Presentazione Bilancio San Paolo d' Argon

1. Comune di
San Paolo d’Argon
Il Bilancio di Previsione
Esercizio
2012

2. IPOTESI ITER PROCEDURALE
IPOTESI ITER PROCEDURALE
09.05.2012 Approvazione schema di bilancio di previsione
2012 Giunta Comunale;
10.05.2012 Trasmissione documentazione revisore;
18.05.2012 Acquisizione parere del Revisore dei conti;
21.05.2012 Presentazione in Consiglio Comunale del bilancio
ai consiglieri da parte del Sindaco dei documenti
relativi al bilancio compreso il parere del Revisore
dei conti;
31.05.2012 Data ultima di presentazione degli emendamenti;
06.06.2012 Data probabile dell’approvazione bilancio in
Consiglio Comunale.

3. PATTO DI STABILITÀ INTERNO
2012
La normativa riguardante il patto di stabilità per il triennio 2012-2014 è stata integralmente riscritta con la legge
183/2011 (legge di stabilità). Per ciascuno degli anni 2012-2013-2014, gli enti soggetti al patto di stabilità interno
applicano alla media degli impegni della propria spesa corrente, registrata nel triennio 2006-2008, così come
desunta dai certificati ai bilanci consuntivi, le percentuali previste nel della Legge 183/2011 (16% per il 2012-15,8%
per il 2013 e il 2014). Il comma 4 dispone che il valore annuale così determinato è ridotto, per ogni anno di
riferimento, di un valore pari alla riduzione dei trasferimenti erariali disposta dal comma 2 dell’articolo 14 del
decreto legge n. 78/2010.
Ai sensi del c. 18 dell’articolo 31 della legge 183/2011 gli enti sono tenuti ad allegare al bilancio di previsione un
apposito prospetto triennale contenente le previsioni di competenza e di cassa degli aggregati rilevanti ai fini del
Patto di stabilità. Il rispetto del patto, quindi, costituisce per gli enti locali un obbligo e la situazione di
inadempienza, anche se rilevata nel corso dell’esercizio, costituisce una grave irregolarità gestionale e contabile.
Peraltro, nei casi in cui la gestione finanziaria presenti un andamento non conforme al saldo programmato, l’ente
deve adottare tutti i provvedimenti correttivi e contenitivi finalizzati a non aggravare la propria situazione
finanziaria e non incorrere nelle sanzioni previste dalla legge 183/2011, al comma 26 dell’art. 31, conferma quanto
previsto con il D.Lgs. 149/2011, che possono essere riassunte nel seguente elenco:
• Riduzione fondo sperimentale di riequilibrio in misura pari alla differenza tra il risultato registrato e l0obiettivo
programmatico predeterminato. In caso di incapienza dei predetti fondi essi sono tenuti a versare all’entrata del
bilancio dello Stato le somme residue.
• Non può impegnare spese correnti in misura superiore all’importo annuale medio dei corrispondenti impegni
effettuati nell’ultimo triennio così come risultanti dal conto consuntivo senza alcuna esclusione.
• Non può ricorrere all’indebitamento per gli investimenti.
• Non può procedere ad assunzioni di personale a qualsiasi titolo, con qualsivoglia tipologia contrattuale.
• E’ tenuto a rideterminare le indennità di funzione ed i gettoni di presenza, indicati nell’art.82 del 267/2000, con
una riduzione del 30% rispetto all’ammontare risultante alla data del 30 giugno 2010.

4. IL TERRITORIO
DATI TERRITORIALI VALORE
Superficie complessiva
5,06
Kmq
Strade comunali Km 18
Rete fognaria bianca Km 2
Rete fognaria nera Km 2
Rete fognaria mista Km 26
Rete acquedotto Km 46
Rete gas Km 31
Rete ciclovie Km 7

5. LA POPOLAZIONE
Popolazione al 01.01.2011 5435
Nuclei familiari 2065
ANDAMENTO DEMOGRAFICO DELLA POPOLAZIONE
Nati nell’anno 2011 46
Deceduti nell’anno 31
Saldo naturale nell’anno 15
Immigrati nell’anno 264
Emigrati nell’anno 226
Saldo migratorio nell’anno 38
Tasso natalità nell’anno 0,85 %
Tasso mortalità nell’anno 0,57 %
Popolazione al 31.12.2011 5488

