fecha descripcion ref debe haber saldo
01-01-2010 según libro diario 1/1 6,000.00 6,000.00
01-03-2010 según libro diario 32/6 2,700.00 8,700.00
05-07-2010 según libro diario 88/18 955.00 9,655.00
31-12-2010 según libro diario 163/33 1,931.00 7,724.00

13. fecha descripcion ref debe haber saldo
01-01-2010 según libro diario 1/1 180,000.00 180,000.00

14. CAPITAL SOCIAL(08)
fecha descripcion ref debe haber saldo
01-01-2010 según libro diario 1/1 1,216,000.00 1,216,000.00

15. COMPRAS(09)
Fecha descripcion ref debe haber saldo
02-01-2010 según libro diario 2/2 11,500.00 11,500.00
06-01-2010 según libro diario 4/2 8,900.00 20,400.00
10-01-2010 según libro diario 6/3 4,000.00 24,400.00
25-01-2010 según libro diario 15/4 6,000.00 30,400.00
27-01-2010 según libro diario 17/5 20,000.00 50,400.00
02-02-2010 según libro diario 21/6 21,000.00 71,400.00
10-03-2010 según libro diario 35/8 10,500.00 81,900.00
04-04-2010 según libro diario 45/10 12,800.00 94,700.00
17-04-2010 según libro diario 50/11 47,000.00 141,700.00
12-05-2010 según libro diario 64/14 11,750.00 153,450.00
26-05-2010 según libro diario 68/14 7,900.00 161,350.00
05-06-2010 según libro diario 74/16 29,350.00 190,700.00
01-07-2010 según libro diario 86/18 40,295.00 230,995.00
12-08-2010 según libro diario 104/21 13,285.00 244,280.00
05-09-2010 según libro diario 112/22 10,245.00 254,525.00
13-10-2010 según libro diario 130/26 20,000.00 274,525.00
14-10-2010 según libro diario 131/26 31,550.00 306,075.00
20-10-2010 según libro diario 133/26 27,500.00 333,575.00
16-11-2010 según libro diario 143/28 35,000.00 368,575.00
20-11-2010 según libro diario 144/29 25,750.00 394,325.00
28-11-2010 según libro diario 145/29 27,950.00 422,275.00
17-12-2010 según libro diario 153/31 28,900.00 451,175.00
20-12-2010 según libro diario 154/31 33,000.00 484,175.00
28-12-2010 según libro diario 155/31 25,200.00 509,375.00
31-12-2010 según libro diario 509,375.00 0.00

16. CREDITO FISCAL(10)
Candyrelow's C.A
Fecha descripcion ref debe haber saldo
02-01-2010 según libro diario 2/2 1,380.00 1,380.00
06-01-2010 según libro diario 4/2 1,014.60 2,394.60
10-01-2010 según libro diario 6/3 480.00 2,874.60
22-01-2010 según libro diario 11/4 3,660.00 6,534.60
25-01-2010 según libro diario 15/4 720.00 7,254.60
27-01-2010 según libro diario 17/4 2,256.00 9,510.60
31-01-2010 según libro diario 19/5 9,510.60 0.00
02-02-2010 según libro diario 21/6 2,520.00 2,520.00
04-02-2010 según libro diario 22/6 1,883.64 4,403.64
28-02-2010 según libro diario 31/7 4,403.64 0.00
01-03-2010 según libro diario 32/7 324.00 324.00
10-03-2010 según libro diario 35/8 1,215.90 1,539.90
31-03-2010 según libro diario 42/9 1,539.90 0.00
04-04-2010 según libro diario 45/10 1,489.92 1,489.92
17-04-2010 según libro diario 50/11 5,477.57 6,967.49
30-04-2010 según libro diario 58/13 6,967.49 0.00
08-05-2010 según libro diario 62/13 21,780.00 21,780.00
12-05-2010 según libro diario 64/14 1,410.00 23,190.00
16-05-2010 según libro diario 66/14 150.00 23,340.00
26-05-2010 según libro diario 68/14 948.00 24,288.00
31-05-2010 según libro diario 71/15 24,288.00 0.00
05-06-2010 según libro diario 74/16 3,282.00 3,282.00
26-06-2010 según libro diario 81/17 1,440.00 4,722.00
30-06-201- según libro diario 85/17 4,722.00 0.00
01-07-2010 según libro diario 86/18 4,722.74 4,722.74
31-07-2010 según libro diario 99/20 4,722.74 0.00
03-08-2010 según libro diario 101/20 7,835.40 7,835.40
12-08-2010 según libro diario 104/21 1,594.20 9,429.60
31-08-2010 según libro diario 110/22 9,429.60 0.00
05-09-2010 según libro diario 112/22 1,205.40 1,205.40
14-09-2010 según libro diario 116/23 318.60 1,524.00
30-09-2010 según libro diario 124/24 1,524.00 0.00
05-10-2010 según libro diario 126/25 5,442.00 5,442.00
13-10-2010 según libro diario 130/26 2,335.20 7,777.20
14-10-2010 según libro diario 131/26 3,719.75 11,496.95
20-10-2010 según libro diario 133/26 3,201.00 14,697.95
31-10-2010 según libro diario 137/27 14,697.95 0.00
16-11-2010 según libro diario 143/28 4,084.50 4,084.50
20-11-2010 según libro diario 144/29 3,043.65 7,128.15
28-10-2010 según libro diario 145/29 3,260.09 10,388.24
30-11-2010 según libro diario 147/29 10,388.24 0.00
17-12-2010 según libro diario 153/31 3,388.24 3,388.24
20-12-2010 según libro diario 154/31 3,887.53 7,275.77
28-12-2010 según libro diario 155/31 2,934.79 10,210.56
31/12/2010 según libro diario 158/32 10,210.56 0.00