6. LA POPOLAZIONE
COMPOSIZIONE DELLA POPOLAZIONE PER ETÀ
Età prescolare 0-6 anni 400
Età scolare 7-14 anni 562
Età d’occupazione 15-29 anni 924
Età adulta 30-65 anni 2964
Età senile >65 anni 638

7. LE STRUTTURE
STRUTTURE NUMERO
Asili nido 1
Scuole dell’infanzia – Parrocchiali 1
Scuole primarie 1
Scuole secondarie di I° grado 1
Centro sportivo 1
Biblioteche 1
Municipi 1
Cimitero 1

8. ALIQUOTE E TARIFFE
APPLICATE NELL’ANNO 2012
TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI – adeguamento ISTAT 2,75 %
€
Costo sacco da litri 110 2,26/cad.
Costo sacco da litri 30 0,62/cad.
Tariffa a persona 23,28
Rimborso spese per smarrimento tessera magnetica 5,00
Tariffa per smaltimento frigoriferi non integri 30,69/cad.
Tariffa per smaltimento TV/computer non integri 1,06/Kg
Tariffa per smaltimento ingombranti 0,23/Kg
Tariffa per smaltimento inerti 0,06/Kg
Tariffa per smaltimento vernici 3,99/Kg

9. ALIQUOTE E TARIFFE
APPLICATE NELL’ANNO 2012
TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI – adeguamento ISTAT 2,75%
Tariffe al mq per attività produttive €/Mq
Uffici, studi professionali, istituti di credito, agenzie immobiliari 1,70
Laboratori e depositi artigianali e industriali, officine 1,70
Esercizi pubblici: bar, ristoranti, alberghi, sale da ballo 2,63
Commercio al minuto generi alimentari e supermercati 2,63
Commercio al minuto generi non alimentari 1,70
Commercio all’ingrosso 1,52
Aziende per lavorazione e commercio ortaggi/frutta/fiori/piante 2,22
Aree scoperte adibite ai distributori di carburante 1,41
Autotrasporti, autonoleggio, autoservizi 1,41
Centri sportivi e ricreativi, palestre e simili, oratori, cinema 0,46

10. IMU
APPLICATE NELL’ANNO 2012

11. ALIQUOTE E TARIFFE
APPLICATE NELL’ANNO 2012
IMU - ALIQUOTE
%
Abitazione principale e pertinenze 0,40
Altri immobili 0,96
Fabbricati strumentali rurali 0,20
IMU - DETRAZIONI
€
Detrazione per abitazione principale -200,00
Detrazione per ogni figlio < 26 anni - 50,00
ADDIZIONALE IRPEF
Percentuale 0,50 %

12. IL BILANCIO 2012
I principali macroaggregati
Il bilancio di previsione del comune risulta in pareggio: il volume delle previsioni di entrata è uguale, infatti, alle corrispondenti
previsioni di spesa. In particolare la manovra complessiva di bilancio per l’anno 2012 è pari a euro 4.912.894,22.
Questo valore complessivo fornisce solo un’informazione sintetica sull’attività che il comune intende sviluppare nell’esercizio, senza
indicare quale sia la destinazione finale delle risorse disponibili. Impiegare mezzi finanziari nell’acquisto di beni di consumo è infatti
cosa ben diversa dall’utilizzarli per acquisire beni di uso durevole (beni strumentali o finanziare la costruzione di opere pubbliche).
La suddivisione del bilancio di competenza nelle quattro componenti permette invece di distinguere quante e quali risorse siano
destinate rispettivamente:
al funzionamento dell’ente (bilancio di parte corrente);
all’attivazione di interventi in conto capitale (bilancio investimenti);
ad operazioni prive di contenuto economico (movimenti di fondi);
ad operazioni da cui derivano situazioni di debito/credito estranee alla gestione dell’ente (servizio per conto terzi).
NELLA PRESENTAZIONE ANALIZZEREMO
BILANCIO CORRENTE BILANCIO INVESTIMENTI
In tale parte sono riportate le spese e le entrate necessarie In tale parte sono riportate le spese che l’Ente sostiene per la
per il funzionamento giornaliero dell’Ente, quali: realizzazione di opere pubbliche, in particolare:
Personale; Opere di viabilità;
Acquisto di beni; Realizzazione e manutenzione immobili, strutture sportive
Prestazioni di servizio (utenze telefoniche, acqua, gas, luce, e sociali;
ecc.); Opere di ampliamento e sistemazione rete idrica e fognaria;
Trasferimenti (contributi volti a promuovere attività di Acquisto automezzi di servizio;
competenza); Acquisto beni durevoli per uffici e scuole.
Quota capitale ed interessi di mutui in ammortamento.

13. QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO
Entrate Uscite
Titolo I 2.896.296,00 Titolo I 3.208.394,22
Titolo II 60.619,00 Titolo II 1.000.500,00
Titolo III 730.479,22
Titolo IV 717.500,00
Sub Totale 4.404.894,22 Sub Totale 4.208.894,22
Titolo V 0,00 Titolo III 196.000,00
Titolo VI 508.000,00 Titolo IV 508.000,00
Totale Entrate 4.912.894,22 Totale Uscite
4.912.894,22

14. IL BILANCIO CORRENTE 2012
Le entrate
LE PRINCIPALI ENTRATE PROPRIE PREVISTE SONO:
ENTRATE TRIBUTARIE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
IMPOSTA IMPORTO ENTRATA IMPORTO
IMU - convenzionale ad Proventi servizi pubblici € 447.600,00
€ 1.371.000,00
aliquota base (dati MEF) Proventi beni comunali € 71.907,00
Tassa per la raccolta dei rifiuti € 470.000,00 Altre € 208.972,22
Addizionale IRPEF € 312.000,00 Interessi attivi € 2.000,00
IMU - gettito aggiuntivo da
€ 247.000,00
incremento aliquota
Fondo sperimentale di
€ 235.000,00
Riequilibrio
Imposta pubblicità € 70.000,00
TOSAP € 34.000,00
Altre € 157.296,00

15. IL BILANCIO CORRENTE 2012
Le entrate
ENTRATE
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

16. IL BILANCIO CORRENTE 2012
Le entrate
TRASFERIMENTI DA:
CITTADINI STATO REGIONE PROVINCIA ED ALTRI
€ 3.626.775,22 € 23.319,00 € 12.100,00 € 25.200,00

17. IL BILANCIO CORRENTE 2012
Le entrate
EVOLUZIONE TRASFERIMENTI DELLO STATO
ANNO IMPORTO DESCRIZIONE TITOLO BILANCIO
2010 € 880.882,42 Trasferimenti erariali II°
Trasferimenti trasformati dalla legge in entrate da federalismo fiscale
2011 € 703.323,52 municipale (compartecipazione IVA e Fondo sperimentale di riequilibrio) I°
2012 € 234.531,71 Fondo sperimentale di riequilibrio I°

18. IL BILANCIO CORRENTE 2012
Le spese
SPESE CORRENTI PER FUNZIONI
FUNZIONI IMPORTO €
AMMINISTRAZIONE GENERALE – Organi istituzionali, Ufficio tecnico, Servizio Anagrafe e Stato
civile. 1.281.634,22
SICUREZZA PUBBLICA – Polizia locale, Polizia Amministrativa. 109.800,00
ISTRUZIONE – Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, Assistenza
497.350,00
scolastica.
CULTURA – Biblioteche ed attività culturali. 157.150,00
SPORT E TEMPO LIBERO – Stadio comunale e manifestazioni sportive e ricreative. 30.500,00
VIABILITA’ E ILLUMINAZIONE PUBBLICA 328.700,00
AMBIENTE E TERRITORIO – Urbanistica, E.R.P., Protezione civile, Acquedotto, Fognature e
depurazione, Parchi e giardini. 547.660,00
SETTORE SOCIALE – Asili nido, Strutture residenziali per anziani, Assistenza e beneficenza. 250.600,00
SVILUPPO ECONOMICO – Mercati, Mattatoio, Servizi relativi al commercio. 5.000,00
QUOTE CAPITALE MUTUI IN AMMORTAMENTO 196.000,00
TOTALE 3.404.394,22