17. DEBITO FISCAL(11)
Candyrelow's C.A
Fecha descripcion ref debe haber saldo
05-01-2010 según libro diario 3/2 1,920.00 1,920.00
07-01-2010 según libro diario 5/2 1,305.15 3,225.15
15-01-2010 según libro diario 7/3 1,020.00 4,245.15
24-01-2010 según libro diario 14/4 2,400.00 6,645.15
26-01-2010 según libro diario 16/5 4,548.00 11,193.15
31-01-2010 según libro diario 19/5 11,193.15 0.00
02-02-2010 según libro diario 20/5 5,172.00 5,172.00
12-02-2010 según libro diario 24/6 2,281.49 7,453.49
28-02-2010 según libro diario 31/7 7,453.49 0.00
05-03-2010 según libro diario 34/8 2,358.00 2,358.00
20-03-2010 según libro diario 39/9 300,000.00 302,358.00
22-03-2010 según libro diario 40/9 4,500.00 306,858.00
31-03-2010 según libro diario 42/9 306,858.00 0.00
01-04-2010 según libro diario 43/10 2,177.40 2,177.40
02-04-2010 según libro diario 44/10 1,927.80 4,105.20
10-04-2010 según libro diario 46/10 2,826.00 6,931.20
17-04-2010 según libro diario 50/11 8,295.00 15,226.20
29-04-210 según libro diario 56/12 3,420.00 18,646.20
30-04-2010 según libro diario 58/13 18,646.20 0.00
01-05-2010 según libro diario 59/13 6,708.00 6,708.00
10-05-2010 según libro diario 63/14 7,440.00 14,148.00
29-05-2010 según libro diario 69/15 12,000.00 26,148.00
31-05-2010 según libro diario 71/15 26,148.00 0.00
02-06-2010 según libro diario 72/15 2,466.00 2,466.00
08-06-2010 según libro diario 75/16 1,917.60 4,383.60
30-06-2010 según libro diario 85/17 4,383.60 0.00
02-07-2010 según libro diario 87/18 7,923.26 7,923.26
12-07-2010 según libro diario 92/19 1,038.00 8,961.26
31-07-2010 según libro diario 99/20 8,961.26 0.00
01-08-2010 según libro diario 100/20 2,987.40 2,987.40
09-08-2010 según libro diario 103/21 42,831.50 45,818.90
29-08-2010 según libro diario 108/22 3,808.20 49,627.10
31-08-2010 según libro diario 110/22 49,627.10 0.00
01-09-2010 según libro diario 111/22 1,775.40 1,775.40
08-09-2010 según libro diario 113/23 2,061.00 3,836.40
30-09-2010 según libro diario 124/24 3,836.40 0.00
01-10-2010 según libro diario 125/25 34,709.70 34,709.70
10-10-2010 según libro diario 127/25 8,775.00 43,484.70
11-10-2010 según libro diario 128/25 9,456.00 52,940.70
12-10-2010 según libro diario 129/26 8,279.70 61,220.40
31-10-2010 según libro diario 137/27 61,220.40 0.00
01-11-2010 según libro diario 138/27 9,327.15 9,327.15
04-11-2010 según libro diario 139/28 10,137.60 19,464.75
10-11-2010 según libro diario 140/28 10,314.00 29,778.75
30-11-2011 según libro diario 147/29 29,778.75 0.00
01-12-2010 según libro diario 148/30 8,493.66 8,493.66
06-12-2010 según libro diario 149/30 10,602.45 19,096.11
10-12-2010 según libro diario 150/30 9,700.20 28,796.31
31-12-2010 según libro diario 158/32 28,796.31 0.00