19. IL BILANCIO CORRENTE 2012
Le spese

20. IL BILANCIO CORRENTE 2012
Le spese
SPESE
PERSONALE € 666.185,00
ACQUISTO DI BENI € 152.350,00
PRESTAZIONI DI SERVIZI € 1.549.743,22
UTILIZZO BENI DI TERZI € 27.500,00
TRASFERIMENTI (CONTRIBUTI) € 595.350,00
RIMBORSO INTERESSI PASSIVI SU MUTUI € 74.600,00
IMPOSTE E TASSE € 105.666,00
FONDO DI RISERVA E FONDO SVALUTAZIONE CREDITI € 37.000,00
RIMBORSO QUOTA CAPITALE MUTUI € 196.000,00
TOTALE € 3.404.394,22

21. IL BILANCIO INVESTIMENTI 2012
Le entrate
LE FONTI DI INVESTIMENTO
IMPOSTA IMPORTO
Trasferimenti da privati € 60.000,00
Contributi della Regione € 240.000,00
Avanzo economico € 283.000,00
Concessioni a edificare € 417.500,00
TOTALE € 1.000.500,00

22. IL BILANCIO INVESTIMENTI 2012
Le spese
SETTORI DI INVESTIMENTO
AMMINISTRAZIONE GENERALE – Organi istituzionali, Ufficio tecnico, Servizio Anagrafe e Stato civile. 399.950,00
ISTRUZIONE – Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, Assistenza scolastica. 506.000,00
CULTURA – Biblioteche ed attività culturali. 7.750,00
SPORT E TEMPO LIBERO – Stadio comunale e manifestazioni sportive e ricreative. 1.000,00
VIABILITA’ E ILLUMINAZIONE PUBBLICA 22.700,00
AMBIENTE E TERRITORIO – Urbanistica, E.R.P., Protezione civile, Acquedotto, Fognature e depurazione, Parchi e
giardini. 13.100,00
SETTORE SOCIALE – Asili nido, Strutture residenziali per anziani, Assistenza e beneficenza. 50.000,00
TOTALE 1.000.500,00

23. INVESTIMENTI – DETTAGLIO

24. PROGRAMMA TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI
2012
- Lavori interventi ampliamento scuola media € 450.000,00
- Impianto di climatizzazione nuova sede municipale € 300.000,00
- Realizzazione opere di urbanizzazione (cap. 3605) €
75.000,00
– Sistemazioni stradali, aree verdi e parcheggi € 20.000,00
– Interventi minori P.I. € 15.000,00
– Revisione segnaletica stradale € 5.000,00
– Manutenzioni straordinarie varie € 35.000,00

25. PROGRAMMA TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI
2013
- Miglioramento prestazioni sismiche € 185.000,00
ex edificio scuola elementare
- Realizzazione opere di urbanizzazione (cap. 3605) € 65.000,00
Sistemazioni stradali, aree verdi e parcheggi € 20.000,00
Revisione segnaletica stradale € 5.000,00
Manutenzioni straordinarie varie € 25.000,00
Interventi minori P.I. € 15.000,00

26. PROGRAMMA TRIENNALE DEI LAVORI PUBBLICI
2014
- Interventi valorizzazione parco Seniga € 100.000,00
- Interventi sistemazione strade comunali € 150.000,00
- Realizzazione opere di urbanizzazione (cap. 3605) €
100.000,00
– Sistemazioni stradali, aree verdi e parcheggi € 30.000,00
– Interventi minori P.I. € 20.000,00
– Revisione segnaletica stradale € 5.000,00
– Manutenzione straordinarie e varie € 45.000,00

27. EQUILIBRI 2012

28. EQUILIBRI 2013

29. EQUILIBRI 2014